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税务师晓雨
你说的是进项抵扣吗?现在发票认证没有时间限制,9月以后你想什么时候抵扣就什么时候抵扣。 查看全部回复
4699
Annina老师
减半 查看全部回复
3817
个体户核定征收主要是看税局怎么给你核定的,按照税局核定的方法去计算 查看全部回复
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最近税局系统经常出错,你可以联系一下税局客服解决 查看全部回复
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你说的是哪种免税销售额? 查看全部回复
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需要自己新增税源 查看全部回复
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借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
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《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)规定,统借统还业务中,企业集团或企业集团中的核心企业以及集团所属财务公司按不高于支付给金融机构的借款利率水平或者支付的债券票面利率水平,向企业集团或者集团内下属单位收取的利息,免征增值税。 查看全部回复
3393
小黑
小规模就是1% 查看全部回复
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4230
直接按照不含税金额加到第一行的数据里面 查看全部回复
3432
venus老师
同学在增值税申报表上填写你们的实际不含税销售额 查看全部回复
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有这上面相关业务的都需要缴纳印花税 查看全部回复
4750
请把你的申报内容截图 查看全部回复
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政策上规定的查账征收是按照合同金额去缴纳印花税的,合同是含税金额,那就按含税金额,合同是价税分离就按照不含税金额。实际工作中有的人是按照开票去填的。核定征收的话,就看税局是怎么核定了 查看全部回复
4174
大宁老师
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
5832
做了税务核定都需要申报。至于是否需要缴纳,看税局是怎么给你们核定的,按照税局核定的去计算个税,然后申报 查看全部回复
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所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4379
潇洒老师
印花税现在行为和财产税申报,先进行税源采集再申报 查看全部回复
4500
陈米老师
小规模季度申报增值税,个税每月申报。 查看全部回复
3636
andy老师
你说的是没有办理税务登记的情况吧?实际操作中,税局执行的时候,一般都是按次去计算的 查看全部回复
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农业生产者销售的自产农产品免征增值税。农业生产者销售的自产农业产品,是指直接从事植物的种植、收割和动物的饲养、捕捞的单位和个人销售的注释所列的自产农业产品;具体范围见财税字〔1995〕52号文件附件《农业产品征税范围注释》。 查看全部回复
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一般是相等的 查看全部回复
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分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
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(1)全额确认收入时:? 借:银行存款/应收账款?? dai:主营业务收入?? ? ? ? ? 应交税费—简易计税? (2)结转成本:? 借:主营业务成本(责任险) dai:银行存款 借:主营业务成本(工资)?? ? ? ?应交税费—简易计税?? dai:应付职工薪酬? 发工资 借:应付职工薪酬?? dai:银行存款? 查看全部回复
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.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额,主要交的增值税 查看全部回复
4568
(二)销售服务、无形资产、不动产的纳税义务发生时间 1.销售服务、无形资产、不动产的增值税纳税义务发生时间通常为纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 2.纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 3.纳税人从事金融商品转让的,为金融商品所有权转移的当天。 4.纳税人发生视同销售服务、无形资产或者不动产情形的,其纳税义务发生时间为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
3938
归老师
这种一般都是差额发票,正常入账就可以。跟入账有什么关系么? 查看全部回复
4779
是要缴纳的印花税 查看全部回复
5694
Amy老师
是税费那里加三级还是哪里加呢 查看全部回复
3456
王苗苗老师
这个说的是你们有留抵税额,是否需要退税 查看全部回复
3490
系统没有错, 是你错了 查看全部回复
5511
不需要 查看全部回复
8752
高老师
你好,是的 查看全部回复
4424
具体是什么业务,账做错了就调账 查看全部回复
2625
你怎么确认是无票收入的? 查看全部回复
4400
如果你开的都是普票,不超过45万全部免征,不考虑减免2% 查看全部回复
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印花税没有代开,你说的是代开发票是否需要缴纳印花税吗 查看全部回复
3683
申报增值税只填写增值税申报表 查看全部回复
4291
我也提醒你一句,不要乱选,那是你享受税收优惠政策的时候需要选的 查看全部回复
2783
你好,你说的是通行费电子发票吧。只有左上角标志“通行费”字样,且税率栏次显示适用税率或征收率的通行费电子发票可以抵扣 查看全部回复
借:应收账款830.85 dai:主营业务收入807.34 应交税费~应交增值税23.51 借:税金及附加0.82 dai:应交税费~应交城市维护建设税0.82 借:应交税费~应交增值税23.51 应交税费~应交城市维护建设税0.82 dai:银行存款24.33 查看全部回复
3031
Afei老师
因为农业生产者销售自产农产品免征增值税,其中包含林业产品 查看全部回复
4776
根据国家税务总局关于发布《纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征收管理暂行办法》的公告(国家税务总局公告2016年第16号)的规定:“ 第四条 小规模纳税人出租不动产,按照以下规定缴纳增值税: (一)单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。” 查看全部回复
4290
一般纳税人收到增值税专用发票,可以抵扣增值税,剩余的部分还可以增加成本费用,减少利润,减少企业所得税 查看全部回复
5480
1.印花税 借:税金及附加 应交税费-印花税 应交税费-印花税 dai:银行存款 2.耕地占用税 借:无形资产、开发支出等 dai:银行存款 3.契税 借:无形资产、固定资产等 dai:银行存款 查看全部回复
3699
小规模纳税人减半征收,其他没有优惠政策 查看全部回复
6053
一般纳税人出租不动产,增值税适用税率为9%;一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 小规模纳税人出租不动产,按5%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
16519
借:银行存款 借:财务费用-利息收入 负数 查看全部回复
3929
没有 查看全部回复
3151
如果你们是按次征收的,不需要申报了 查看全部回复
3918
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2575
您是小规模纳税人吗?小规模纳税人季度销售额不超过45万元免征增值税的 查看全部回复
4060
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4971
需要报税 查看全部回复
3619
需要缴纳契税和印花税 查看全部回复
3656
同学以实际印花税计提 查看全部回复
2987
你好的同学29000/1.03*0.03 查看全部回复
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完工的产品,直接记到销售费用 查看全部回复
4003
如果不属于上述相关业务,不属于印花税征收范围的,不需要申报 查看全部回复
3645
甜甜老师
如果抵扣过进项,是13% 查看全部回复
2848
悠悠老师
进入电子税务局。找到申报的申报表,按实际数据填写申报表,即可。有些个人经营所得同在电子税务局申报。有些先要下载(如申报工资个税一样)。 查看全部回复
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好久买的? 查看全部回复
4719
是多交退回吗还是政策退回? 查看全部回复
2999
24000/(1+6%)你自己算一下 查看全部回复
4087
开专票要交增值税 查看全部回复
3786
减半的那个吗? 查看全部回复
4716
要计提的,借:税金及附加-印花税,dai:应交税费-印花税,支付时,借:应交税费-印花税,dai;银行存款 查看全部回复
3971
一般纳税人提供建筑服务,一般计税法税率是9% 查看全部回复
6048
合同金额 查看全部回复
3803
理解有偏差。看合同怎么写的。 一般是先开票按开票来交纳增值税的 ;如果是收款 服务还没完成的不做收入缴纳增值税。 服务业务完成后再做收入缴纳增值税的。是否收到款项不是确认增值税的依据。 查看全部回复
3366
同学你可以记入未交增值税,不用经过转出未交增值税过渡 查看全部回复
3574
免税发票不做销项 查看全部回复
3267
你是说开过的发票,怎么计算印花税吗? 查看全部回复
3841
选择差额征税,专票,填写含税销售额和扣除额 查看全部回复
5126
你好,是的,按租赁金额1‰计算缴纳印花税 查看全部回复
5011
还是按开票时间来吧,要不系统比对会不成功 查看全部回复
4137
这就是简单的字面意思,税金就是要缴纳的税额,税率就是税率。例如,不含税收入是100万,税率是13%,税额就是12万 查看全部回复
30170
不可以 查看全部回复
3790
房屋租赁选项财产租赁 查看全部回复
3689
只要能抵扣的进项,都是可以抵扣的,如果不考虑税负,不存在多抵扣。如果是认证多了,形成了留抵,这个月还是可以继续抵扣的 查看全部回复
4967
你好,主要是你对增值税申报表不懂。小规模增值税申报表是按照3%填报,开票1%的,需要填写16行减免2%,然后实现减按1% 查看全部回复
4732
开专票不管你开多少都不免增值税 查看全部回复
4125
财产租赁按照合同金额的千分之1缴纳 查看全部回复
5045
能抵扣的进项税包括:专用发票、农产品免税普票、客运发票、通行费电子发票、海关缴款书、金税盘及服务费发票等。 查看全部回复
3416
夏老师
交增值税 查看全部回复
4027
李伟老师
企业是根据业务开票的,知道是什么业务后再去判断适用哪个税率 查看全部回复
4192
印花税分为查账征收和核定征收,计算方式不一样:查账征收请参考下面的项目,按照对应的税率计算,同时考虑优惠政策 查看全部回复
4368
你是考证还是学习理论?还是工作中要申报? 查看全部回复
14095
销项税额=含税收入/(1+9%)*9%,你自己算一下 查看全部回复
4055
先做帐后报税,要不容易出错 查看全部回复
3611
你好 如果是清包工或甲供材简易计税就是3%,一般工程建筑服务的是9%,如果仅仅提供劳务派遣,税率6%,但是必须符合劳务派遣的要件。 查看全部回复
3531
只要业务真实。税务问了也能解释清楚。就无所谓。 查看全部回复
4595
自2019年1月1日至2021年12月31日,对增值税小规模纳税人减按50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。增值税小规模纳税人已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的,可叠加享受上述规定的优惠政策。 查看全部回复
4033
分公司不具有法人资格,不单独享受企业所得税优惠政策,企业所得税汇总申报,如果符合优惠政策,可以总体享受 查看全部回复
4657
你好,你们销售收到对方给的普票? 查看全部回复
3178
你把减免明细表填写一下就好了 查看全部回复
6055
征收率是多少都是有明确规定的,应该按照税法规定去开票,计算税率。 查看全部回复
4502
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
2021年按季度申报的小规模纳税人吗? 查看全部回复
2935
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