登录/注册
安叔老师
你是医院方还是销售方 查看全部回复
4290
Annina老师
应发工资 查看全部回复
4303
筱粒老师
工资的计提与发放吗? 查看全部回复
2638
高老师
这是固定资产清理相关的帐务处理,你看下 查看全部回复
3647
哈哈老师
预交的时候 借应交税费-预交增值税 dai银行存款 查看全部回复
4029
Icy 何
装卸费与运费计入物资成本 查看全部回复
4474
就是从应支付的分包工程款中抵减这部分保证金吗? 查看全部回复
3458
保险费的发票是开给总公司还是分公司的呢? 查看全部回复
5433
车辆保险费的发票是开给谁的呢 查看全部回复
4542
清岚
养老保险单位的比例20%个人8%;失业保险单位2%个人1%;工伤保险单位0.5%个人不交;用社保缴费基数分别乘上面的比例即可。每个地区的数据不一样,您可以参考。 查看全部回复
2830
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3865
借银行存款 dai营业外收入 查看全部回复
3861
如果是你单位把车租出去的话,借应收账款,dai其他业务收入,应交税费,摘要,单位出租汽车 查看全部回复
4495
专票可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3476
报废 借:待处理财产损溢 dai:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额转出(一般纳税人取得专票) 取得收入 借:营业外收入 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
3656
可以入账,但是不能税前扣除 查看全部回复
4914
收到理赔款的话一般应该冲销的都是其他应付款,而不计入营业外收入 查看全部回复
6385
可以按照新的交 查看全部回复
4608
社保只参工伤是不行,新开户一般是养老、工伤、失业同时开通 查看全部回复
4960
税金及附加里面 查看全部回复
4184
借:其他应收款--保险公司 dai:现金(或银行存款) 2、收到保险公司赔款 借:银行存款 dai:其他应收款--保险公司 3、如果费用大于保险公司赔款,差额计入管理费用或营业外支出;如果费用小于保险公司赔款,差额计入营业外收入科目。 查看全部回复
3314
如果是员工外地出差短期租房且财务制度规定实报实销的,则计入差旅费,不做个税申报。如果是给员工个人平时的房租补贴,则需要计入员工薪金,申报个税 查看全部回复
3816
建议取得相应的保险单发票入账报销 查看全部回复
3359
低值易耗品是指不作为固定资产核算的各种用具物品,如工具、管理用具、玻璃器皿以及在经营过程中周转使用的包装容器等。低值易耗品按你在税局备案的摊销方法进行摊销。入帐时计入低值易耗品,摊销时根据所处部门计入管理费用、制造费用等 查看全部回复
4104
venus老师
以你们实际人数为准,同学 查看全部回复
2841
大宁老师
借:在建工程 dai:应付利息 查看全部回复
3312
借其他业务成本 dai其他应付款或者应付账款或者现金或者银行存款 查看全部回复
5808
具体什么钱呢? 查看全部回复
4361
自用,应视同销售处理。借:固定资产,dai:主营业务收入/应交税费-应交增值税销项税额,同时结转成本,借:主营业务成本,dai:库存商品 查看全部回复
3390
借成本费用 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3556
首先明确公司买车的用途是什么,如果自用,固定资产,上牌的费用和购置税计入成本,保险费用计入管理费用 查看全部回复
4697
建议补充手续,要老板签字确认后,计入营业外支出或者确认为管理费用--坏账损失。 查看全部回复
3579
根据您描述不是很清楚您想问什么 查看全部回复
3227
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
4091
分别根据他开的红字发票和正确的发票再入账即可 查看全部回复
3430
上面的正确 查看全部回复
3578
冯冯
甲股东转给乙股东,那么分录为: 借:实收资本-甲股东 dai:实收资本-乙股东 查看全部回复
3972
账务上把这两笔进项税额,做应交税费-应交增值税-进项税额转出科目 查看全部回复
4721
您好,这种情况是社保不扣员工的是吗?还是别的意思 查看全部回复
3479
应该将此部分差额计入员工工资薪金里面,做应付职工薪酬工资 查看全部回复
3818
购买理财会计分录借交易性金融资产 dai银行存款 收益计入投资收益科目 查看全部回复
3684
借原材料 50000 应交税费—应交增值税—进项税额 6500 dai银行存款56500 查看全部回复
2582
不需要结转到下年 查看全部回复
4065
你们赔付时如果有部分是保险公司应该赔付的,则你们在赔付时应该将此部分计入其他应收款,收到保险公司赔付款后则记为借银行,dai其他应收 查看全部回复
4789
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
4041
小梦老师
您能描述一下具体经济业务吗?你租的具体成品是什么 查看全部回复
3754
需要认证 查看全部回复
3618
计入您的成本中 查看全部回复
3766
借: 待处理财产损溢 dai:原材料 借:营业外支出/其他应收款-保险赔付/管理费用 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
7853
借 应付职工薪酬—工资 430000 dai 其他应付款 120000 应交税费—应交个人所得税 40000 银行存款 270000 查看全部回复
购入商品 借库存商品 应交税费—应交增值税(进项税额) dai应付账款 销售商品 借应收账款 dai 主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 同时结转成本 借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
4015
橘子
借银行存款200000 dai短期借款200000 查看全部回复
4375
8月23号按预付处理,借预付 dai 银行。9月16日 收到返回公司的款做借 银行 dai其他应付 然后支付出去时借其他应付 dai 银行 查看全部回复
3671
这个问题涉及您是被投资企业还是投资企业,另外您只是问股息分红还是其他的权益性投资,您这边描述需要再详细一点 查看全部回复
9178
收到固定资产时: 借:固定资产 dai:递延收益 计提固定资产折旧: 借:管理费用 dai:累计折旧 按固定资产的折旧年限逐月或年分摊递延收益: 借:递延收益 dai:营业外收入(与企业日常活动无关) 或其他收益(与企业日常活动相关) 查看全部回复
3650
借税金及附加 dai应交税费——城建税/教育费附加 借应交税费——城建税/教育费附加 dai银行存款 查看全部回复
3502
这个100计入固定资产原值中。例如运费100 固定资产10000 那么固定资产原值10100 ,按照固定资产的规定年限折旧摊销即可 查看全部回复
5247
可以一次性计入费用是税收优惠政策,所以还是应该按照正常会计处理入固定资产,然后按照要求计提折旧。在汇算清缴时会产生税会差异,计入递延所得税负债 查看全部回复
3807
小福老师
同学 你好 请问是材料采购过程中发生的运杂费吗 查看全部回复
3709
计算时您要先获取税后利润的金额 查看全部回复
4823
保险费:如果购置汽车的时候与取得汽车的发票一起取得的可以与汽车一起做为固定资产核算 查看全部回复
4954
可以按照实际情况入账,但是要税前扣除 查看全部回复
4999
要入销售费用哈 查看全部回复
3700
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
4094
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3811
缴纳个税: 借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 滞纳金: 借 营业外支出 dai 银行存款 查看全部回复
4510
是什么方面错了? 查看全部回复
4559
同学不管他是补缴还是正常缴纳,都是缴纳的分录,企业记入应付职工薪酬,个人记入其他应付款 查看全部回复
莹老师
买东西钱没收到,是商品已经售出,暂时没有回款吗 查看全部回复
3261
李钢老师
收到发票后,做到11月账里,借:某某费用,dai:预付账款 查看全部回复
4511
工会经费计提:借 管理费用 dai 应付职工薪酬-工会经费 支付: 借 应付职工薪酬-工会经费 dai 银行存款 查看全部回复
3606
工资包含社保吗? 查看全部回复
3827
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3416
悠悠老师
现金赔付时 借:其他应收款--保险公司22422.3 dai:库存现金 22422.3 如何这个时候已经知道保险公司该赔偿的款 借:管理费用 ----福利费8272.3 其他应收款----保险公司14150 dai:库存现金 22422.3 查看全部回复
3973
借:管理费用-保险费 dai银行存款 查看全部回复
3931
周老师
这个没有发票,你看保险发票右下边的备注里边应该有写的代扣车船税 查看全部回复
4242
借:制造费用180 管理费用220 dai:库存现金400 查看全部回复
5670
具体怎么换的呢?详细说下 查看全部回复
5533
借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有)dai银行存款 查看全部回复
3701
客户付钱的时候你是怎么记账的,按照原来的分录红字冲销735元 查看全部回复
张瑞峰
物业公司属于现代服务业。会计上按照提供服务实际发生的时间分月确认收入。报税时按照开票确定纳税义务,如果已经全额开票,都要申报,如果不需要开票就分月申报 查看全部回复
6838
补缴税款计提 借: 以前年度损益或者利润分配 76924.26 dai:应交税费-应交所得税76924.26 查看全部回复
3745
操守为重
借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
4326
借:委托加工物资 dai:原材料 库存商品等 查看全部回复
3438
这个没有具体规定,看你做账习惯了 查看全部回复
4037
经常涉及到的增值税 借应交税费应交增值税转出未交 dai应交税费未交增值税 查看全部回复
4089
您计提金额是正确的吗? 查看全部回复
4350
3226
可以入账,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 报销费用时 借:应付职工薪酬 dai:银行存款或现金 查看全部回复
3998
借:应交税费—应交增值税(进项税额加计抵减额);dai:其他收益—其他 查看全部回复
2748
3165
你们是购买方还在销售方? 查看全部回复
4038
您这边退保的话,可以考虑把发票复印,然后把发票复印件附在凭证后面,然后把发票原件给对方 查看全部回复
4491
如果你有加工费收入,应该是受托方,完工后不能计入存货,应计入受托加工物资,单独核算。 查看全部回复
4191
其他应付款或者其他应收款都是有可能的,先计提再缴纳最后其他应付款就没有余额了 查看全部回复
3880
干洗店什么业务的会计分录? 查看全部回复
4588
具体是什么成本票呢?商品吗?还是什么 查看全部回复
3732
入职的时候和其他保险一起缴纳 查看全部回复
4017
王苗苗老师
是什么原因导致的退税? 查看全部回复
3945
借:原材料 6500 应交税费-应交增值税-进项税额 825 dai:银行存款 7325 查看全部回复
4609
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载