登录/注册
甘老师
借:制造费用(生产车间用电) 管理费用(管理部门用电) 销售费用(销售部门用电) 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款/其他应收款 查看全部回复
6938
patience
发票已经认证抵扣了么 查看全部回复
2643
杨老师
正常在费用受益期间摊销 所以从7月开始摊销是正常的 查看全部回复
4094
清岚
需要,建筑服务预缴增值税的时候 预缴增值税=(全部价款和价外费用-分包款)/(1+9%)*2% 查看全部回复
6073
可以用单位自制的单据入账,但是相关费用不能在所得税税前扣除,所得税汇算清缴的时候要调整 查看全部回复
4015
质保金后期会退回吗? 查看全部回复
8060
通讯费是个人使用的,还是为公司使用发生的费用 查看全部回复
5456
没有开票,增值税及附加税那里点进申报表,销售额填0,进项按实际填,保存申报即可 查看全部回复
2515
第二个分录可以改成 借:管理费用-办公费 借:管理费用-暂估(负数) 查看全部回复
2136
小妮老师
如果还在建设期转到在建工程,如果已经达到预订可使用状态了转到固定资产 查看全部回复
2829
许老师
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
2816
没有开票的退回去让厂家重发货或者退款 查看全部回复
1633
对应收入的运费进成本,如果是自用的运费进费用 查看全部回复
3340
分录没有问题 查看全部回复
2822
是一般纳税人还是小规模,收到的是专票还是普票 查看全部回复
3449
应收预收要转到营业外收入或支出目 查看全部回复
2021
王苗苗老师
计入资产吧 查看全部回复
2680
andy老师
先挂往来 查看全部回复
2431
需要做外账,因为银行账户支出了 查看全部回复
3699
采购成本到公司报销时,要取得正规发票入账,没有取得发票可以先据实列支,后面发票到之后再调整账务 查看全部回复
2712
实际付款没发票正常入账 查看全部回复
2197
租客和出租房并未产生合同关系,建议是由第三方开具发票给租客 查看全部回复
3787
叫他们去税务局代开发票 查看全部回复
2298
外贸企业适用免退办法,不具有生产能力的出口企业或其他单位出口货物劳务,免征增值税,相应的进项税额予以退还。 查看全部回复
17840
厚积薄发
之前供货方给你们开的发票他们不给开红字发票吗? 查看全部回复
4120
没有发票但是实际发生了,可以直接全额记账 查看全部回复
2560
预提费用 借:管理费用 dai:其他应付款等 查看全部回复
4196
吴萌老师
先计入在建工程,取得发票后转入固定资产,如果是一般纳税人可以抵扣。 查看全部回复
3947
报名费,正常是有发票的,可以正常索取。如果没有发票的话,用付款凭据入销售费用,所得税汇算清缴的时候进行调整(没有发票不能所得税税前扣除) 查看全部回复
10496
发票已经给对方了么,你红冲的时候要提前告知对方, 对方没抵扣,销售方首先在开票系统填红字信息表,然后上传审核生成编码,在开票页面,点上面的红字,选红字信息表编码 查看全部回复
5955
高老师
如果是真实发生的业务,可以签订租车协议,由使用公司B承担交通费用 查看全部回复
2585
法人或者当前操作人员任何一人未进行人脸采集均无法办理发票业务。 (一)可通过微信“xx市税务公众号-办税服务-我的-人像补采”进行人脸补采。 (二)可以就近到办税服务厅,由前台人员进行人像补采。 查看全部回复
49965
可以,符合规范 查看全部回复
2804
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8234
可以当做业务招待费入账,但是预付卡发票不能税前扣除 查看全部回复
5868
可以计入工程施工科目 查看全部回复
3565
可以,不得税前扣除 查看全部回复
2176
如果包装销售时不单独计价,可以计入库存商品成本 查看全部回复
2827
孙老师
只是提供劳务是吧 查看全部回复
7511
居间费属于现代服务里面其他现代服务,你们可以开6%的服务费的发票 查看全部回复
8460
建议全部计入固定资产 查看全部回复
6827
人工是跟委托工厂签订的劳动合同么,你可以让委托公司开加工费发票 查看全部回复
3521
没有问题,可以按照公司规定来 查看全部回复
8467
符合固定资产的入账条件,建议计入固定资产,按月摊销 查看全部回复
4577
会务费:顾名思义是因为召开会议所发生的一切合理费用,包括租用会议场所费用、会议资料费、交通费、茶水费、餐费、住宿费等等,包含的内容比较多。 查看全部回复
2694
普通征税 查看全部回复
2304
实操中一般不会跨年记账 查看全部回复
5005
Icy 何
一般是需要算上单据页,因为单据页算是自制的原始凭证 查看全部回复
25190
按实际的支出额入账,原材料有收货清单么? 借 委托加工物资 dai 原材料 银行存款 查看全部回复
2799
看一下采购清单 查看全部回复
3347
安叔老师
当地税务局系统里都是有的 查看全部回复
2113
支付从事小额零星经营业务的支出,不到500元的可以不需要发票就可以税前扣除。 注意: 这些零星支出仅仅限于支付给个人的支出,支付给单位的必须取得正式发票才可以税前扣除。 查看全部回复
3263
木言
借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 补交时: 借:应交税费-应交企业所得税 营业外支出-滞纳金 dai:银行 查看全部回复
2299
更正18年申报表 查看全部回复
3417
借:非限定性净资产 dai:银行存款 查看全部回复
3486
李伟老师
1.固定资产、无形资产如果实际已经收到,开始正常使用,即使没有收到发票也可以入账, 2、品质部的人员工资可以入到管理费用-工资科目 3、市场部主营销售,发生的相关费用计入销售费用 4、签约金的部分可以分摊计入费用 查看全部回复
4521
FineReport报表软件 查看全部回复
4824
收据和差旅费 金额不大的话,可以计入管理费用-开办费 查看全部回复
2958
你看下上个月申报表的留抵税额是多少 再看一下本月销项税金额,对比一下,如果上月留抵足够抵扣本月销项,可以先不认证 查看全部回复
2293
税务登记是登录电子税务局,把企业信息完善提交即可 查看全部回复
2454
收取上牌费是主营业务么,收取上牌费时,借 银行存款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 支出时,借主营业务成本100 dai现金100等 。实务中正常入账,但是你没有取得发票,100元不能税前扣除,汇算清缴时调增。 查看全部回复
6976
软件里面应该有excel导入模板,你可以下载一个之后把数据粘贴到模板里面导入系统 查看全部回复
17078
可以 查看全部回复
4182
秦枫老师
又不能取出来 又要做帐 又不能挂个虚拟的现金 3种方案都不行 没有任何方法可以处理 这就只有虚挂现金最合适 查看全部回复
2903
抵扣的时候在发票勾选平台勾选就好,不用做处理 查看全部回复
2637
小企业会计准则的话,建议不去频繁更改已报送的报表,直接在下期一次性填报上去 查看全部回复
3036
是的 查看全部回复
2373
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3294
你需要绑定未新单位的办税人员才可以领取发票 查看全部回复
2803
建议按照差额确认收入、成本 查看全部回复
4016
买探测器的用途是什么,是自己用还是以后出售掉 查看全部回复
1639
前期预付了定金1000元 借:预付账款1000 dai:银行存款1000 收到发票 借:费用 dai:预付账款1000 应付账款2000 支付尾款 借:应付账款2000 银行存款 2000 查看全部回复
3002
Harry老师
你好,当月可以作废,次月需要红冲。 查看全部回复
5278
货款只付了一部分?没有完全付完? 查看全部回复
4270
你登录开票系统,点发票填开,上面点红字,选信息表编码 查看全部回复
2883
在建工程 查看全部回复
2519
如果你们与劳务公司有合同,一般需要转给劳务公司的。如果你们直接代发,你们需要承担这些员工的社保等 查看全部回复
3566
对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证 查看全部回复
3955
计入存货 查看全部回复
2220
可以让对方复印专票第一联,加盖专用章,你们入账 查看全部回复
2824
购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的,销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 查看全部回复
2634
借:预付账款1400 dai:银行存款1400 借:销售费用 2800 dai:预付账款2800 查看全部回复
3064
案件受理费保全费等计入管理费用-诉讼费 查看全部回复
14037
这个看是不是员工实际发生的费用 查看全部回复
8980
Amy老师
去税务局请税务局窗口人员开具红字发票(当月可作废,跨月红冲) 查看全部回复
2412
这些车辆产权不属于公司 为公司经营服务 签订经营租赁合同 ,这些车辆发生的费用等可以在公司所得税扣除! 查看全部回复
3942
他既然可以开发票出来, 为什么不按照发票票面的银行账户汇款 ,而是打给个人账户? 查看全部回复
18605
红冲的发票按照上个月的入账分录,金额为负数 查看全部回复
3327
可以的 查看全部回复
3964
付款可以先挂往来 查看全部回复
2365
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告[2016]47号)规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理:(一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3933
可以考虑把收入分流 查看全部回复
3458
这些费用员工之前都已经垫付过了是吧 查看全部回复
2327
第一个 收据可以付款没有问题 第二个 按照权责发生制收据可以入账 ,但是不可以税前扣除 ,次年汇算清缴纳税调增 查看全部回复
3394
同学你好,没有发票,你也应该计入固定资产。不应该计入预付账款,你现在补登固定资产,补提折旧。然后再开票给股东。同时要去二手车交易市场开具过户的交易发票,。另外一种方法就是没有发票不算你们固定资产,直接内部处理给股东,不用开票给股东,让股东把资金打到公司账户来冲销你的预付账款 查看全部回复
2691
供应商我们都是小公司不开发票的,现在小规模纳税人开具普通发票免税,可以让对方开具发票,如果你们是一般纳税人不能抵扣最起码可以抵减企业所得税 查看全部回复
3707
跨月已不能作废,可以红冲。又因为专票已抵扣,由购买方申请红字发票信息,审核通过后销售方再开 查看全部回复
2740
如果对方已认证,可以开部分红字 查看全部回复
2418
第二行是属于商业折扣 点击开票软件上方折扣金额 就可以显示为负数 查看全部回复
5750
出合并报表的时候,你的收入和他的费用需要做抵消处理 查看全部回复
2250
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载