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张老师
采购: 借:在途物资11000 应交税费-应交增值税(进项税额)1870 dai:银行存款 12870 入库 借:库存商品 14800 dai:在途物资 11000 商品进销差价 3800 查看全部回复
3608
安叔老师
借库存现金200管理费用800dai其他应收款 张三1000 查看全部回复
2699
Annina老师
公司真实的费用就可以 查看全部回复
3319
对于题目类因为与实操存在差异,暂时不予解答,待以后增加理论考试后,再来提问,敬请谅解 查看全部回复
3146
最好退回重开 查看全部回复
3132
计提借管理费用,dai应付职工薪酬,支付借应付职工薪酬,其他应收款-个人社保,dai银行存款. 查看全部回复
2378
招待费双标准,选小的 查看全部回复
3370
jessica老师
直接冲应付职工薪酬和费用 查看全部回复
3448
赠品开票负数表示开在一张发票上,假如十个产品110,赠品10,开在一张发票上,最后按照100进收入,借应收账款100,dai主营业务收入,应交税费 查看全部回复
8733
对的 查看全部回复
3203
高老师
如果是管理不善造成的,是的 查看全部回复
4291
筱粒老师
可以不附 查看全部回复
5370
红冲计提的附加税 查看全部回复
3548
Icy 何
可做差旅费处理 查看全部回复
3486
进长期待摊费用 查看全部回复
3882
借费用,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,dai银行存款,应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3914
销售费用一共应该是5万是吗 查看全部回复
2988
若鱼老师
1.借长期股权投资1350000。dai银行存款1350000 2.17年收益=750000*30%=225000 分录:借长期股权投资225000,dai投资收益225000 查看全部回复
9223
可以的 查看全部回复
15934
山峰
我感觉,如果赔偿款被指定专门用途了,收到的时候进其他应付款,花掉的时候冲其他应付;如果没被指定专门用途,收到记营业外收入。 查看全部回复
3589
莹老师
你好,请问你是想咨询公司房屋拆迁获得赔偿款如何入账吗? 查看全部回复
4130
计提:借:管理费用 dai:其他应付款---党组织工作经费 支付: 借:其他应付款---党组织工作经费 dai:银行存款(库存现金) 查看全部回复
2716
微尘
计入工资薪酬 查看全部回复
4172
记账凭证不用,需要根据报销的发票填报销单子,经手人领导都签字,才能报销入账 查看全部回复
4065
向新欣公司: 查看全部回复
4922
而已老师
肯定是要成本,根据业务流程来,把人工,日常管理费用都做 进来 查看全部回复
3733
根据《法实施条例》第四十三条规定,企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。所以,在公司没有取得营业收入时,当年发生的业务招待费不得在税前扣除。 查看全部回复
4391
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3025
借银行存款,dai其他应付款-法人, 查看全部回复
3092
橘子
同学,你们公司的性质是什么呢? 查看全部回复
3669
可以 查看全部回复
3509
2919
进库存商品,销售的时候结转成本 查看全部回复
3085
借:周转材料——包装物 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款或其他应付账款 查看全部回复
4008
销售药丸 借:银行存款/应收帐款/现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3758
你们是受托加工吗 查看全部回复
3846
借:原材料-草药 应交税金 dai:银行存款 查看全部回复
3742
发票直接冲红字即可,同时通知个人返还该笔报销款项 查看全部回复
7431
1借:资产减值损失 dai:存货跌价准备10000 查看全部回复
7966
分红,付劳务费,货款等 查看全部回复
2561
1.借:资产减值损失1000 dai:存货跌价准备1000 查看全部回复
14986
借:应交税费-未交增值税 -教育费附加 -地方教育费附加 -城市维护建设税 dai,银行存款 查看全部回复
2661
这是不可以的 查看全部回复
4803
是做固定资产还是管理费用? 查看全部回复
2750
mila老师
拿停车费发票,填写费用报销单报销即可 查看全部回复
5611
这笔转账用途是什么呢 查看全部回复
3621
1.计提工资 借:管理费用(这个是用于管理部门内容的支出的,如果是销售用途就计销售费用) dai:应付职工薪酬—工资 2.计提社保(企业部分,即企业自己承担的部分) 借:管理费用(同上) dai:应付职工薪酬一社保 3.计提公积金(企业部分,即企业自己承担的部分) 借:管理费用(同上) dai:应付职工薪酬一公积金 4.发放工资 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款一社保(员工个人部分) 其他应付款一公积金(员工个人部分) 应交税费一应交个人所得税 库存现金/银行存款 5.上交社保 借:应付职工薪酬一社保(企业部分) 其他应付款一社保(个人部分) dai:库存现金或者银行存款 6.上交公积金 借:应付职工薪酬一公积金 (企业部分) 其他应付款—公积金(个人部分) dai:库存现金或者银行存款 7.上交个人所得税 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
4832
借管理费用等dai银行存款 查看全部回复
(7)中要求计算的是采购成本,那么是需要计算(6)中的成本的 查看全部回复
2624
将转出的进项税转入成本油的采购成本,借库存商品,dai应交税费-应交增值税-进项税额转出。缴纳增值税的时候,借应交税费-应交增值税(当月应交未交增值税),dai银行存款 查看全部回复
4100
3997
入账职工福利费 查看全部回复
4093
计提工会经费时 借:管理费用--工会经费 dai:应付职工薪酬—工会经费 交纳时 借:应付职工薪酬—工会经费 货:银行存款 返还时 借:银行存款 货:应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
3519
需要 查看全部回复
3973
4089
Karina老师
你好,是想要那一道题目的分录? 查看全部回复
3425
按照每个员工个人和单位缴纳的社保费汇总得来的 查看全部回复
4382
3475
退票后可以去火车站打印退票费凭证 查看全部回复
3411
1.借现金5000dai银行存款5000 2.借银行存款10000dai应收账款10000 3.借银行存款30000dai短期借款30000 4.借银行存款50000dai股本50000 5.借原材料150000 应交税费-应交增值税(进项税)19500 dai银行存款169500 查看全部回复
12103
借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳时 借:应交税费-应交印花税 dai:现金 查看全部回复
4619
借现金,销售费用一差旅费,dai其他应收款 查看全部回复
2858
借债权投资—成本100000 dai银行存款100000 查看全部回复
5443
折价 借:长期股权投资(按照同一控制下长投的初始确认金额) 应付债券-利息调整 dai:应付债券-面值 资本公积-资本/股本溢价 查看全部回复
8319
报销? 查看全部回复
3080
按照实际金额正常做分录就可以了 查看全部回复
6722
哈哈老师
谁报销就挂谁的账 查看全部回复
3388
现金支付的吗? 查看全部回复
3647
根据老板报销的费用类型借:某某费用,dai:其他应付款 查看全部回复
3039
捐赠视同销售 查看全部回复
3038
借长期借款或短期借款 dai实收资本 查看全部回复
4263
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3959
你参考下 查看全部回复
3560
根据《环境保护税法》规定,环保税应税污染物的计税依据按照以下方法确定: 1.应税大气污染物按照污染物排放量折合的污染当量数确定; 2.应税水污染物按照污染物排放量折合的污染当量数确定; 3.应税固体废物按照固体废物的排放量确定; 4.应税噪声按照超过国家规定标准的分贝数确定。 查看全部回复
4930
夏老师
“物资采购”是老准则科目,新准则为“材料采购”。现在没有“物资采购”科目,也不使用这个科目了。 查看全部回复
4654
根据实际情况做账务处理,一般纳税人企业,比如办公用品开具的普票,要价税合计计入费用,如果开具的专票,是可以抵扣的,就要借:应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
3135
借:累计折旧 无形资产减值损失 营业外支出 dai:无形资产 查看全部回复
2981
借以前年度损益调整,dai应交税费-应交增值税进转出,借应交税费-应交增值税进转出,dai应交税费-未交增值税,借利润分配,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3311
这是不同的业务,可能公司要把费用划分清楚点 查看全部回复
3955
成本一般是需要发票的,你之前那笔账没有发票,建议拿票回来报销, 查看全部回复
3580
借管理费用/销售费用,dai应付职工薪酬-公积金,借应付职工薪酬-公积金,其他应收款-个人部分,dai银行存款 查看全部回复
3117
2964
揭老师
借:管理费用-折旧费 dai 累计折旧 查看全部回复
4644
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4279
跨年发票分几种情况讨论,1.跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2.跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3.跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 查看全部回复
2985
如果符合小额零星支出,500元以下可以不用发票 查看全部回复
3584
借财务费用1200,dai应付利息1200 查看全部回复
6521
确认收入时,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税-简易征收 缴纳税款时,借应交税费-应交增值税-简易征收,dai银行存款 查看全部回复
2951
借入的时候,借银行存款1000000,dai长期借款1000000 年末计提利息时,借财务费用90000,dai长期借款-应计利息90000 到期还本付息时:借长期借款1000000 长期借款-应计利息90000 财务费用90000 dai:银行存款1180000 查看全部回复
6692
如果收入减成本费用后是正数,本年利润在dai方,否则在借方 查看全部回复
4059
单位补缴部分需计提: 借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬-社保 补缴社保: 借:应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
3128
借在建工程,dai银行存款 查看全部回复
3278
大宁老师
不一定都要计提,要分情况 查看全部回复
26444
一样的,计入长期股权投资 查看全部回复
2892
属于公司收入的就要确认收入 查看全部回复
3484
计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 缴纳医保时: 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收(付)款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai: 其他应收(付)款--社会保险费(个人部分) 银行存款或现金 (实发数) 查看全部回复
4129
会计分录,3题借银行存款384、dai应收账款384,4题借财务费用32,dai银行存款32 查看全部回复
5669
是季度付,还是月付利息? 查看全部回复
3291
xinyue
年终结账时需要注意是否存在未及时入账的费用,你可以让员工提供本年度未报销费用清单,先将未报销费用暂估入账,避免当年度的发票跨期报销。 查看全部回复
5305
Summer
可以的。 查看全部回复
4305
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