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杨老师
冲销原来的凭证,然后按发票确认费用 查看全部回复
3108
甘老师
企业研发并销售样品,账务处理如下: (1)领用材料等 借:研发支出-费用化支出(或资本化支出) dai:原材料等 (2)销售研发样品 借:银行存款/应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 注意:企业销售的样品,无需结转成本。 (3)按具体情况,将研发支出资本化或费用化 借:管理费用(或无形资产) dai:研发支出-费用化支出(或资本化支出) 查看全部回复
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结转成本的产品要和结转收入的产品一致,相匹配 查看全部回复
3418
谭老师
B公司后续会把钱还回去吗? 查看全部回复
4016
厚积薄发
对 查看全部回复
3730
小小
没有对应的成本票据或费用票据,说明存在利润,按275万的来算,您公司的税负也不会超过2.5%,缴纳的税金也不多 查看全部回复
2676
例如自产产品发放给员工作为福利就属于视同销售 首先计提职工福利 借:管理/销售费用 dai:应付职工薪酬—福利费 按自产产品售价确认收入 借:应付职工薪酬—福利费 dai:主营业务收入 应交税费 结转这批产品的成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 应交税费—进项税转出 查看全部回复
2633
夏老师
和销售相反的会计分录。 查看全部回复
3713
收购小麦 借:原材料100000 dai:银行存款 查看全部回复
9471
主营业务成本 查看全部回复
3820
主要是母子公司 查看全部回复
3339
微尘
根据什么确认的收入 查看全部回复
3676
高老师
开票按2瓶开 查看全部回复
3907
你的意思是21年销售货物,已经对外开票了,但是成本没有发票是暂估的,现在要把收入开红字发票,暂估成本如何处理吗? 查看全部回复
2788
你暂估成本的分录怎么做的? 查看全部回复
4207
丁老师CPA
按照其他业务收入来做账 查看全部回复
5508
可以加进去,(期初成本+本期加入成本)/未接转面积,算出单位成本 查看全部回复
3113
1、收到单位的代购资金作会计分录如下: 借:银行存款, dai:应付账款。 2.支付代购商品货款。 借:应付账款—甲单位, dai:银行存款。 3.收取手续费。 借:应付账款—甲单位, dai:代购代销收入, 应交税金—应交增值税。 4、退还多余款。 借:应付账款—甲单位, dai:银行存款。 1、收到代销商品时,作会计分录如下: 借:受托代销商品, dai:代销商品款—乙单位。 2、代销商品售出后,开出代销清单,作会计分录如下: 借:银行存款, dai:应付账款—乙单位。 应交税金—应交增值税(销项税额)。 同时冲减“代销商品款”与“受托代销商品”账户。 借:代销商品款—乙单位, dai:受托代销商品。 3、收到委托单位开出的增值税专用发票,作会计分录如下: 借:应交税金—应交增值税(进项税额), dai:应付账款—乙单位。 4、计算代销手续费时,作会计分录如下: 借:应付账款—乙单位, dai:代购代销收入。 5、付还受托单位代销商品款,作会计分录如下: 借:应付账款—乙单位, dai:银行存款。 6、按代销收入计算税金。 借:代购代销收入, dai:应交税金—应交增值税。 查看全部回复
2841
孙老师
麻烦拍一下发票全景 查看全部回复
3593
房地产开发预收账款结转的会计分录 1、预收房款: (1)收到预售款时: 借:银行存款 dai:预收账款 (2)预缴申报: 借:应交税费——预交增值税(简易预缴) dai:银行存款 2、销售房屋: (1)确认收入: 借:银行存款 预收账款 dai:主营业务收入 应交税费——未交增值税(简易计税) (2)预缴税款的抵减: 本月应纳增值税额 借:应交税费——未交增值税(简易计税) dai:应交税费——预交增值税(简易预缴) (3)缴纳税款: 借:应交税费——未交增值税(简易计税) dai:银行存款 查看全部回复
5680
可以,只要真实发生的业务都可以开 查看全部回复
4122
Amy老师
已认证的由购买方申请红字发票信息表。你们的这个红字发票信息表应该也没审核通过吧。 查看全部回复
3309
关联企业,是指与其他企业之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企业。相互之间具有联系的各企业互为关联企业。关联企业在法律上可表现为由控制公司和从属公司构成。而控制公司与从属公司的形成主要在于关联公司之间的统一管理关系的存在。这种关系往往籍助于控制公司对从属公司实质上的控制而形成。 查看全部回复
3544
没开票吧,可以暂估入库 查看全部回复
3213
你是为了不交税,多计提了工资是吧? 查看全部回复
6790
安叔老师
借:银行存款等 dai:预收账款——购物卡 2、持卡方消费时,不得开具发票: 借:预收账款——购物卡 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
5552
没有发票,成本税前是不能扣除的,还是要和对方公司沟通开票 查看全部回复
3154
如果没有发票可以暂时入账,不得税前扣除,汇算清缴是需要调减的 查看全部回复
4784
冲减你们的采购成本科目 查看全部回复
4080
提供装修服务吗 查看全部回复
4021
李伟老师
是的 查看全部回复
4315
你们的经营范围是什么 查看全部回复
4427
tammy老师
那你二月份已经抵扣了进项,直接在申报表上做进项税额转出 查看全部回复
4184
根据年度利润表及公司实际业务申报就好 查看全部回复
2750
如果没有社保登记,社保不需要申报 查看全部回复
4217
实际发生成本多少就填多少 查看全部回复
3176
大宁老师
那这批货实际入账没? 查看全部回复
3837
小规模时销售货物的按小规模的税率确认收入! 查看全部回复
3084
可以开票 查看全部回复
4846
对方有没有开具红字发票给你? 查看全部回复
3725
销售折扣要把折扣率开在同一张发票 查看全部回复
2640
如果您第一季度的增值税额度超过45万或者开了专票,还是要按规定缴税 查看全部回复
2480
你这是资源再生类公司吧 查看全部回复
4946
汇算清缴时做为费用扣除 查看全部回复
4145
你没有给工人发工资,那你就是零申报。 查看全部回复
3188
你确定代开发票的时候个税已经交扣了吗 查看全部回复
3601
LD
借发出商品,dai库存商品 查看全部回复
3045
《财政部国家税务总局关于退还集成电路企业采购设备增值税期末留抵税额的通知》(财税〔2011〕107号)第三条第二项规定,企业收到退税款项的当月,应将退税额从增值税进项税额中转出。收到退还的期末留抵时: 借:银行存款 dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
3282
没有票的支出可以入账,只是,在企业所得税汇算时仍不能取得合规发票的不能税前扣除 查看全部回复
4304
Leaf
处理如下: (1)在申请时暂不做账务处理; (2)申请获得税务机关增值税留抵退税正在文书后,账务处理如下: 借:其他应收款——增值税留抵退税 dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) (3)收到税务机关退还的增值税留抵税额时: 借:银行存款 dai:其他应收款——增值税留抵退税 查看全部回复
3624
汇算清缴不是多退少补吗 查看全部回复
2745
税务师晓雨
销售货物,销售服务(生活服务、现代服务) 查看全部回复
7696
一般小规模企业都是可以开具普通发票的,而且蔬菜是免税发票,尽量找一些可以开具发票的供应商 查看全部回复
3709
以后会给你们开发票吗? 查看全部回复
3263
既然你们是平台,那就是代收代付,不能计入主营业务成本 查看全部回复
2975
汽油如果金额不大,可以做到当期的费用 查看全部回复
手工录凭证 查看全部回复
2831
开具发票上面有备注是上一年的费用,平时每月计提的金额跟发票上一致,直接把发票附在凭证后 查看全部回复
4520
Annina老师
没开票的做无票收入申报 查看全部回复
3821
根据发票信息做分录就好 查看全部回复
2721
是 查看全部回复
3449
印花税免征 查看全部回复
8546
Yan
如果免增增值和所得税,季度做账不用计提所得税,免增值税,做收入时 直接记主营业务收入就行 查看全部回复
3998
3224
ALISA
正常情况下社保是当月扣款的,因为疫情原因暂缓扣款的跟你平时的账务处理一样,只是把银行存款换成一个过渡科目 查看全部回复
3683
垃圾处理。 查看全部回复
3900
所得税汇算清缴的时候,你肯定是要按你账上的数来填的。 查看全部回复
2936
可以 查看全部回复
3215
请稍等 查看全部回复
5251
建议和平台联系,将发票抬头改至你公司的名称 查看全部回复
小规模纳税人开不了增值税专票 查看全部回复
4548
木言
都可以的 查看全部回复
3062
应该全额确认收入,不开票的也要确认收入。否则,税务风险很大。 查看全部回复
2545
这个做账是和当月预交当月扣款一样的 查看全部回复
3386
销售货物 查看全部回复
5383
需要 查看全部回复
石老师
你好,货物到达海关是已经满足收入条件了吗 查看全部回复
3988
改申报表,与开票金额一致 查看全部回复
2926
超经营范围,而且属需要资质才能经营的行业,建议不要开。 查看全部回复
3775
如果经销商确定该车是本企业购进的,且上游企业已正确开具机动车专用发票并上传税务端,可以通过以下方法判断。 1、若上游企业为生产企业,需确认生产企业在工信部的“机动车合格证管理系统”是否做好票证关联。 2、若以上排查正常,则携带合格证原件及复印件、购进机动车相关发票原件及复印件、销售合同原件及复印件和银行转账记录等资料,至主管税务机关申请台账手工维护。 查看全部回复
19576
正常销售折扣和折让对方要开红字发票来冲减你的成本,但你这笔费用实际对方没有给你开红字发票,导致你是没票做帐,所以税务局不认为你这是支出,所以你要进行纳税调增 查看全部回复
4566
归老师
低值易耗品销售 借:应收 dai:销项 其他业务收入 查看全部回复
3192
易老师
税务如果都是0,那么工商年报也只能填0 查看全部回复
3066
不用处理 查看全部回复
4314
关联业务里面本来也没涉税的,就是填些公司的基本信息保存提交就可以了 查看全部回复
5758
5%是差额征税的吗? 查看全部回复
5426
按正常个体户是要以销售的手机款做生产经营所得申报 查看全部回复
5004
入账到哪一年的? 查看全部回复
4602
你好,汇算清缴是看账务上是把收入做到哪个月份,如果20年虽然未开票但是满足收入确认条件并确认了收入,可以并入20年汇算清缴。 查看全部回复
3831
是你们给别人做污水处理吗? 查看全部回复
2823
如果21年已经暂估过了,这张发票可以作为21年的费用去抵扣 查看全部回复
9010
销售直接不是选货物销售么? 查看全部回复
14806
收到款项的时候 借:其他货币资金-微信支付平台 dai:应收 从微信提现 借:银行存款 财务费用 dai:其他货币资金 查看全部回复
8463
同一县市的,按调拨处理 查看全部回复
7899
哈哈老师
退货需要开红字发票的 查看全部回复
不是的,只要有收入就要报个税 查看全部回复
2409
借应收账款 dai应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
4791
贺老师
正常做固定资产或低于2000元可做费用处理 查看全部回复
3747
一般纳税人是13%税率 查看全部回复
10646
设备有没有收到 查看全部回复
3493
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