电费,发票,费用,做账,管理费用,怎么处理

预存电费1000，然后收到1000发票，实际每个月消费电费比如400，那实际消耗的费用如何做账。因为一次收到1000发票了就计入管理费用-电费了，但是实际一个月没消耗那么多，该怎么处理#高新企业#

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以前年度电费未取得发票，已入费用做账，今年刚让对方开票，收到专用发票要怎么处理#商业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

公司交的电费，先充值，每个月有花费，就在充值帐户里扣，充值的时候，分录：借：预付账款-待摊费用-电费 400 贷：银行存款400，每个月算费用时，借：管理费用-水电费（假如是50)贷：预付账款-待摊费用-电费50，每个月都是几十块，上个月月底物业给我们开了一张专用发票，有13个点的和6个点的，总的发票金额 含税价就是我们充值金额400，我之前算的每个月几十块的电费，都是含税价，那么我拿到发票，这个怎么处理，我的理解是拿到发票了，就要按照不含税价算费用，所以想问下正确的分录怎么做#服务业#

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我们是小规模纳税人，因为去年取得一张1.1w的餐饮费发票，对方今年被认定是虚开增值税发票，税务机关要求我们补滞纳金和企业所得税更正申报，请问我们去年去年营业利润是-1.8w，该费用去年被计入管理费用，也没有做过税前抵扣，怎么做账和重新申报更正#出纳#

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你好，物业的会计收的水电费，物业费，开始用自己微信收的，后来出纳把这些费用转到了公户，但是发生的这些业务，我通过收据发票已经做过账务处理了，这个怎么做账才能不影响银行的增减变动，比如我通过代收的水电费，做的账借银行存款，贷其他应付款，水电费，所以请问这笔又该怎么处理#物业#

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店面装修预估需要二十多万，这个费用有些有发票，有些没有发票，做账的时候分别怎么处理？#餐饮酒店#

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老师，我们公司是到月底才把银行回单给我是按收入，费用，整理发票，但是在做账的时候，时间都错乱，这个要怎么处理 #工业制造#

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老师您好，我们今年4月份员工报销有张餐费的发票，接到专管员通知这张发票对方存在虚开走逃，不能入账，现在让我们调减这笔费用，更正第二季度的所得税，我做账要怎么调整呢？当时是借管理费用招待费，贷银行存款#房地产#

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充电桩厂家，分账结算款支付给物业了，对方开具企业管理的服务费发票，怎么做账？。挂其他应付还是应付账款？费用科目直接做管理费用吗#商业#

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老师，去年3月做账：管理费用—办公费9万，贷：其他应付款—某某9万，摘要暂估费用。4月票回来8万，账务怎么处理？#建筑工程#

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公司的出纳，这几天发现2022年12月30日的一张发票，是在淘宝上买东西收到的增值税电子普通发票，12月底一直查验不到，问了客服说没上传，然后主管着急做账，就先入账了。后来还是查不到，找了各种途径去联系商家，都联系不上，基本确认这张为假票。但是目前这张发票已经入账，并且主管那边已经结账出了报表。跟主管说了这个事情，主管说没办法，查了一些资料说汇算清缴的时候把费用加回来就行。请问这个一笔业务我该怎么处理？#其他行业#

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我想问一个问题21年的费用专票没有做账现在我想抵扣认证了这个进项发票，账务方面怎么处理？#其他行业#

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请问支付的代账费用怎么做账啊，没有收到发票，放到管理费用里面吗#其他行业#

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公司每个月付电费，但物业公司好几个月才给开一次发票，今年8月才拿回来3-8月的电费发票，而且是3-8月的电费金额都开在了一张发票上，前几个月付款的时候都是挂的账，一直没有做费用，现在票拿回来了想把前几个月没做的费用补上，想问下应该怎么做账呢#房地产#

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大家付款后发票收不回来，怎么做账务处理呢？ 借：管理费用 借：应付账款（负数） 这样吗？到时候再把这一笔费用做纳税调增吗？#其他行业#

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我去年暂估了费用发票入了借：管理费用-办公费，贷：应付账款-暂估。然后今年汇算清缴前我拿回来一些费用票了，是不是就借：利润分配-未分配利润，贷：应付账款-暂估，都是红字。然后剩余没拿回来的费用票，剔除出来缴纳企业所得税，银行支付的，怎么做账呢#其他行业#

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每个月电费都是银行代扣 发票过了好几个月才收到 计提的分录是借xx费用 贷其他应付款 收到代扣回单时是借其他应付款 贷银行存款 现在收到了之前几个月的发票 请问要怎么处理发票的税#工业制造#

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2020年12月做了预估房租费用：借：管理费用 贷：预付账款，然后2021年因为交接没有交接到位，收到了房租发票，又做了一笔“借：管理费用 贷：其他应付款”，想问现在怎么处理这重复的账务，21年的已经汇算清缴完毕#服务业#

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股权变更、无票入账调整#服务业#

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做外账时，收到的专票可以抵扣销项税额，普票可以递减所得。如果出现了报销人员报销出差费拿来的发票有专票有普票。但是内容都是出差费的住宿内容。那再做外账分录怎么做比如收到总报销7191元专票税额196.08，其他普票金额3727。怎么做分录带金额，如果专票只收到价税合计3464元，普票收到2680，怎么处理分录。我该如何分清什么票能抵扣增值，什么票进费用递减所得。在纳税申报时是否与做账时的分录相关#工业制造#

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