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哈哈老师
借:管理费用-福利费 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3555
andy老师
只考虑分录,不考虑其他问题吗? 查看全部回复
3688
高老师
你好,计提时 借:税金及附加 dai:应交税费 缴纳时 借:应交税费 dai:银行存款 查看全部回复
3790
大宁老师
17000 11000 查看全部回复
7443
那你要看前面的会计是怎么处理的。有的会计是直接按照缴纳的电费全额记到的费用了,那你就不再重复记账 查看全部回复
3381
夏老师
不需要写情况说明,费用报销单上写清就可以 查看全部回复
4432
小黑
可以的,5万之前有个借支单,然后拿报销单回来,多退少补 查看全部回复
3612
会计上要求是各算各的,不要混着搞。如果这个员工同时在两个公司上班,那就分别作为公司的员工发放的工资,报销等 查看全部回复
6278
Alice老师
您好,图片没有截全哈,金额没问题的话这样做是可以的,摘要可以再补充一下日期、目的等内容便于后期查看 查看全部回复
3953
购买充值卡取得发票借预付账款 dai钱,实际发生以超市小票为凭证借管理费用dai预付账款 查看全部回复
4059
可以的 查看全部回复
4728
借;固定资产清理100万 累计折旧100万dai固定资产200 查看全部回复
3945
您好,应当计入业务招待费 查看全部回复
6235
Annina老师
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
3377
税务师晓雨
这个是你们私下谈判的,做账的话,还是按照发票上的金额和税率是计算,不在单独体现 查看全部回复
6984
借:制造费用 dai:累计折旧 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税(代扣) 借:银行存款 dai:应收账款或者预收账款 查看全部回复
3431
venus老师
借“财务费用 dai”应计利息 查看全部回复
6557
借制造费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
3917
这个款项具体是什么业务 查看全部回复
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建议直接发放补贴,和工资一起申报个税,不需要发票 查看全部回复
3611
现在有的电子发票是没有发票章的 你看下发票右下脚是否有 销售方:(章) 如果没有这几个字 说明发票本身就是不带章的 查看全部回复
4173
您好,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
4008
你们这个是造假,如果费用异常,你们还可能被查,至于怎么记账。会计都是根据实际业务记账的,一般发票和实际业务应该是一致的。你这个属于造假,你自己看情况 查看全部回复
3576
王苗苗老师
法人收钱不做账,法人把钱打给公户,直接借:银行存款 dai:应收账款-客户。写个说明,法人代收 查看全部回复
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目前这个是普遍存在的现象,处理方法有几点:1、和主管税局说明情况,如果是真实业务,部分地区税局是允许税前扣的。2、开发商给你们开具水电费发票。3、如果是和开发商共用的水电可以开分割单,需要和主管税局确认是否可以税前扣。4、直接按照发票入账,不是你们的抬头,税局如果不允许税前扣除,那就做纳税调整。很多会计直接入账,税局不说就暂时不管,你自己看情况 查看全部回复
3956
你好,可以 查看全部回复
4834
借:应收账款830.85 dai:主营业务收入807.34 应交税费~应交增值税23.51 借:税金及附加0.82 dai:应交税费~应交城市维护建设税0.82 借:应交税费~应交增值税23.51 应交税费~应交城市维护建设税0.82 dai:银行存款24.33 查看全部回复
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可以用表格登记,也可以买个专用工具 查看全部回复
3668
我们是单个问题单独咨询,新问题请重新提问 查看全部回复
2919
管理费用——高新企业认定费 查看全部回复
5537
可以,同时也要并入工资薪金申报个人所得税 查看全部回复
4442
勘测费用及设计费应当计入在建工程当中。 查看全部回复
5060
1.印花税 借:税金及附加 应交税费-印花税 应交税费-印花税 dai:银行存款 2.耕地占用税 借:无形资产、开发支出等 dai:银行存款 3.契税 借:无形资产、固定资产等 dai:银行存款 查看全部回复
3690
当时做的分录,红冲 查看全部回复
3951
对的 查看全部回复
3639
都可以 查看全部回复
3887
退回房租你的钱肯定少了,dai你的钱,用什么支付的就dai什么 查看全部回复
4611
B公司应该给你们开8万的运输费发票,给A开2万的运输费发票。A应该给你们开5万的运输费发票 查看全部回复
4497
直接记到工资里面,作为补助发放,申报个税,不需要发票,可以税前扣除 查看全部回复
4998
代开属于虚开发票,存在风险。如果是在个人的摊位购买的东西,500元以下的支出可以不要发票,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
5676
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3514
您好,若当时已确认收入并申报纳税,现在只是补开发票,无需重新再次确认收入,将相关发票附在当时的分录后即可 查看全部回复
3785
借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 查看全部回复
4419
补充一下个税的问题,参照地方税局的回复:国家税务总局厦门市 12366 纳税服务中心 2020 年 5 月 11 日对于问题“公司收到海沧区新引进人才补助,再转支付给个人,需要代扣代缴个人所得税吗?”答复如下:若是政府直接给予个人的奖励,根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条第一款第一项规定,省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位,以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金免征个人所得税。区政府直接给予个人的奖励,不符合上述条件的政府奖励,应按照偶然所得征收个人所得税。 查看全部回复
5412
如果你们是对方支付给你们的押金,那是借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
3370
对公转账,现金报销都可以 查看全部回复
3203
第一、不确认你所说的全部做完是什么情况。第二、如果你用的是财务软件,财务软件可以设置自动结转、自动生成报表 查看全部回复
4027
如果是多缴的税,借:银行存款 dai:所得税费用 负数 税金及附加 负数 查看全部回复
3020
报销的可以直接用公户打给个人。如果转给你,再报销,主要是合法的业务,你没有把钱弄丢,就没有什么影响 查看全部回复
20196
同学直接做在这个月工资上,借应付职工薪酬——工资 dai:银行存款 查看全部回复
3838
Afei老师
财务制度规定是不允许找票报销,报销要符合满足真实发生的经济业务实质,报销单的内容要和发票一致。但是一般公司在处理中也会有对于没有发票项目找同类发票报销,具体您可以根据公司实际情况定妥 查看全部回复
3496
随同销售赠送,上面的处理正确,如果单独赠送客户自产商品不确认収入 借:销售费用——业务招待费 dai:库存商品 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
6365
收到政府补助的会计分录: 与资产相关的政府补助 总额法 购入设备: 借:固定资产 dai:银行存款 收到财政拨款: 借:银行存款 dai:递延收益 计提折旧: 借:制造费用等 dai:累计折旧 同时分摊递延收益: 借:递延收益 dai:其他收益 查看全部回复
3984
你好,发票开具内容是什么?安装费吗? 查看全部回复
4742
如果不考虑社保,公积金等, 计提时 借:管理费用或销售费用或制造费用等 dai:应付职工薪酬 发放时 借:应付职工薪酬 dai:银行存款或现金 应交税费~应交个人所得税 查看全部回复
3725
这个一般是根据你们自己公司的财务报销制度来的 查看全部回复
3234
欠员工钱,直接还给员工不就平了 查看全部回复
6134
借银行存款 dai财务费用——利息收入 查看全部回复
3125
这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
21566
你好,你们销售收到对方给的普票? 查看全部回复
3178
销售材料确认为企业的其他业务收入 查看全部回复
3343
已作废的发票不可以报销了。 作废的发票不具有法律效力了,等同于废纸。 已作废的发票要是报销了,到时如果查出来不仅要补税,交滞纳金,不定还要受到处罚。 查看全部回复
31515
没有什么大问题,不用处理 查看全部回复
4966
你好,计入其他应付款,借方是报销项目,dai方是其他应付款-员工;下月付款时借:其他应付款-员工 dai:现金或银行存款 查看全部回复
5364
你好,管理部门发生的计入管理费用-业务招待费,销售部门发生的计入销售费用-业务招待费 查看全部回复
4190
例如,你收到一张购买办公用品的普票 借:管理费用~办公费 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4107
支出的时候借:其他应收款 dai:银行存款 收到借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
3967
什么内容的专票? 查看全部回复
3811
你五月用现金支付工资,后来现金收回,八月又用银行转的款支付的工资? 查看全部回复
4078
如果你们用的是政府会计准则的话,计入事业支出 查看全部回复
3265
收到退税款时的会计处理 借:银行存款 ? ? ? ?dai:其他应收款出口退税 查看全部回复
3865
3826
你好,是车间用的吗 查看全部回复
4040
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3210
计提时 借:利润分配—应付现金股利 dai:应付股利 向投资者实际支付现金股利时: 借:应付股利 dai:银行存款 应交税费~应交个人所得税 代缴时 借:应交税费~个人所得税 dai:银行存款 结转未分配利润 借:利润分配~未分配利润 dai:利润分配~应付现金股利 查看全部回复
4732
同学以销售部门为例 计提 借:销售费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保 借应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-个人社保 应交税费-代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3413
你好,借:库存商品等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:应付帐款等 你以前挂帐用什么科目这次可以还用这个科目 查看全部回复
2872
设备是自用,还是做为商品销售 查看全部回复
3315
你好,是网银转帐的手续费吗? 查看全部回复
3308
挂其他应付款 查看全部回复
5943
购进,借:管理费用-职工福利,应交税费-增值税-进项税,dai:应付职工薪酬,借:应付职工薪酬,dai:银行存款 摘要:进项转出,借:管理费用-福利费,dai:应交税费-进项税转出 查看全部回复
4012
金额很小直接红冲了就可以了 查看全部回复
3328
企业购买酒水,无论是自用还是招待客户,均属于用于个人消费,其进项税不得抵扣。 查看全部回复
4373
你好 借;库存商品等科目 应交税费(进项税额) dai;银行存款等科目 查看全部回复
4359
你好,是什么业务产生的备付金? 查看全部回复
4273
李伟老师
让老板把钱打到公司账户就可以 查看全部回复
4198
根据报销的内容,做借:管理费用/销售费用,dai:银行存款。没有发票后续所得税缴纳要考虑纳税调整 查看全部回复
4326
如果钱以后要退,做借:银行存款,dai:其他应付款。不退的话:借:银行存款,dai:营业外收入 查看全部回复
5951
看公司财务制度规定,有的规定是不能报销的 查看全部回复
3703
直接转销法是指在坏账损失实际发生时,直接借记“资产减值损失-坏账损失”科目,dai记“应收账款”科目备抵法是指在坏账损失实际发生前计提“坏账准备”,待坏账损失实际发生时再冲减“坏账准备”。 查看全部回复
3425
借原材料 进项 dai银行存款 查看全部回复
5169
普票只能做费用,不管税 查看全部回复
业务真实,跟公司经营相关的可以 查看全部回复
3207
做台账登记 查看全部回复
3633
个人的银行卡不用做账 查看全部回复
4050
这个费用是做什么用的? 查看全部回复
3876
同学正常报销,即使没有发票也做到相关费用类 查看全部回复
3567
借原材料应交税费一增值税一进项dai银行存款 查看全部回复
3574
截图可以做为报销附件,没有发票和收据,报销单等是不能支持报销业务的 查看全部回复
31120
收到稳岗补贴时的会计分录: 借:银行存款 ? ? ? ?dai:其他收益 查看全部回复
4152
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