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wam
初始确认 借:使用权资产 租赁负债一未确认融资费用 dai:租赁负债一应付租赁 同时 借:递延所得税资产 dai:递延所得税负债 计提折旧 借:管理费用等 dai:使用权资产计提折旧 借:财务费用 dai:租赁负债一未确认融资费用 支付租金 借:租赁负债一应付租金 应交税费一进项 dai:银行存款 同时 借:递延所得税负债 所得税费用(也有可能在dai方) dai:递延所得税资产 查看全部回复
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安叔老师
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
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是的。固定资产需要每月计提的, 查看全部回复
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对的 查看全部回复
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patience
产生的税金由公司承担的话,计入营业外支出,且不能税前扣除 查看全部回复
1943
王苗苗老师
法人综合所得有多少 查看全部回复
2842
28,590 查看全部回复
4858
初始投资到折旧? 查看全部回复
1973
折旧费一般是月末计提 查看全部回复
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直接按减免后的税费计提,扣缴入账 查看全部回复
1226
andy老师
借:银行存款 51500 dai:主营业务收入50000 应交税费-应交增值税(销项税额)1500 查看全部回复
1869
公积金是根据职工工资乘以你们的缴费比例 查看全部回复
1111
是报销差旅费么,公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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借 管理费用-差旅费等 票面-进项税额 应交税费-应交增值税进项 票面金额÷(1+9%)×9% dai 银行存款等 票面金额 查看全部回复
1463
李伟老师
房产税中的“房产“是以房屋形态表现的财产。房屋是指有屋面和围护结构(有墙或两边有柱),能够遮风避雨,可供人们在其中生产、工作、学习、娱乐、居住或储藏物资的场所。 独立于房屋之外的建筑物,如围墙、烟囱、水塔、变电塔、油池油柜、酒窖菜窖、酒精池、糖蜜池、室外游泳池、玻璃暖房、砖瓦石灰窑以及各种油气罐等,不属于房产。 查看全部回复
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契税,印花税,城镇土地使用税,房产税 查看全部回复
1097
是公司支出么,支出的用途是什么 查看全部回复
1511
西贝老师
同学你好,缴纳社保的分录看不懂吗? 查看全部回复
1209
杨老师
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
2002
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1486
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1823
在申报的时候可以直接抵税款的吗?可以 查看全部回复
1805
是写乙方的账务处理么 查看全部回复
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申请的dai款用于公司 借:银行存款 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
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借 固定资产 5万 dai 预付账款 2万 应付账款 查看全部回复
借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
需要做账 查看全部回复
1815
是无偿转让么 查看全部回复
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可以,一般印花税是不需要计提的,缴纳时直接入账就可以了 查看全部回复
1873
是在电子税务局么 查看全部回复
1181
需要 查看全部回复
1968
可以 查看全部回复
3849
根据全部收入额计算 查看全部回复
1276
借 管理费用-福利费等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
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支付押金 借:其他应收款 dai:银行存款等 查看全部回复
1569
收到政府补贴是总额法还是净额法核算 查看全部回复
1198
可以,社保不能重复缴纳 查看全部回复
1723
实际销售是6688,却开发票18390元,属于虚开了发票 查看全部回复
968
借:银行存款 财务费用-手续费 dai:其他应付款-代收代缴水电费 查看全部回复
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账务上增值税是正常核算的,减免的增值税普票部分计入营业外收入/其他收益。 查看全部回复
2141
dai款是以公司的名义dai款的,是么 查看全部回复
2388
可以不同人按不同档次缴纳 查看全部回复
1277
社保是公司全部承担么 查看全部回复
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需要补入 查看全部回复
可以的,暂估差额需要冲减结转的成本了 查看全部回复
1532
正在看 查看全部回复
1218
出租,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,折旧,借 主营业务成本 dai 累计折旧 查看全部回复
1541
个人社保部分是包含在工资薪金里的,不需要重复计提 查看全部回复
1612
4963
哪个金额大 查看全部回复
2266
公司收到过保质期的商品是退回给厂家么 查看全部回复
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附加税是在增值税的基础上缴纳,一般是按6%征收 查看全部回复
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会计上需要按固定资产正常折旧处理, 查看全部回复
1896
实际抵减时,借 应交税费-未交增值税 dai 其他收益/营业外收入 银行存款 查看全部回复
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长期应付款是指企业除了长期借款和应付债券以外的长期负债,包括应付引进设备款、应付融资租入固定资产的租赁费等。 查看全部回复
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没有查到么,取得注明旅客身份信息的铁路车票的,为按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 查看全部回复
1650
需要计提 查看全部回复
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1831
其他项目里的专票如果是用于应税项目的,也是可以勾选认证的 查看全部回复
1764
燕子老师
你好,收到欠款,那肯定是银行或者现金增加了,所以它的分录应该是借:库存现金/银行存款 dai:应收账款 总之银行存款科目不可能在dai方,要不就是你看的分录银行存款dai方是负数表示,但是一般不会这样写 查看全部回复
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借 银行存款-中国银行 dai 银行存款-工商银行 查看全部回复
珠宝零售批发企业的商品改尺寸等收到的款项要缴纳消费税吗,要交消费税 查看全部回复
公司是销售方么 查看全部回复
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你们收购了一个牧场,借:长期股权投资dai:银行存款 查看全部回复
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如果确定应收账款收不回来了,借 营业外支出 dai 应收账款 查看全部回复
1783
根据《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》国家税务总局公告2016年第53号(十一)增加6"未发生销售行为的不征税项目",用于纳税人收取款项但未发生销售货物、应税劳务、服务、无形资产或不动产的情形. 使用"未发生销售行为的不征税项目"编码,发票税率栏应填写"不征税",不得开具增值税专用发票. 因通讯费发票属于充值业务,所以税率一栏是不征税属于合规发票. 查看全部回复
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1400元 查看全部回复
1705
是司法机构强制从账户里转款了么 查看全部回复
1665
往返飞机票可以计入差旅费 查看全部回复
1806
需转出的进项税,原来的发票是做的费用还是材料? 查看全部回复
2016
这笔业务公司做这个分录是没有问题的 查看全部回复
2855
是收到注册资金还是投资者的超出其在企业注册资本中所占份额的投资 查看全部回复
1325
是收到注册资金么 查看全部回复
1575
云峰老师
你好同学, 借:其他应收款 dai银行存款 预算部分 借:经营支出等 dai:资金结存 查看全部回复
1763
tammy老师
借,应交税费应交增值税进项税额 dai,财务费用 查看全部回复
2390
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
1304
Lucky
社保缴费各地缴费属期有差异,有交当月的 也有交上个月的,如果你那里是12月交11月社保,可以11月计提 12月缴纳 查看全部回复
2539
说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
2697
借 银行存款等 dai 其他业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1804
之前是挂账应付账款了么 查看全部回复
2117
一般需要缴纳增值税及附加税,印花税,企业所得税 查看全部回复
1765
在正式申报的时候,预缴的税费会在申报表上显示 查看全部回复
1681
是的,没有跟公司签劳动合同的临时工不需要单位缴纳社保 查看全部回复
按照现行个人所得税法和有关政策规定,单位根据国家有关标准,凭出差人员实际发生的交通费和餐费作为公司费用予以报销,可以不作为个人所得征收个人所得税。 查看全部回复
1655
按照劳务申报,计入管理费用比较好 查看全部回复
1850
是购买了土地使用权么,购进的用途是什么 查看全部回复
1606
增值税及附加税,印花税,企业所得税 查看全部回复
1620
增值税的完税价格确认货物或者资产的入账 查看全部回复
1309
对,进口关税和进口增值税 查看全部回复
1615
计入财务费用-手续费 查看全部回复
1527
不是的,转让股权按照转让收入-原值 交纳20%的财产转移所得 还有万5的印花税 查看全部回复
1948
社保基数一般是根据员工上年度的平均工资设置的,在实际工作中,很多企业的缴费基数是跟工资不一致的。可以 查看全部回复
1286
管理费用 查看全部回复
1978
是进项税额加计抵减还是研发费用加计扣除 查看全部回复
1814
税务师晓雨
公司承担的税款计入营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
2000
借:银行存款 借:管理费用-社保 负数 查看全部回复
1781
是法人的私人微信么 查看全部回复
2833
15号员工报销时,如果公司已经支付了款项,借 管理费用-维修费 dai 库存现金/银行存款等 查看全部回复
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1448
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1503
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