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清岚
您好 查看全部回复
3487
微尘
外经证需要再开具发票或者满足确认收入条件的时候缴税 查看全部回复
5231
mila老师
其实补贴最好随同每月的工资在固定时间一起发放,并且公司要制定发放制度留存备案,这种情况下可以计入"应付职工薪酬-工资薪金"中核算,并允许税前扣除. 若是单独发放职工的补贴,应计入"应付职工薪酬-福利费"中,按照工资薪金总额的14%作为限额来税前扣除. 根据《国家税务总局关于企业工资薪金和职工福利费等支出税前扣除问题的公告》(国家税务总局公告2015年第34号 )规定: 列入企业员工工资薪金制度、固定与工资薪金一起发放的福利性补贴,符合《国家税务总局关于企业工资薪金及职工福利费扣除问题的通知》(国税函〔2009〕3号)第一条规定的,可作为企业发生的工资薪金支出,按规定在税前扣除. 不能同时符合上述条件的福利性补贴,应作为国税函〔2009〕3号文件第三条规定的职工福利费,按规定计算限额税前扣除. 因此,根据上述规定,若是公司发放的交通费补贴符合上述条件,应当作为工资薪金支出在税前扣除. 查看全部回复
7218
哈哈老师
内账税费缴纳直接记入管理费用/销售费用 查看全部回复
3816
高老师
收到预收款 借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
3658
Annina老师
实缴资本的当月申报缴款 查看全部回复
3920
借:应付职工薪酬 dai:银行存款 应交税费应-交个人所得税 查看全部回复
3988
1月初申报2021年12月工资和年终奖个税,可以享受2021年最后一年的全年一次性扣税优惠 查看全部回复
7918
而已老师
就在那里申报 查看全部回复
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计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,银行存款 查看全部回复
3799
Karina老师
登录电子税务局网址,自行申报就好了 查看全部回复
4338
需要 查看全部回复
2936
如果申报错误可以更正申报 查看全部回复
4187
筱粒老师
一般纳税人吗? 查看全部回复
2533
莹老师
开票名称要根据你实际发生的业务来开的,个人可以去税局代开发票,现在的优惠政策是1%(截止到今年年底) 查看全部回复
5672
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
4061
不能退 查看全部回复
6853
张老师
借:累计折旧 无形资产减值损失 营业外支出 dai:无形资产 查看全部回复
2981
收到发票,借应交税费—简易计税 成本或费用dai应付账款3800 取得收入借应收账款4400dai主营业务收入 应交税费—简易计税 查看全部回复
3936
安叔老师
你是购买方么 查看全部回复
4290
小规模开专票和开普票对收入的分录是一样的处理,只是专票的税不能免,要做缴纳的分录 查看全部回复
4092
xinyue
一般只需要申报表、公章。 查看全部回复
3530
现在不需要 查看全部回复
4198
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5016
不可以 查看全部回复
4402
若鱼老师
因为没过户所以不能确认为无形资产,支付款项时,借预付账款,dai银行存款,等过户之后再确认为无形资产,借无形资产,dai预付账款,确认当月开始摊销 查看全部回复
4205
收入就是营业收入(主营业务收入+其他业务收入),成本就是营业成本加各种费用 查看全部回复
4822
如果之前没有计提的话,本月建议计提一下,这样方便统计应付职工薪酬。当然也可以直接计入费用。 查看全部回复
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滞纳金应计入营业外支出 查看全部回复
3507
冯冯
申报个税有延续性的,先看看11月发放的流水上个月申报的时候申报没有,如果没有申报,按11月发放的流水申报,如果已经申报了,按12月发放的流水申报 查看全部回复
3546
工资 查看全部回复
3977
股权转让按照转让协议金额交印花税和个税 查看全部回复
3786
人与用人单位解除劳动关系取得一次性补偿收入(包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费),在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分,免征个人所得税;超过3倍数额的部分,不并入当年综合所得,单独适用综合所得税率表,计算纳税。 查看全部回复
3340
5255
风险大 查看全部回复
3103
对 查看全部回复
4400
可以填0,但你下月申报这个别员工可能申报两个月的 查看全部回复
3139
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
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依据我国相关税法的规定,双方当事人签订租赁合同的时候,双方都要交纳印花税的。乙方的税费不转移到甲方。 查看全部回复
4079
不会的 查看全部回复
4510
金额不大的可以入今年的,金额太大的就不行了 查看全部回复
4627
房地产开发企业应自房屋交付使用之次月起调减城镇土地使用税计税依据。 查看全部回复
3424
夏老师
大同小异,在税収方面有优惠 查看全部回复
5511
可以入人工成本,也可以税前扣除,但不给员工办理社保不合法 查看全部回复
5112
小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元)的,免征增值税 查看全部回复
3854
如果不考虑纳税调整等,高新企业应交所得税=545712.56*15% 查看全部回复
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流程一般是双方签订协议,然后去工商税务部门变更,具体需要的资料可以咨询当地的工商税务部门 查看全部回复
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小企业会计准则:借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
4644
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4751
可以 查看全部回复
3975
缴纳的是什么税费 查看全部回复
4664
所得税可以冲减利润,净利润=利润总额-所得税 查看全部回复
3222
揭老师
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5268
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4963
大宁老师
可以申报劳务报酬 查看全部回复
4114
税率都是9%? 查看全部回复
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他是在你们那兼职还是正常上班 查看全部回复
4189
可以将差额加在12月工资表社保个人部分,正常做分录 查看全部回复
5895
个税 增值税 附加税 查看全部回复
3258
可以的 查看全部回复
3409
你企业所得税申报的时候填的是0,导致这两个表不一致 查看全部回复
5401
登录电子税务局-我要查询-申报结果查询 查看全部回复
3845
小规模季度申报,即使没有收入也需要申报增值税,企业所得税,个税按照实际情况按月申报 查看全部回复
3250
Amy老师
可以先在电子税务局签三方协议再进行扣缴。还有一个在线缴税,可以扫码支付的。 查看全部回复
3969
可以做帐,因为无法取得合规发票不能税前扣除,企业所得税汇算时调出。 查看全部回复
3579
对的 查看全部回复
4732
增值税 9% 土地增值税,按增值额适用不同等级税率 印花税 0.05% 企业所得税 25% 查看全部回复
3364
如果知道大概的扣缴金额可以先从这个月工资里扣除。也可以下个月报工资时一次性扣除缴纳的社保。 查看全部回复
3683
只能对应扣除 查看全部回复
4716
个税正常申报,不过不买社保是违法行为的。公积金直接计入费用的 查看全部回复
3260
一般不可以的 查看全部回复
3404
计入成本 查看全部回复
3933
没有开其他销售发票的话,就是为0 查看全部回复
4899
你现在确定不了应扣个人社保是多少吗?可以确认的,就从工资里面扣除;不能确认的,就在实际缴纳的月份扣除。如果在缴纳社保后再扣除的,可能会存在前面有员工离职了没办法扣了,你可以预估一个金额扣除,获得领导支持,提前预留工资先不发放。等社保办理好之后,就可以按月准确扣除社保部分了。 查看全部回复
4442
可以补申报 查看全部回复
2654
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
实际发放的下月缴纳个税,2月发放1月工资,3月申报个税。 查看全部回复
5057
一般纳税人需要核算进销项税额 查看全部回复
4217
成本科目下的招待费也需要汇算调整 如果是真实的业务 那就按实调整 如果不是那就取得正确的发票再来报销 查看全部回复
4010
正常单位的社会保险申报应在每月1-15日内在网上操作,如上月正常全员申报的,批处理系统会在16-25日内自动申报并且扣费。 查看全部回复
4791
您是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
如果7月个税申报错了,可以更正申报 查看全部回复
3779
现在都在财产和行为税纳税申报表里申报了,按照里面的金额申报即可,里面都有房产原值及计算依据,不需调整 查看全部回复
5576
是的 查看全部回复
3564
按照合同金额交 查看全部回复
4540
进项税额是有发票勾选平台数据自动传过去的 查看全部回复
3545
比如4季度要预缴,1月份申报时候预缴 查看全部回复
3346
张瑞峰
以经营所得按照五级累进税率计算,按月或季预缴,次年汇算清缴 查看全部回复
3251
借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
印花税有核定征收和查账征收两种方式,你要看你们企业印花税的征税方式。 查看全部回复
4528
实际发生费用的应入账,出具资产负债表、利润表,并按期申报增值税、附加税费、企业所得税、个人所得税,这些是必须要申报的,没有的可以零申报,其他税种根据你们自己的情况看是否需要申报,主要是税务局跟你们核定的税种。 查看全部回复
3328
一般不允许的 查看全部回复
6896
需要在所得税纳税调整申报表里填入即可 查看全部回复
2891
你们是为自身债务担保还是为他人债务担保? 查看全部回复
你们使用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3674
Afei老师
你们对A公司的持股比例是多少? 查看全部回复
3667
可以,公司承担的个税,所得税汇算调增 查看全部回复
3946
退回去了应该做进项税转出,应交增值税=销项-进项+进项转出 查看全部回复
3733
大厅更正 查看全部回复
4421
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