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许老师
你申报的增值税还是企业所得税 查看全部回复
4954
甘老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3589
李伟老师
上年用人单位在职职工年平均工资,按用人单位上年在职职工工资总额除以用人单位在职职工人数计算。 查看全部回复
5046
税务师晓雨
保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数*所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)*上年用人单位在职职工年平均工资。 查看全部回复
4700
只要有合同用工就要申报个税 查看全部回复
4188
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4594
高老师
如果没调整,一样 查看全部回复
3311
安叔老师
如果没有实际发生销售业务的话,属于虚开发票,。如果金额巨大,作为财务负责人需要承担相应的责任的。不建议在此公司工作。不能因为没有经验就走上违法的道路的。不是公司大小的问题,是公司财务规范的问题 查看全部回复
4699
金额大不大 查看全部回复
3182
是增值税的申报表吗 查看全部回复
3247
丁老师CPA
去大厅 查看全部回复
3598
曹老师CPA
对的 查看全部回复
6114
据实申报要退税? 查看全部回复
3293
Harry老师
股东出资未入公司账户是无效的。 查看全部回复
2874
可以的 查看全部回复
2998
进项附表里面进项税额转出 查看全部回复
2851
国家税务总局公告2015年第59号规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
3402
1.经营杠杆系数=(销售收入-变动成本)/(销售收入-变动成本-固定成本) 由于 销售收入-变动成本-固定成本即为息税前利润(EBIT) 销售收入=变动成本/变动成本率=250万 求得固定成本=60万 因此: 经营杠杆系数(DOL)=(息税前利润EBIT+固定成本)/ 息税前利润EBIT=(EBIT+F)/EBIT=M/(M-F) =(90+60)/90=1.67 查看全部回复
3792
不是 查看全部回复
3220
借:银行存款等科目 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(简易计税) 查看全部回复
3697
红字冲销 查看全部回复
5610
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6142
您好,可以带上合同、完税证明、外经证明等。税清算以后才可以核销的。 查看全部回复
2677
杨老师
是的 查看全部回复
4431
Annina老师
这个不一定的 查看全部回复
3833
您好,全国都差不多,但每个地方政策不同所以略有差异,有些地区增值税还可以自动取数呢 查看全部回复
3031
冲减原来计提的税金就行 查看全部回复
6509
加盖是不合规发票 查看全部回复
2902
转账不用交税的 查看全部回复
3870
调减管理费用 查看全部回复
3635
红冲本月的未开票收入 查看全部回复
3038
没办法啦 查看全部回复
2903
你看一下上个月的累计数加上本月合计和本月累计数的差异。 查看全部回复
2801
按照你签订的时候或者开票的时候,一次交税或者每年都可以 查看全部回复
3543
小小
你要申报法人的工资 查看全部回复
4323
不要听税务局的,不想给你退税 查看全部回复
3671
21年的还是20年的 查看全部回复
3557
可以的,目前个人代开免征增值税和附加税。 查看全部回复
5762
办理的是抵城建税? 查看全部回复
3856
没有关联业务的,不需要报 查看全部回复
3614
借:银行存款 dai:应交税费--应交增值税(进项税额转出) 当然也可单独设置专栏,即应交税费—应交增值税(留抵税额退税) 借:银行存款 dai:应交税费--应交增值税(留抵税额退税) 查看全部回复
2926
需要交企业所得税 查看全部回复
低于成本是否是市场公允价值,如果是公允价值就不需要写 查看全部回复
3005
营业外收入 查看全部回复
2559
哪里用? 查看全部回复
2776
如果是劳务费不交增值税,要交个税 查看全部回复
2806
您好,个人代开咨询服务类现在是免税的。 查看全部回复
3511
增值税免 查看全部回复
3722
tammy老师
实际发放的次月申报,如果有多交税款,再次年汇算清缴的时候多退少补 查看全部回复
3310
3392
这个建议你和税管员联系,看是对方通知有误,还是你们不符合退税的条件 查看全部回复
4381
你在下个月的增值税申报表里一般会自动带出来的 查看全部回复
3372
那实际情况也得要有无票收入才行 查看全部回复
3524
可以看看该个人是否有符合专项附加扣除的项目,如果没有,就按规定补缴 查看全部回复
3199
厚积薄发
企业所得税25% 查看全部回复
4736
如果有工资,要填的 查看全部回复
6003
您好,按季申报。 查看全部回复
4636
大宁老师
进项税额之前没抵扣,现在开来了负数发票是嘛 查看全部回复
3331
那直接在会上报表上调整利润,把利润调上去 查看全部回复
5270
资产负债表和利润表吗? 查看全部回复
2488
应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 查看全部回复
4011
应纳税所得额=收入总额-减除费用-专项扣除(三险一金)-专项附加扣除-其他等,如果这个数计算出来是正数,就要缴税 查看全部回复
3225
谭老师
到时增值税申报收入和所得税申报收入会不一致 查看全部回复
6424
一般统计局单独会要求的。如果统计局不要求报报表的话,是不用报的 查看全部回复
3120
对 查看全部回复
3212
Leaf
资产负债表要看下取数逻辑 预付和预收项目里面包含哪些会计科目 查看全部回复
3678
增值税5% 查看全部回复
3581
税费种认定 查看全部回复
2366
你红冲的是1%的税率么 查看全部回复
4141
不用了 查看全部回复
3401
国际货运代理从事国外的货运一般是免税的 查看全部回复
3593
是 查看全部回复
3980
正常入账就好,没有成本,但是你们有人员工资、或者外聘劳务、办公差旅车辆费用等等,收支相抵基本上就没有什么税了 查看全部回复
3326
您好,这种情况比较特殊,要去税务大厅窗口让他们在系统进行处理。 查看全部回复
4465
你账面的进项税余额-销项税余额(不含简易征收的销项税) 查看全部回复
3554
增量留底吗 查看全部回复
3073
任何单位和个人不得有下列虚开发票行为: (一)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (三)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。 查看全部回复
4336
可以 查看全部回复
2162
在税率那一栏填“不征税” 查看全部回复
4685
如果有以前年度损益调整,这两个表是不一致的, 查看全部回复
4449
是那个税务软件?航信的还是税务UK? 查看全部回复
14265
登录增值税发票开票软件(税务Ukey版)时提示:税控时钟错误,如何处理? 解决方法: 1) 核对电脑本地时间是否正确,如有误,修改后重新登录开票软件查看; 2) 如当前电脑本地时间正确,更换电脑USB接口,拔插税务Ukey,然后登录开票软件查看,若依然报错,备份开票数据,下载并覆盖安装最新版本开票软件后,重新登录查看; 3) 如上述方法无效,需前往主管税务机关办税服务厅进行处理,建议拨打12366转至所属区域纳服中心确认携带资料明细、预约业务类型。 注:若软件可以正常登录,依次点击【系统设置】-【税务Ukey设置】-【税务UKey时钟校准】,点击【更新税务Ukey时钟】后查看。 查看全部回复
55671
实务操作中可以不去变更 查看全部回复
8741
消费税属于价内税 查看全部回复
3346
都退税到账上了,就不需要归还了 查看全部回复
3676
大数据分析是会对比的 查看全部回复
3669
你可以每天登记银行流水账,不显示凭证号 查看全部回复
2725
一般是用税后利润去投资,就不要交税 查看全部回复
3109
按国家残疾人保障法要求,每个企业都需要安排一定比例的残疾人(有的地方为职工总人数的1.5%)没有达到比例的就需要缴纳残疾人保障金。一般按未达到规定安置比例的人数*上年度本地区职工年平均工资总额的100%缴纳(各地具体规定有差别)。建议:具体征收标准向当地的征收机关咨询 查看全部回复
4186
您好,是的。 查看全部回复
4928
需要的 查看全部回复
2923
没有很明白 查看全部回复
4563
利润表要把1-3月的报表数加起来,填到季报的本年累计那栏 查看全部回复
3650
赠送要视同销售 查看全部回复
3259
你缴纳销项税不就平了 查看全部回复
2904
是劳务公司签订劳动合同的员工吗? 查看全部回复
2951
是高企吗? 查看全部回复
9929
企业成本会变大 查看全部回复
4064
你为什么会问这个问题 查看全部回复
3330
是这样的如果不考虑个人所得税的话,可以按照股东分红,不过要按20%个税 查看全部回复
4875
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