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甘老师
当月开票当月红冲,可以不做账。也可以开票的做一笔收入确认分录、红冲发票做一笔收入的负数分录 查看全部回复
5758
清岚
不可以 查看全部回复
2584
Icy 何
按照正常销售做分录即可,借银行存款 dai主营业务收入 应交税费——应交增值税-销项税额 查看全部回复
4472
孙老师
《财政部 国家税务总局关于增值税若干政策的通知》(财税〔2005〕165号) 规定,纳税人销售软件产品并随同销售一并收取的软件安装费、维护费、培训费等收入,应按照增值税混合销售的有关规定征收增值税,并可享受软件产品增值税即征即退政策。 查看全部回复
7102
杨老师
不行 查看全部回复
6839
货物出口委托国外销售。结算方式是货物销售后,按照实际销售金额的进口申报流程图与出口商结汇,可免出口申报。 查看全部回复
2585
买货车 借:固定资产 dai:银行存款 查看全部回复
2678
高老师
贴现利息计入财务费用 查看全部回复
2572
不能及时对账,每次供货的送货单要有医院方面的签收 查看全部回复
3298
安叔老师
职工福利费只要在工资14%范围内都是合理的,社保费当月交纳当月计提一般是没有余额,如果有余额表示还有未交纳的社保费, 查看全部回复
2775
合同约定是分开的话,可以分别开票 查看全部回复
4383
许老师
服务类公司吗? 查看全部回复
1973
可以用以前年度亏损抵扣 查看全部回复
2935
需要重新开具 查看全部回复
2945
收到商务卡作为库存商品入帐,销售商务卡时和一般库存商品一样确认收入同时结转成本 查看全部回复
3402
秦枫老师
正常情况下网络店铺的收入是需要并入公司收的,如果没有并入,如果被税务局查到,还是要并入,所以你要把未并入的确认收入,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费 查看全部回复
3510
账务需要按照正常固定资产折旧,税务可以一次性抵扣的 查看全部回复
2433
那你就少给A这一部分的款,A少给你开票 查看全部回复
2349
也就是每月实际开票金额是上月的收入,如果你是这样核算,前后保持一致,你在次月开票确认本月收入,成本也是次月在结转本月成本!如果你确定了,以后都是这样,当月发生的费用如果与本期(下期开票收入有关)下期结转成本 查看全部回复
3431
patience
一般是的 查看全部回复
2390
借 预收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
2684
本月发出了 你可以在本月结转 但是为了收入成本配比最好是下月开票后再结转 查看全部回复
3815
做销售费用 查看全部回复
2325
非金属矿物制品 查看全部回复
6011
tammy老师
费用发票为什么没有入账呢? 查看全部回复
3821
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3331
不用转到固定资产清理,收到红字发票的时候把之前的入账分录红冲,进项转出,计提的折旧等也红冲就好 查看全部回复
5115
计入销售费用 查看全部回复
2501
李伟老师
首先你销售客户手机应该是你这边收钱 查看全部回复
3462
作为固定资产处理,每个月计提折旧,后面如果发生报损了,做固定资产清理 查看全部回复
2548
如果品种繁多,数量较大可以一次性结转 查看全部回复
2616
Harry老师
*橡胶制品*汽车脚垫,计算机外部设备*输入设备及装置,塑料制品*车膜 查看全部回复
6396
建议通过对公转账 查看全部回复
2358
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3380
今年来发票,冲以前年度的暂估,做今年的费用就行 查看全部回复
4863
长期开票没有成本票是有税收风险的 查看全部回复
8680
在汇算清缴之前还未取得发票,纳税调增就好 查看全部回复
2297
纳税人销售会员卡时,资格费根据收费标准按销售无形资产开具发票,资格费之外的货物或服务的预收款按国家税务总局公告2016年53号的规定开具发票。 查看全部回复
3269
消耗性生产物资 查看全部回复
2892
夏老师
设备完工的时候 借:规定资产400 待:应发账款315 应付账款-暂估85 查看全部回复
2907
Amy老师
? 查看全部回复
2820
开票了100出去.退货了10后重新开票么 查看全部回复
3067
你好。你可以要求对方重新开具发票。如果对方不重新开具,也可以要求对方出具委托収款方收款证明。 查看全部回复
3607
按照销售的固定资产的具体属性选大类 查看全部回复
3677
借 固定资产清理 5000 dai 营业外收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
4208
根据公司实际业务情况取得成本发票就好,还有工资、社保等费用 查看全部回复
2160
借:银行存款(或应收账款)1030 dai:主营业务收入1000 dai:应交税费-应交增值税30 查看全部回复
3299
是的,需要做 查看全部回复
2794
先把旧车转入固定资产清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 查看全部回复
5502
一般按实际的经营活动内容来开票 查看全部回复
3531
税盘锁死了,带税盘到当地主管税局大厅解锁 查看全部回复
2283
一般暂估的成本,实际成本发票到账后,红冲暂估的分录,按收到的成本发票重新入账 查看全部回复
4967
是的 查看全部回复
2527
木言
借:应收账款 (填应退款的负数) dai:主营业务收入(对应退回部分负数) 应交税费-应交增值税(销项税额)(填实际红冲税的负数) 借:主营业成本 (填实际退款部分成本的负数) 借:? 库存商品 查看全部回复
3662
曹老师CPA
红字把原来分录冲销了,然后按正确金额重新做一个分录就行 查看全部回复
3412
对于汇算清缴调增的收入,会计处理如下: 借:应收账款 dai:以前年度损益调整 应交税费应交增值税销项税额 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 盈余公积-法定盈余公积 查看全部回复
4000
在当期申报时把数据填上正常申报就好 查看全部回复
2846
剩下20%你们也给维修厂开票么 查看全部回复
2608
折扣开在同一张发票上吗 查看全部回复
3162
应交所得税=(2000000+100000-200000)*0.25=475000 借:所得税费用475000 dai:应交税费-应交企业所得税475000 查看全部回复
3132
(14)借:生产成本-直接人工1200000 借:制造费用130000 借:管理费用190000 借:销售费用210000 借:在建工程470000 dai:应付职工薪酬2200000 查看全部回复
3396
首先先把原来销售及结转的凭证红冲掉,然后再借营业外支出 dai库存商品 应交税费-应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2254
如果不是经常发生的业务计入其他业务收入并结转其他业务成本 查看全部回复
2613
第一,虚构存货购入,实际未发生存货购入,未按正规渠道购买增值税发票,且进行了进项抵扣, 第二,财务人员未履行坚守应有的财经纪律职业操守,总经理财经管理意识缺失,把关不严,授意所为。 第三,会计人员基本财务实务不规范,业务能力及财经纪律有待加强。 查看全部回复
3394
正常 查看全部回复
4828
你分录错了,员工报账的时候,是借销售费用 dai 其他应收款 查看全部回复
3211
税务上需要按照开票计算收入 查看全部回复
3419
您好,国内一般来说,这部分是需要开发票的。 查看全部回复
7837
发出商品并收到货款时确认收入 查看全部回复
3457
不需要 查看全部回复
2881
建议你从开票系统中输入几个商品信息,导出一个文本文件,然后按照这个格式把你的清单粘贴进去,再导入 查看全部回复
3185
借 以前年度损益调整 dai 银行存款 查看全部回复
3004
发票放去年凭证后 查看全部回复
4984
发票没有收到,当时挂应付账款,借方是什么科目呢 查看全部回复
2966
汇算清缴的调整不需要入账 查看全部回复
3169
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
4317
你们有开具收购发票吗 查看全部回复
3257
需要,相当于甲方购买乙方服务了 查看全部回复
3799
国家税务总局公告2016年第47号明确规定,购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
6876
补缴企业所得税时用以前年度损益调整就行了 查看全部回复
4660
多报是计提的? 查看全部回复
5842
一般要转入营业外收入。 查看全部回复
3306
厚积薄发
不会 查看全部回复
3069
小小
7613
管理不善导致存货报废,进项税额要做转出 查看全部回复
3833
您好,只要业务是真实的,没有接受虚开增值税专用发票或者其他进项税额抵扣凭证,也没有隐瞒销售收入的情况,就没有任何问题。 查看全部回复
2961
实际收到专项拨款时 借:银行存款 dai:专项应付款—**项目 拨款使用时 借:在建工程 dai:库存现金 / 银行存款 / 应付账款 项目完成后,形成自有资产部分 借:固定资产 / 无形资产 dai:在建工程—**项目 同时 借:专项应付款—**项目 dai:资本公积—拨款转入 查看全部回复
6670
税务师晓雨
可以 查看全部回复
2858
借:以前年度损益调整 dai:应交企业所得税 借:利润分配~未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2993
普票可以跨月作废 查看全部回复
3413
丁老师CPA
借:银行存款等科目 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(简易计税) 查看全部回复
3670
财务费用 查看全部回复
4573
是实际用于研发的材料吗,还是人为增加研发费用! 查看全部回复
3850
您好,现在收到发票了吗? 查看全部回复
5007
分开,设备按销售,安装按照建筑服务分开使用不同税率 查看全部回复
4424
盲盒吗? 查看全部回复
2577
这个就需要做分红处理了 查看全部回复
3446
低于成本是否是市场公允价值,如果是公允价值就不需要写 查看全部回复
2978
冲销原来的凭证,然后按发票确认费用 查看全部回复
3099
企业研发并销售样品,账务处理如下: (1)领用材料等 借:研发支出-费用化支出(或资本化支出) dai:原材料等 (2)销售研发样品 借:银行存款/应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 注意:企业销售的样品,无需结转成本。 (3)按具体情况,将研发支出资本化或费用化 借:管理费用(或无形资产) dai:研发支出-费用化支出(或资本化支出) 查看全部回复
4820
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