登录/注册
梦梦老师
借:其他应收款-备用金 dai:银行存款 查看全部回复
4650
哈哈老师
如果是你们的成本就记入到主营业务成本里面 查看全部回复
3508
venus老师
计提 借管理费用——工资 dai应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3624
夏老师
借在途物资,应交税费dai银行存款 借原材料dai在途物资 查看全部回复
4325
高老师
你好,如果报销的实际金额小于发票金额,按报销金额入账 查看全部回复
4402
你好 不是的 有时会出现同时增加或同时减少的情况 查看全部回复
4358
问题不大,可以收,但是建议以后还是让对方把发票信息开全 查看全部回复
4011
借:银行存款 dai:实收资本 查看全部回复
3157
你好,要么重开,如果不能重开不能税前扣除,企业所得税汇算时调出 查看全部回复
3824
大宁老师
若是相差不大(如相差了一分钱),可计入“营业外收入“或“营业外支出“核算。 查看全部回复
11478
你好 查看全部回复
3906
你好,采购时分录是怎么做的,退货分录与采购分录的会计科目方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3429
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4683
andy老师
如果是福利性质的补贴,那么应该并入工资申报个税 查看全部回复
5945
你好,如果是多交的增值税和附加税,可以向主管税局申请退抵税,待税局审批后按审批结果处理 查看全部回复
6379
有风险,充值卡发票不能计入费用 查看全部回复
4472
方瑞英
罚款直接收取现金时 借:库存现金(银行存款) dai:营业外收入 罚款需要从工资中扣除时: 借:应付职工薪酬 dai:营业外收入 查看全部回复
4479
只要是企业的支出就是可以入账的,只是这些不是发票不能税前扣除 查看全部回复
3050
陈米老师
借:主营业务成本 dai:银行存款 查看全部回复
4705
如果是采购的,记到存货成本里面, 查看全部回复
3277
借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
3460
没问题,可以报销 查看全部回复
3443
借:其他应收款 dai:钱 查看全部回复
5051
对,按照9%抵扣进项税额 查看全部回复
4053
你好,可以记到长期待摊费用,按照不低于三年摊销 查看全部回复
3944
工作和实操可能差异很大,我们按照都是按照工作的回,可能不适用于考证 借:原材料 dai:应付账款 借:应付账款 dai:银行存款 自己区分一般纳税人,专票普票等 查看全部回复
3759
1、借:管理费用/销售费用等 dai:银行存款等 2、转回 借:应收账款等 dai:坏账准备 收回账款 借:银行存款 dai:应收账款等 如果没有计提坏账,不需要做冲回 查看全部回复
3841
收据可以入账,但是如果属于成本费用类企业所得税汇算清缴前开不出发票的话,要纳税调整 给员工报销,可以直接付款给员工 查看全部回复
4074
借管理费用 dai银行存款 借应交税费应交增值税减免税款 借管理费用(负数) 查看全部回复
4026
如果你们是物业公司,收到维护费发票,借:主营业务成本 dai:钱或者往来科目 查看全部回复
3818
你们是员工油费通常给报销。现在担心员工有时会顺路办自己的事或回家从而多报销油费嘛? 查看全部回复
5286
Alice老师
您好,按真实的事由去填写,送礼的目的,比如客户维护,渠道维护,客户招待等,仅供参考,具体还是按照贵公司的制度要求去填写 查看全部回复
5110
是抵扣的部分不能开票 查看全部回复
25716
企业从境外购进货物或者劳务发生的支出,以对方开具的发票或者具有发票性质的收款凭证、相关税费缴纳凭证作为税前扣除凭证。 单位和个人从中国境外取得的与纳税有关的发票或者凭证,税务机关在纳税审查时有疑义的,可以要求其提供境外公证机构或者注册会计师的确认证明,经税务机关审核认可后,方可作为记账核算的凭证。 查看全部回复
17240
你好,如果由A报帐,公司只对A结算,AB之间自己算清就好。如果AB各报各自的,公司对他们分别结算,他们之间的帐他们自己算 查看全部回复
3665
如果你们备案的时候是一次性摊销,用于工程的,借:合同履约成本/工程施工 dai:低值易耗品-摊销 查看全部回复
3292
借:主营业务成本负数 dai:库存商品负数 查看全部回复
4365
你好,借:固定资产 借:应交税费-应交税费-进项税额(一般纳税人用)dai:银行存款/在建工程等 查看全部回复
5794
你好,不需做帐不需要缴印花税 查看全部回复
4149
5272
你好,可以 查看全部回复
4359
三联发票和两联发票都是可以报销的 查看全部回复
10502
您说的成本票具体指的什么发票? 查看全部回复
4060
您好,国外的小票,商业发票或形式发票都可以的 查看全部回复
3822
王苗苗老师
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3716
收到利息不需要结转,分录很简单,你可以说下你具体想做什么 查看全部回复
3678
如果是买进来卖的: 借:库存商品 (商品+运费的不含税金额) 应交税费-应交增值税-进项(或者用待认证进项) dai:应付账款 查看全部回复
4144
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
2841
您指的什么呢 查看全部回复
3660
这个具体是什么费用呢?员工外派干嘛呢? 查看全部回复
5329
你说的是餐厅的支出没有发票吗?可以让菜农去税局代开,或者去菜市场买菜,专业送菜公司买菜,这些应该都有发票 查看全部回复
3639
借管理费用-职工教育经费 dai应付职工薪酬应付教育经费 查看全部回复
5226
通过应付职工薪酬过渡一下 查看全部回复
3584
一起开,你就需要人为自己把金额分开,记不同科目,报销单上写清楚 查看全部回复
4270
你好,报销800需要附800的发票 查看全部回复
4112
这个是否报销看单位内部决定 查看全部回复
3416
对,最好单独登记一下 查看全部回复
4685
你们为什么调整成应付账款负数,具体是什么业务 查看全部回复
3068
路桥和火车票是可以的 查看全部回复
4448
借:银行存款(按照商业折扣后的金额-现金折扣) 财务费用-现金折扣 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3613
购进的汽车自用的,借:固定资产 dai:银行存款 长期应付款 (备注一般纳税人加进项) 保险费 记到管理费用 借:管理费用 dai:银行存款 金融手续费记到财务费用, 保证金记到其他应收款 查看全部回复
3360
借银行存款 dai实收资本 查看全部回复
3453
有住宿费的发票就行 查看全部回复
4224
悠悠老师
可把内容相同的报销单据合计做凭证。凭证日期写做凭证当天的时间。 查看全部回复
甜甜老师
这个是正常的,公司可以报销,可以理解公司为最终的购买方,类似于员工出差的住宿费,员工自己付开具公司名称的发票,然后回到公司报销是一样的道理 查看全部回复
11099
员工先付钱后扣社保 借银行存款 dai其他应付款 扣款的时候 借:其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
3963
管理费用或固定资产都可以入,主要看单位财务制度,比如制度规定,金额5000元以上入固定资产,那您都入固定资产 查看全部回复
4556
您好,您方挂其他应付,对方挂其他应收 查看全部回复
3556
业务招待费是根据你们实际发生的60%和营业收入的千分之五比较选低者,再和你们业务招待费比较 查看全部回复
4250
民办学校的学费收入和住宿费收入属非限定收入 查看全部回复
4236
由于出租车发票(长条型的)既不是增值税专用发票,也非电子普通发票,发票上也一一没注明旅客身份信息,所以其进项税额无法从销项税额中抵扣. 查看全部回复
同学这个谁需要交个税就让用谁的账户付款吗 查看全部回复
5259
借:固定资产(车辆原值+购置税+上牌费+和买车相关的服务费)dai:银行存款 长期应付款 查看全部回复
4094
李钢老师
借,管理费用(销售费用,制造费用等)——福利费,dai,应付职工薪酬——福利费,借,应付职工薪酬——福利费,dai,银行存款 查看全部回复
6022
计提,借,税金及附加——车船使用税,dai,应交税费——车船使用税 查看全部回复
4195
税务师晓雨
如果你们采购相关配件组装成其他设备卖的话,借:原材料 A 原材料B dai:应付账款 70万 借:应付账款 22万 dai:银行存款 22万。一般纳税人加进项。如果是其他业务请描述清楚 查看全部回复
3642
招待费的专票不能抵扣 查看全部回复
3672
购买的时候借:管理费用 dai:钱, 冲减的时候借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 查看全部回复
3467
不需要开票,你收到的时候怎么记账的,转出去的时候反向冲回 查看全部回复
3053
借:银行存款4000 库存现金4000 dai:应收账款8000 查看全部回复
3454
你好,没抵扣不需要转出,价税合计计入对应的成本费用 查看全部回复
3544
如果员工已经垫付拿过来报销就按报销,如果是对公付款可以挂往来 查看全部回复
2910
你好,根据报销及发票内容写分录,如果是购办公用品 借:管理费用 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:现金等。报销发票与报销单一起做为入账原始凭证 查看全部回复
3892
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5182
所有的报销都要拿票(包含发票、车票、机票等),个别可以不用发票的除外,满足条件的可以用收据 。 查看全部回复
4231
如果是内部员工福利,就记入应付职工薪酬 查看全部回复
4823
小黑
多退少补,直接补差价就行,退回来好麻烦的 查看全部回复
3306
那你要先找到错误的分录是怎么写的,正确的分录应该怎么写,然后去判断怎么调整 查看全部回复
借:所得税费用 dai:应交税费---应交所得税 查看全部回复
5160
火车票,差旅费,工资,固定资产折旧等 查看全部回复
4651
计提和你是否外包没有任何关系。如果你们的费用已经发生,哪怕没有支付,没有发票,也是可以计提的 查看全部回复
4428
没有一个人说的准确,会计要写分录必须知道这个是什么业务,根据业务判断这个分录怎么写的 查看全部回复
6143
Annina老师
工程施工一间接费用 查看全部回复
4116
支付方,借:相关成本费用 dai:钱 查看全部回复
2694
计入到管理费用-差旅费里面 查看全部回复
4061
方法多种。如想还原当时的状况,摘要写清楚补记什么时侯的业务 借:银行(收入) dai:预收账款 借:其他应收款 dai:银行存款 另再出凭证,发票附后 冲回相应的往来款,作相应的收入/费用处理。 查看全部回复
4469
如果跟参加股东会相关的一些费用可以 查看全部回复
李伟老师
如果你要确认无票收入,那么和开票收入的分录是一样的 查看全部回复
4205
需要做账 查看全部回复
3444
计提的是当月的工资。所以,10月做9月的账,计提的是9月的工资(不是做账的时间)。 9月做8月的账,计提的是8月的工资。 至于发放的工资属于什么时间的,视企业情况而定。 有的是当月的工资当月发, 有的是当月发上个月的工资。 查看全部回复
4407
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载