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高老师
补助之类的吧 查看全部回复
2343
可以通过公户转,备注用途工资就好 查看全部回复
2758
杨老师
保险计提 借:管理费用/成本/销售费用(公司承担部分) 其他应收款(个人承担部分)dai:应付职工薪酬-社保 查看全部回复
3110
丁老师CPA
只能通过基本存款账户办理 查看全部回复
6241
大宁老师
这个其他应收是个人社保部分嘛 查看全部回复
6189
安叔老师
需要 查看全部回复
3129
私户是公司帐户? 查看全部回复
7074
tammy老师
实际发放的次月申报,如果有多交税款,再次年汇算清缴的时候多退少补 查看全部回复
3310
Harry老师
您好,当月工资表里个人代扣项,个人社保和个人公积金一般都是当月的,每月申报的个税,是上一个月实际发放的所有收入合计计算出的个税。 查看全部回复
6472
计提工资 借:管理费用(或其他成本费用科目) dai:应付职工薪酬-工资 发放工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税 其他应付款-个人负担社保公积金 计提公司负担社保 借:管理费用(或其他成本费用科目) dai:应付职工薪酬-社保 支付社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人负担社保公积金 dai:银行存款 缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3068
夏老师
借银行存款dai预收账款 查看全部回复
2662
纳税是必须的,可以增加专项附加扣除,减少纳税额 查看全部回复
3057
谭老师
每个月先申报 查看全部回复
3811
您好,实际发生额按“应付职工薪酬”会计科目借方发生额填列。 查看全部回复
5365
曹老师CPA
工资是按实际的做的啊 查看全部回复
3372
是的 查看全部回复
2840
次年在汇算清缴以后发放的嘛? 查看全部回复
7866
借应付职工薪酬 dai现金 查看全部回复
4623
如果是计提错了,红冲计提,再按正确的计提 查看全部回复
2448
厚积薄发
把公司承担个人部分作为福利费 查看全部回复
3528
工资一般月底计提 借管理费用\销售费用\生产成本等 dai应付职工薪酬 查看全部回复
3624
分录是借:营业外支出 dai:库存商品 -成本价 销售税-销售*13% 查看全部回复
4777
暂时不填,下个月一起扣 查看全部回复
3342
甘老师
从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上? 查看全部回复
4009
补计提个税即可 查看全部回复
3384
补计提一下 查看全部回复
5766
真实情况不需要调整 查看全部回复
5474
劳务派遣,可以的 查看全部回复
2318
孙老师
做营业外收入 查看全部回复
3276
是有风险的 查看全部回复
5316
两者不冲突 查看全部回复
3688
计提工资的分录,借:管理费用(销售费用/生产成本等)dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3140
可以 查看全部回复
8063
Yan
工资按工资薪金税目交,个人独资投资人需要申报个人生产经营所得税,两个不一样的 查看全部回复
5043
绾绾
工资可以用公户支付 查看全部回复
3076
你是为了不交税,多计提了工资是吧? 查看全部回复
6808
你好,如果涉及代扣员工社保和个税的话会涉及计提分录 查看全部回复
3298
理论上需要的 查看全部回复
2720
公司出个授权委托书,委托客户转款到老板私户,然后再从老板私户转钱到公司公户 查看全部回复
2760
不会有滞纳金,可以累计两个月一起申报 查看全部回复
4162
那提现的金额够发一个月的工资吗 查看全部回复
3965
是从对公账户里面提现金吗? 借,库存现金 dai,银行存款 查看全部回复
3381
小小
最好都从公户发工资 查看全部回复
2850
没有发票吗 查看全部回复
2903
前面1-2月份的账时每个月计提7000元工资,借:管理费用/销售费用 7000 dai:应付职工薪酬 7000 3月份发放工资时,借:应付职工薪酬14000 dai:银行存款,税务申报时,1、2月工资的所属期正常申报工资薪金7000元 查看全部回复
2293
计提社保 借管理费用-社保(公司部分) dai应付职工薪酬-社保(公司部分) 计提工资 借管理费用-工资 dai应付职工薪酬-工资 发放工资 借应付职工薪酬-工资 dai其他应收款-员工社保(个人部分) ?? 应交税费-个人所得税 ?? 银行存款 缴纳个税 借应交税费-个人所得税 dai银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保(公司部分) ?? 其他应收款-员工社保(个人部分) dai银行存款 查看全部回复
3919
退回那部分工资,做与支付相反的分录 查看全部回复
4249
三月份银行发放的工资是2月份的吧 查看全部回复
3526
可以把200作为折扣开到发票里 查看全部回复
3119
1.不需要调整 2.工资实际发生额是在借方金额;对,只要第二年汇算清缴前发了,就可以; 3.没错 查看全部回复
9206
借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 dai,其他应付款代扣代缴个人社保 dai,应交税费应交个人所得税 查看全部回复
2172
符合雇佣关系可以按工资薪金申报,不用开劳务发票 查看全部回复
4218
是上一年度实际发放的工资 查看全部回复
4943
借:应付职工薪酬-社保(公司部分) 其他应收款-社保(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2748
可以开具,不过建议不要用私户收款 查看全部回复
2436
工资当月计提但不一定次月发放 查看全部回复
2704
你按这个吧 查看全部回复
3556
可以,报销款的报销人写法人 查看全部回复
2958
当月给员工买社保的分录,借:管理费用/生产成本/制造费用 其他应收款-个人代扣社保 dai:银行存款 查看全部回复
3013
《劳动合同法》第二十条规定,劳动者在试用期的工资不得低于本单位相同岗位最低档工资或者劳动合同约定工资的百分之八十,并不得低于用人单位所在地的最低工资标准。 查看全部回复
4150
销售总监工资可以入销售费用 查看全部回复
4054
木言
正常情况是员工休产假期间工资停发,生育津贴要打给个人的 查看全部回复
3800
如果没个税,是的 查看全部回复
3237
可以申请手续费 查看全部回复
3891
是什么款项? 查看全部回复
4336
现金流量表根据实际发生的现金流入和流出编制 查看全部回复
4803
归老师
可以呀 要不工资怎么发 报销怎么付 查看全部回复
3088
计入成本费用都可以,按工资薪金申报 查看全部回复
6588
Annina老师
当月的工资次月发,当月计提当月,发放的是上月,申报的是1月的已发工资表 查看全部回复
2389
货币性福利是要扣个税的,但非货币性福利如果不能明确到个人,比如发的月饼如果大家一起在公司吃,这种无法明确到个人的福利是不用扣个税的,但如果是人人有份发放的月饼根据规定是要交税的 查看全部回复
3782
如果是管理人员之前已经计提过的话可以 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
2334
可以去更正申报 查看全部回复
3577
库存商品是负数的原因是什么? 查看全部回复
3822
ALISA
如果人员离职就把该人员的状态变成非正常,人员入职直接新增人员,该人员入职你公司的日期是什么时候就填什么时候 查看全部回复
4081
不规范,但目前关联公司之间存在这种情况 查看全部回复
3485
对的 查看全部回复
4312
3月份发放2月份工资不对吗? 查看全部回复
5224
Leaf
第一个问题是 查看全部回复
4521
员工愿不愿意把缴纳社保钱退回来 查看全部回复
3051
可以的 查看全部回复
3387
是的,计提少了就补计提,计提多了了就冲 查看全部回复
5518
发放次月申报 查看全部回复
2908
易老师
那你们应该是发放的对吧,那么就是更正去年错误的个税申报 查看全部回复
3091
可以按月申报,也可以按照发放一次性申报 查看全部回复
2951
报个税是按收付实现制,不管你几月份工资都按实际发放月份申报 查看全部回复
3186
工资发放 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(社保) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3531
发放的次月申报,可以更正申报 查看全部回复
3519
社保有分公司承担部分和个人承担部分,个人部分要从工资中扣,发工资以银行发放,不是冲其他应付款款 查看全部回复
3612
生育津贴是给员工个人的,收到时借银行存款 dai其他应付款-代收代付生育津贴 给员工时借其他应付款-代收代付生育津贴 dai银行存款或现金 查看全部回复
4192
你看资产负债表,那个资产总额 查看全部回复
3886
可以补计提 查看全部回复
3066
可以,补提上就可以的 查看全部回复
2220
知道发放了不属于自己公司的工资?有点不太明白 查看全部回复
3208
没开票的做无票收入申报 查看全部回复
3821
工资可以通过公户转 查看全部回复
3394
不同实际发放,可以写一笔分录 查看全部回复
2990
还是按月计提,没有发放,不用做发放的分录 查看全部回复
4167
3033
工资和年终奖公司统一给保洁公司 保洁公司开票给公司 公司做费用就可以 查看全部回复
3514
实收的次月申报 查看全部回复
3793
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