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开100万的发票，对于一般纳税人，取得进项发票需支付7.5%税点费用，税负成本应该是多少？需收取客户多少税点，我们才不会亏？#其他行业#

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老师您好，您好，一般纳税人，做服务行业的 7月，一共开具普票不含税金额30万，税点2.4万，如果没有进项发票及其他成本费用发票，需要缴纳多少增值税及企业所得税，如果有20万的专用发票作为成本费用，税点1.2万，需要缴纳多少增值税及企业所得税，如果有20万的普通发票办公费作为成本费用，税点1.2万，怎么计算需要缴纳多少增值税及企业所得税呢？#出纳#

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我家是一般纳税人，开发票是代理运费服务。进项发票是全是运费的专票、请问进项发票怎么做分录？金额是进成本还是费用？#其他行业#

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1、开出发票（收入） 2、收到进项发票（已勾选认证，成本） 3、收到货款 4、支付货款 5、支付给个人零星支出、报销款（往来款） 6、缴纳增值税附加税印花税 7、个税 8、缴纳社保/公积金 9、支付工资 10、支付贷款利息 11、银行手续费 分录 就是如果发生这些业务 分录是怎么样做的#其他行业#

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我司2021年中旬开业，2021年一整年无收入无开发票无销项，但是日常会支付一些费用收到专票，每个月在申报增值税的时候，会认证一小部分进项发票，并做对应的分录（借：应交税费-应交增值税-进项税额。 贷：应交税费-待认证进项税额），年底了，现在在待认证进项税额和进项税额这两个科目下面有余额，需要做其他会计分录吗？还是等到次年有销项税额的时候再做处理？#高新企业#

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老师，想请教一个问题，我们老板现在自己有一个超市，一个个体户，一个一般纳税人公司，超市可以给这个一般纳税人开具进项发票嘛？假如可以开给这个一般纳税人的话，这个一般纳税人可以做成本或者费用吗？#商业#

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公司有个软件开发项目，准备外包给个人（该个人为其他公司的正式员工），开发费用为8000多，分50%、30%、20%的方式支付。现在对方无法提供发票，叫我们直接扣税点。 这种情况下，这个费用是不是要做到我们公司内部的员工的工资上，再转给他？有没有其他的方法？#其他行业#

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我是做网店的，有限公司身份，卖货也是零售的，销售一个a商品3个b商品这样的模式很多很杂，利润也低，供应商开票加税点，有时候也从个人进货 不开发票，这样怎么做账怎合规， 第二个问题，结转货物成本，需要分类各个货物吗，还是汇总就行 比如我销售收入1万元这个也好统计，但是成本我还要根据我卖货物种类数量做好原始凭证吗，我只记一个凭证借主营业务成本8000，贷库存商品8000，这样合规吗#商业#

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我们是水泥构件生产加工企业，一般纳税人，这个月客户要求开具1800万发票（是好几个月供货的货款）现在进项不够，我分析了是一部分材料票不是专票的原因，还有就是利润这块，现在跟客户沟通可以分几个月开，应该怎么做把税负降到最低#出纳#

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保安公司（属于一般纳税人）派出保安对业主服务，开具服务发票，是需要开具6个点的差额税票吗，开普票跟专票的税点有差别吗#服务业#

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某企业是一般纳税人，2024年12月总收到成本（1450万元）发票，税额75.72万元，本公司2024全年收入为2650万元（税率为6%）。经会计核实，还有10万元进项发票2025年3月开具（涉及的成本为200万元）。 （1）2024年利润总额是多少？假如该企业所得税为15%，则2024年应缴企业所得税为多少？增值税应纳多少？增值税税率6%，增值税附加多少？ （2）2025年3月收成本发票200万元，税费10万元，会计分录？？#出纳#

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请问下，公司有一笔费用是2021年支付的，然后这个月对方服务器坏了，要把剩余的钱退回给我们，然后要我们全额红冲之前收到的发票，对方再开一张实际使用金额的发票给我们，那后面收到的退回款和发票怎么做分录呢 红冲：借：管理费用 -4716.98 贷：应交税金-应交增值税-进项转出 283.02 银行存款 -5000 收到退回款3939，收到发票1061 这里不知道怎么录进去了#房地产#

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请问去年支付的一笔小额费用开的专票进项已抵扣，当时代账没看到票入的借：应付账款 贷：银存，现在我找到票了直接入费用可以吗？进项咋办#高新企业#

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我公司是建筑工程，发現2022年，2023年成本太高了，开进来普通发票太多了，并且开进来普通发票已入账，已结转成本，因我公司是一般纳税人，专用发票太少了，我可不可以把已开进来普通发票，已入账，已结转成本，未付款发票取消了？再开专票进来呢？还有建筑公司农民工专户签的合同比例有没有要求一定要占工程款20%比例来吗？吗？#出纳#

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有一个批发黄金珠宝的公司A（一般纳税人），与一个知名品牌公司B签订了一个商标使用权协议，允许A购买经过B（一般纳税人）认可的无品牌的黄金销售公司C的黄金饰品，按照他购买此公司的克重或首饰件数挂B的品牌进行销售；A的朋友D单位（小规模纳税人）从C公司购买了一批黄金饰品，委托A挂了B的品牌进行销售。D单位的品牌使用费，B必须开具发票而且必须把发票开到A单位。A是作为D的委托中间人 1、在业务进行中，B按照每月A（实际是D）使用B的商标首饰件数或黄金克重收取的商标使用权收取费用并开具增值税专用发票，开具的发票是#其他行业#

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老师我想问一下，我就知道上一家公司。有一个一般纳税人的公司。然后还有10多家门店。门店总是走私账。像这个一般纳税人支付咨询服务费。然后一般纳税人给门店就是个体工商户开发票。个体工商户这边，因为没有银行出账。所以发票也不入账。那么一般纳税人他那边会有风险吗？#商业#

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老师，我公司老板，有一般纳税人公司，和小规模公司，不是同一个法人，独立的公司，不是关联公司，一般纳税人公司是生产制造，小规模是专用来销售的，这种情况，一般纳税人可以按成本价给小规模开发票吗#出纳#

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我这里有一家广告策划公司，他去年预提了57w的费用，要求要在5月31日前冲平 这家公司是一般纳税人且小微企业 同时还有个体户，有时候费用不够就在个体户开发票给公司作费用，然后迅速把钱打到个体户 现在问题是：需不需要让该公司每个月在个体户开十几万左右发票冲减？这样做有没有风险？有没有其他稳定点的方法？#服务业#

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你好，请问如果我6月支付服务费8万元，12月开服务费发票来，我需要摊销，从下一年1月开始摊销，而费用是上一年的9月开始到下一年的8月#出纳#

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你好老师，我们公司销售的A产品开9%税率的专票，进项专票还没来用的费用专票抵扣的增值税，现在进项专票来了但是已经不开A产品发票了也就没有销项税了，进项税不想抵扣了怎么入账？现在账上A产品库存不够，手里发票数量是够账上缺的，但是专票不抵扣电子税务局就是未入账这个要怎么操作入账呀#出纳#

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