登录/注册
Alice老师
您好,理论上是不影响的,只要该扣缴的个税都扣缴就没问题,可以一次性把拖欠的工资发给员工 查看全部回复
4267
大宁老师
结转完工产品成本 借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
2990
到明年个税汇算清缴时,会合并计税 查看全部回复
5574
清岚
土地使用税由拥有土地使用权的单位或个人缴纳。拥有土地使用权的纳税人不在土地所在地的,由代管人或实际使用人纳税;土地使用权未确定或权属纠纷未解决的,由实际使用人纳税;土地使用权共有的,由共有各方分别纳税。 在城市、县城、建制镇、工矿区范围内使用土地的单位和个人,为城镇土地使用税(以下简称土地使用税)的纳税人,应按规定缴纳土地使用税。 查看全部回复
4150
出租土地会涉及增值税,城市维护建设税,教育费附加,地方教育附加,个人所得税 查看全部回复
3888
哈哈老师
是的,缴纳的税费都是一样的,也是需要汇算清缴的 查看全部回复
3475
个人应扣的社保是用你们当地的社保缴费基数*个人的缴费比例来计算的 查看全部回复
3178
有限合伙企业的利润分配: 1、有限合伙企业的利润分配,按照合伙协议的约定办理。 2、合伙协议未约定或者约定不明确的,由合伙人协商决定;协商不成的,由合伙人按照实缴的出资比例分配;无法确定出资比例的,由合伙人平均分配。 3、有限合伙企业不得将全部利润分配给部分合伙人;但是,合伙协议另有约定的除外。 查看全部回复
4302
多开发票属于虚开,建议红冲,同时原路退回对方款 查看全部回复
3855
您可以去大厅办理修改报表 查看全部回复
4112
根据经济发展形势,经研究,现将在中华人民共和国境内(以下称境内)转让自然资源使用权有关营业税政策明确如下: 一、在《国家税务总局关于印发<营业税税目注释>(试行稿)的通知》(国税发[1993]149号)第八条“转让无形资产”税目注释中增加“转让自然资源使用权”子目。 转让自然资源使用权,是指权利人转让勘探、开采、使用自然资源权利的行为。 自然资源使用权,是指海域使用权、探矿权、采矿权、取水权和其他自然资源使用权(不含土地使用权)。 县级以上地方人民政府或自然资源行政主管部门出让、转让或收回自然资源使用权的行为,不征收营业税。 二、在境内转让自然资源使用权,是指所转让的自然资源使用权涉及的自然资源在境内。 本通知自2012年2月1日起执行。 查看全部回复
7595
为什么要在两个公司分开呢,是有什么特殊情况吗? 查看全部回复
4098
如果是兼职就是按照劳务费缴纳个税 查看全部回复
3611
记入到营业外支出 查看全部回复
4411
不属于免征范围还需要缴纳 查看全部回复
6062
李伟老师
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4619
如果按期申报没有报的话,如果是在税务局报的话需要先看看在网上能否补报,报不了的话去税务申报 查看全部回复
4224
咱们后续还有业务需要开票吗? 查看全部回复
4370
venus老师
要计提的 查看全部回复
3981
如果没有员工就不需要申报工资薪金个税 查看全部回复
8215
计提企业所得税的时候 借所得税费用 dai应交税费应交企业所得税 缴纳的时候 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3173
悠悠老师
今天晚上12点才过申报期 你可根据实际 更正申报 查看全部回复
4152
对,就是这么申报的 查看全部回复
3905
如果真实在两个单位工作当然可以在两个公司发放工资,个税在两个公司分开缴纳,汇算清缴的时候合并计算个税 查看全部回复
4167
支付的时候借预付账款 dai银行存款 按期摊销 借管理费用-房租 dai预付账款 查看全部回复
4346
您增值税现在还不需要报呢,只是报个人所得税 查看全部回复
3809
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3923
Angel老师
公司注册下来,是必须要进行记账报税。哪怕是没有开业,没有收入,也要进行零申报。建议按照真实业务进行会计账务处理。 查看全部回复
4512
您好,可以的。 查看全部回复
4532
高老师
一万 查看全部回复
4239
王苗苗老师
0申报就可以,或改成非正常 查看全部回复
4787
需要缴纳个税 查看全部回复
4696
只要在申报期内更正申报,重新增加人员就可以了。 查看全部回复
8265
您好,新员工不需要。达到基础就行。 查看全部回复
5471
这个需要看情况,如果之前1-10月月份零申了哪就不需要缴纳个税 查看全部回复
3137
一般纳税人申报增值税与进项税额及销项税额有关系,购进数量和销售数量与存货周转有关系 查看全部回复
4866
梦梦老师
其他应收款并非年底一定要冲平的,有经营活动的票的话就拿来冲一部分,有借款就还一下,如果长时间挂账可能会被认定为分红交个税的 查看全部回复
4254
在申报期内都可以申报 查看全部回复
4926
残保金人数确认: 用人单位在编人员+依法与用人单位签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议)的人员+季节性用工+劳务派遣用工人数。备注:季节性用工应当折算为年平均用工人数,年平均用工人数=季节性用工人数×(用工月数÷12) 查看全部回复
4998
按这个计算 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
个税是在取得收入的次月预扣预缴,也就是你实际发工资的次月进行申报。例如,你5月的工资是5月计提,6月发,那么应该是7月申报6月工资的个税,也就是5月份的工资表上的个税。实操中,如果是12月发,也可以在12月申报个税(和个税法规定的不一样,但是这样处理也没有问题,同时有一个好处,避免上一年度的工资都在次年发,这样会损失上一年的免征额,可能导致多缴税) 查看全部回复
4155
员工做过信息采集的,可以点下载 查看全部回复
3120
正常领取的退休金是免征个税的 查看全部回复
3477
原则上都是需要申报的,但是有些地区可能也不需要报,所以还是需要看当地政策 查看全部回复
4079
没事,上报成功 查看全部回复
4578
没有工资只交社保,个税申报应把个税做0申报处理。 查看全部回复
4817
Annina老师
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4534
不是当年,是从经营之月开始连续12个月开票超过500万的,强制转一般纳税人 查看全部回复
7601
所得税? 查看全部回复
3659
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6989
如果月末增值税结转过就好,不交增值税不需要做帐 查看全部回复
4984
没有发票可以做帐,只是不能税前扣除 查看全部回复
4153
操守为重
需要的 查看全部回复
3413
税收征管一般是退不回来的,但是会年终清算。 查看全部回复
3641
进口货物再销售同普通销售一样,如果是一般纳税人税率13%,再相应计算附加税 查看全部回复
5571
一般有增值税,城建税,教育费附加,地方教育费附加,水利建设基金,工会经费,印花税,企业所得税等,具体要看公司行业,比如广告公司还会核定文化建设费等。 查看全部回复
3635
需要申报个税的 查看全部回复
4713
这个需要根据最低基数*你们当地各个险种的缴费比例计算的 查看全部回复
4202
土地使用税根据土地使用面积计算,按年计算,分期缴纳。 查看全部回复
3538
andy老师
销售按照25.1吨销售,开票,并确认收入就可以 查看全部回复
4099
你好 专利权的转让按产权转移书据万分之五交税 查看全部回复
4372
是不是又四舍五入 查看全部回复
3581
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5026
报税没有影响,可以报税 查看全部回复
3761
按照扣除申报之前的收入数填写 查看全部回复
5960
未开具发票那栏 查看全部回复
3737
增值税税收负担率=(本期应纳税额/本期应税收入)*100%,企业的税负率应视企业具体的生产经营情况及经营行业等因素确定,不是一个固定的值。 查看全部回复
3469
个税是按照应纳税所得额算的,应纳税所得额=收入-减除费用-专项扣除-专项附加扣除-其他等 查看全部回复
3542
Afei老师
租赁的仓库和购进的板材等都是用于主营业务的,可以计入主营业务成本;仓库转租给别人计入其他业务收入; 查看全部回复
4602
同学你没有进项税,要按销项税额缴税 查看全部回复
3712
你要是金额不多没啥影响 查看全部回复
4128
你好 填个人承担部分 查看全部回复
4609
可以税前扣除 查看全部回复
6011
如果合同没有列明具体金额一般按照开票额计算 查看全部回复
5839
若是相差不大(如相差了一分钱),可计入“营业外收入“或“营业外支出“核算。 查看全部回复
11478
是的。 查看全部回复
6112
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4683
按照提示信息填写相关表格 查看全部回复
4704
借:管理费用 负数 借:应交税费—应交增值税—减免税款 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—减免税款 查看全部回复
5179
方瑞英
没有就0申报就行了。 查看全部回复
3826
目前主要是两种方案: 1、例如你的工资都是6月发,那么7月按照实际发的工资申报个税,前面月份没有发工资就0申报 2、拖延的工资的话,可能导致员工不能完全享受扣除。例如:2021年工资是6万,没有发,等到2022年和2022年的工资一起发的话,那就是12万,按照12万申报个税,这样就导致员工多缴个税了。 所以有的企业采用按照计提的工资申报个税,这样就可以避免这个问题,不是太规范,但是能解决问题,目前税局也没有说这个问题 查看全部回复
4888
收入申报的是应发工资数,个人负担的社保公积金另外填写 查看全部回复
3587
你好,如果是员工社保,公司承担部分计提时跟据员工所在部门计入相关费用 查看全部回复
3756
代开的专票是需要缴纳城建税的, 所以直接缴纳了。 查看全部回复
5033
保本的利息收益属于提供dai款服务取得的利息及利息性质的收入,需要缴纳增值税。既然需要缴纳增值税,当然需要确认销项税 查看全部回复
5450
看你签的是什么合同,一般劳动合同按照工资薪金计算。劳务合同按照劳务报酬计算 查看全部回复
3557
你好,不能抵扣的 查看全部回复
11047
集团企业:自2019年2月1日至2020年12月31日,对企业集团内单位(含企业集团)之间的资金无偿借dai行为,免征增值税。 该优惠政策执行期限延长至2023年12月31日。 查看全部回复
4558
如果是提供服务取得收入,应该缴纳增值税,如果是小规模,符合优惠政策的,免征增值税 查看全部回复
4561
你好,之前增值税结转过吗 查看全部回复
3728
没有合同按照开票金额申报印花税 查看全部回复
需要申报房产税和城镇土地使用税,至于申报频次看当地税局具体规定啦 查看全部回复
3644
增值税销售额为纳税人发生应税销售行为收取的全部价款和价外费用,但是不包括收取的销项税额。 所称价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。 查看全部回复
5100
你好,两次都填报 查看全部回复
3455
可以的 查看全部回复
5341
离职补偿的金额不超过上年社会平均工资三倍以内是免征个税的,在个税申报系统里面有个离职补偿的申报按钮 查看全部回复
3220
是的,所得税需要计提 查看全部回复
3103
有影响,会对企业产生罚款和滞纳金 查看全部回复
4311
一般财务报表一季度申报一次,还得看您具体的规定 查看全部回复
4321
增值税申报和一般企业都一样,在电子税务局申报。个人经营所得在自然人税收管理系统申报 查看全部回复
4611
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载