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Afei老师
工资进入管理费用-职工薪酬,报销费用根据业务发生的实质记入管理费用和销售费用相对应的二级科目,比如管理层领导接待发生的费用可以记入管理费用-业务招待费。 查看全部回复
4345
清岚
一般情况下是分开的,工资一般是本月月末计提,下月发放。但是也不是必须分开凭证记账,您可以根据您公司实际情况录入凭证 查看全部回复
8482
冯冯
你写完整版啊,5000的工资,然后扣社保公积金,再计算所得税,0申报 查看全部回复
4932
安叔老师
同学,你好,现在工资按照年工资,可参考该标准 查看全部回复
4090
小福老师
同学 委外加工的部分数量改变了,金额不会改变哟,委外加工由外单位提供的材料在支付委外加工费的时候一起结算计入委托加工物资,所以不会涉及其他业务收入 查看全部回复
3520
如果1-4月的个税由公司承担的话可以入到营业外支出哈 查看全部回复
3629
莹老师
亲,我们会计核算是以货币为计量单位的,你做分录的时候应该是金额,而不是数量,数量问题你可以做备查簿用来登记出入库的数量 查看全部回复
3606
高老师
与以前发工资一样,只是计提连发放 计提时 借:管理费用/销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬 发放时 借:应付职工薪酬 dai:现金或银行存款等 查看全部回复
3370
参考这个处理 查看全部回复
3565
哈哈老师
对,需要退回重开 查看全部回复
3346
假设不考虑留抵的问题:进项是90万,销项是100万,需要缴税 借:应交税费-应交增值税-销项 100万 dai:应交税费-未交增值税 10万 dai:应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候: 借:应交税费-未交增值税 10万 dai:银行存款 10万 查看全部回复
3908
我这边没有这种资料,您如果想要系统学习的话,可以咨询客服 查看全部回复
3417
悠悠老师
现金赔付时 借:其他应收款--保险公司22422.3 dai:库存现金 22422.3 如何这个时候已经知道保险公司该赔偿的款 借:管理费用 ----福利费8272.3 其他应收款----保险公司14150 dai:库存现金 22422.3 查看全部回复
3964
你是人力资源公司,还是用工单位? 查看全部回复
5803
您入场前有支付其他的费用吗? 查看全部回复
3598
您根据实际的业务记账就可以,可以分开记账,为了方便查询,也可单独记账。不过您做成工资的话需要进行个税申报 查看全部回复
3778
这个是累计计算的,越往后个税也有可能不一样的 查看全部回复
3686
仓管员的工资计入制造费用 查看全部回复
6253
橘子
实际发放的金额 查看全部回复
4288
您计入低值易耗品科目就可以 查看全部回复
2932
Summer
这500,可以冲回预付账款500。借:银行存款500 dai:预付账款500 查看全部回复
3872
张瑞峰
想一分钱都不出会有很高的风险,建议还是依法申报纳税,可以给你提供几种思路,你可以做个筹划看看哪种方法划算。 查看全部回复
6331
公司收到生育险时,借:银行存款 dai:应付职工薪酬,然后冲回产假期间计提的工资,借:当时计入的成本费用科目(负数),dai:应付职工薪酬(负数)。然后,如果生育险报销的金额大于产假期间发放的工资,按理是应该一并支付给职工的,差额部分在第一个凭证后补一个,dai:其他应付款-员工姓名 查看全部回复
4149
税前工资17519.77,税率按0.03 查看全部回复
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您是要给农民工申报个税吗? 查看全部回复
5470
两边公司同时申报就行,个人在个税汇算清缴的时候多退少补个税就行了 查看全部回复
3904
梦梦老师
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额; 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除; 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算. 查看全部回复
6093
是您开具的销售发票是公司抬头,但是对方给您是私户转您公户上款是吗? 查看全部回复
9313
如果什么减除费用都没有的话,工资超过六万就得交税了 查看全部回复
3495
超过的部分即使是奖金名义发放也是需要和工资合并报税的 查看全部回复
3933
新公司冲回计提的20万,老公司原路归还新公司借款20万 查看全部回复
4274
操守为重
在新公司原路冲回就行了 查看全部回复
3960
您真实的成本计提了多少,月末就结转多少成本。 查看全部回复
3312
只要业务是真实的可以公转私,让他提供收据及发票。若觉得公转私不太好,金额也不大的话,能现金支付现金支付也可以啊 查看全部回复
3199
你的第二个分录也不正确 查看全部回复
3841
夏老师
按税务系统调整下帐务处理 查看全部回复
4731
支付的时候 借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
3723
需要打印 查看全部回复
2964
没问题,收个人付款,直接退还给个人就行了 查看全部回复
4612
Alice老师
您好,正确的做法是计提工资的时候记进费用的金额应当包含个人所得税的金额 查看全部回复
4127
法人股东一般要求提供营业执照,一般不会要公司法人证件,不过最好还是提前和银行确认一下 查看全部回复
5602
王苗苗老师
如果没有残值的情况下,且已经折旧完的话,那么直接 借:银行存款 1万 dai:其他业务收入或者营业外收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3641
1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 依据 国家税务总局关于一般纳税人销售自己使用过的固定资产增值税有关问题的公告(国家税务总局公告2012年第1号) 财政部 国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知(财税〔2014〕57号) 财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知(财税〔2009〕9号) 查看全部回复
5024
增值税和附加税需要按期申报,个人所得税怎么申报需要看税务核定 查看全部回复
4003
您计提金额是正确的吗? 查看全部回复
4332
计入制造费用月末也是要结转到生产成本科目的,有的公司选择先通过制造费用归集,在分配到生产成本等相关科目。这个还要根据您公司内部的实际经营情况来确定 查看全部回复
4219
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3217
银行提现 借:现金 dai:银行存款 查看全部回复
7216
只要是真实的,哪怕税务检查,能解释能证明是5000元。就无所谓,假如人为造假,后果如何难说。广州的企业,去年人数超10人,工资5000元,要求写说明。你可参考下。 查看全部回复
5403
是以前年度多计提的?还是本年度的? 查看全部回复
4213
您是上个月工资多计提了是吗 查看全部回复
3438
您是说社保缴纳基数和个税申报的工资数不一致是吗? 查看全部回复
4618
委托代理属于服务业 查看全部回复
3594
可以另开一个帐户,收入及费用支出从这个帐户走 查看全部回复
3033
您是小规模纳税人还是一般纳税人呢? 查看全部回复
4697
如果这些材料以后能生产成品,那么可以记到生产成本里面,如果不能生产成品,直接记到开办费 查看全部回复
3468
一般比较严谨的公司会选择和劳务派遣公司签订劳务派遣合同,您支付给劳务派遣公司劳务费(也就是农工工资),同时您取得劳务派遣公司开取的发票。至于农民工个税问题,劳务派遣公司会解决的 查看全部回复
5002
收到钱的时候 借银行存款 dai应收账款 退回去的时候dai应收账款(负数) dai银行存款 查看全部回复
3049
没问题,可以存到公户里面 查看全部回复
9996
根据付款的截图入账就行 查看全部回复
3546
如果是旧设备改造,符合资本的化的,借:在建工程 累计折旧 dai:固定资产 发生的费用借:在建工程 dai:应付账款等 完工后,借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
3470
大宁老师
在实际缴纳税款时 借:应交税费~未交增值税 dai:银行存款等 其他收益 查看全部回复
3205
如果你当时付出去的时候是借其他应收款 dai库存现金 那么退回来就是这么做 查看全部回复
3910
可以,正常申报正常做账,只是这部分没有实际发放的工资不能税前扣除 查看全部回复
3597
实际业务就是11997吗? 查看全部回复
3783
比如说社保先付,工资后发支付的社保个人部分计入到其他应收款,期末有余额也是正确的 查看全部回复
7870
您好,理论上是不影响的,只要该扣缴的个税都扣缴就没问题,可以一次性把拖欠的工资发给员工 查看全部回复
4267
您好,需要取得发票并入账,如果实际发生的费用无法取得发票的,也应当按实际发生金额入账,并做纳税调增。股东个人垫付的可以挂到其他应付 查看全部回复
4974
结转完工产品成本 借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
2990
venus老师
可以下个月根据实际情况调整 查看全部回复
3271
李伟老师
可以,要代扣个税 查看全部回复
4510
这个问题不大,后期建议改成营业执照上的地址 查看全部回复
11059
和职工工资一样,做表,批量支付。 查看全部回复
3435
收到退回来18元:借:费用科目(红字)dai:库存现金(红字) 查看全部回复
4339
不对,申报个税的时候按照应发工资申报 查看全部回复
4266
您可以把少发放多计提的那部分工资,按照原来的计提分录做红冲就可以 查看全部回复
3526
你公司可以和挂靠公司签订分包合同,然后各自做各自的帐,各自报税。 查看全部回复
4854
发放的绩效工资7-9月的时候这部分是否做账了呢? 查看全部回复
3188
个人应扣的社保是用你们当地的社保缴费基数*个人的缴费比例来计算的 查看全部回复
3178
如果前期正常计提了工资,本期只是发放的话,发放工资分录 借 应付职工薪酬 dai银行存款 不会减少利润的。 查看全部回复
3614
开具发票建议根据合同用分公司的开具。最好合同、发票、现金三流一致 查看全部回复
4539
B公司是收到款项的一方,需开根据真实业务开具销售发票 查看全部回复
3236
如果是兼职就是按照劳务费缴纳个税 查看全部回复
3620
是的,需要把请假的扣除了 查看全部回复
7196
也可以让他把钱转到对公账户上,一般不建议公司挂靠社保 查看全部回复
4872
您是需要登录什么系统? 查看全部回复
4826
小黑
可以,实习生可以不交社保的 查看全部回复
5067
按照你说的做就好了 查看全部回复
10198
只要是真实业务就可以 查看全部回复
4889
可以转账的,但是你们需要让房东去开房租发票 查看全部回复
3854
如果您不想挂账,可以不通过计提工资核算,缴纳社保是时 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
3709
业务提成属于工资的一部分,应该计入应付职工薪酬,其他拿发票抵的,属于违规处理,另当别论 查看全部回复
是公司雇员呢?还是临时工 查看全部回复
4026
对方没有退回来就不用重新开 查看全部回复
3569
收到款 借银行存款 dai其他应付款 缴纳社保 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
3619
存入钱后期还要归还吗? 查看全部回复
3823
今天晚上12点才过申报期 你可根据实际 更正申报 查看全部回复
4152
借:银行存款 借:管理费用 dai:其他应收款(支付保证金时挂的) 查看全部回复
4495
没问题,可以记入到你们的成本里面 查看全部回复
3431
计提10月份工资时附十月份工资表,10月份发放9月份工资时附9月份工资表 查看全部回复
3533
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