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王苗苗老师
收到去年的发票,可以在今年进行入账处理。费用小的可以列支到费用,金额大的可以就要通过以前年度损益调整进行核算。对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
3468
云峰老师
同学你好,建议未成立公司期间由其个人提供合同,然后乙成立后再由乙与公司签订。 查看全部回复
2256
清岚
存在真实业务是可以的 查看全部回复
小妮老师
因公司业务而支出的需要记在凭证上的 查看全部回复
2353
甘老师
印花税税目中没有,不需要交印花税 查看全部回复
9745
andy老师
可以 查看全部回复
2210
不可以的,需要补到2020年的所属期申报,并缴纳滞纳金 查看全部回复
3334
燕子老师
同学你好,由于几家公司都是相互走账,并没有真是业务,而且发票还是你自己开的,所以你这种行为涉及虚开增值税发票罪,虚开增值税发票行为可以分为为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开四种违法形式 查看全部回复
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返回到上月,固定资产卡片管理那里,有删除的话也可以删除 查看全部回复
2918
李伟老师
首先,你超出部分的居间费没有办法进行税前扣除 查看全部回复
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日常研发的过程中是应该将相关人员,材料,折旧摊销等费用归集到研发支出中去 查看全部回复
2897
根据新印花税法规定,印花税是按季、按年,或按次计征,其中应税合同、产权转移书据等可以选择按季或按次申报缴纳印花税,应税营业账簿可以选择按次或者按年申报缴纳印花税,但是各地规定上可能有所不同,有的地方直接规定了营业账簿印花税按年计征。 查看全部回复
6306
甜甜老师
您好,是这样的,如果C分别和a、b签订合同,并且有真实的业务往来的话,c可以分别就和a及b的合同分别给a、b开票的。然后a替b打款部分,建议签订代付款协议,另外也建议打款的时候注明替b打款 查看全部回复
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同学你好 三、关于将地价计入房产原值征收房产税问题 对按照房产原值计税的房产,无论会计上如何核算,房产原值均应包含地价,包括为取得土地使用权支付的价款、开发土地发生的成本费用等。宗地容积率低于0.5的,按房产建筑面积的2倍计算土地面积并据此确定计入房产原值的地价。 查看全部回复
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合同履约成本期末借方余额,反映企业尚未结转的合同履约成本,即表示该项目的存货。 查看全部回复
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同学你好 借:应付账款 dai预付账款 同学是说这个分录,在自己的财务软件作不成吗 查看全部回复
1919
安叔老师
如果没有明确金额则不需要 查看全部回复
1975
tammy老师
2260
纳税人取得土地所支付利息是否缴纳契税,关键还在于是否纳入土地使用权成交价格所涵盖范围。纳税人与土地管理部门签订土地出让合同,合同一般会约定付款方式,一次性付清国有建设用地使用权出让价款,应在合同签订之日起日内付清;分次支付国有建设用地使用出让价款的,同意按照中国人民银行公布的dai款或其他约定利率,向出让人支付利息。纳税人若选择分期支付土地出让金,所应支付给土地出让人的利息已在合同中所明确 查看全部回复
4273
你好 融资租赁公司应按分期收款销售货物,按照合同约定的收款日期分期确认收入。 查看全部回复
3167
也可以的 查看全部回复
2431
颜老师
必须是当月发生,当月计提,次月缴纳 查看全部回复
8066
patience
实缴注册资本需要交印花税,营业账簿 实收资本(股本) 查看全部回复
2126
厚积薄发
工会经费一般按照去年工资总额的2%缴纳的, 查看全部回复
2422
营业账簿 实收资本(股本) 查看全部回复
3650
无偿转让要看适不适用特殊性税务处理,适用的话那么只会涉及印花税 查看全部回复
2438
你们小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3250
许老师
快递费一般是作为销售费用或者管理费用核算 查看全部回复
1992
wam
这个劳务要看是什么劳务,平常的劳务是一个广泛的概念,增值税年的劳务是加工、修理修配 查看全部回复
2666
发票是开给谁 查看全部回复
2007
不可以 查看全部回复
4180
高老师
印花税,按合同价款的0.03%计算缴纳 查看全部回复
3176
税务师晓雨
你们之前有付款吗? 查看全部回复
4339
Annina老师
你们付了21万吗? 查看全部回复
3587
5万罚款计入营业外支出 查看全部回复
3677
同学你好 没有特殊情况,这是税务不允许的 查看全部回复
4756
问题不大 查看全部回复
1772
如果是土地契税可以计入无形资产,土地交易费服务费入土地成本,计入无形资产 查看全部回复
3637
你公司签订的土地出让合同约定了交付土地时间,应从合同约定交付土地时间的次月起(即2013年11月开始)缴纳城镇土地使用税。合同未约定交付土地时间的,由受让方从合同签定的次月起缴纳城镇土地使用税。 查看全部回复
4893
合同价款通常是不包含附加税的 查看全部回复
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借:管理费用-办公费 200 dai:银行存款200 查看全部回复
4546
可以在税金及附加后面添加二级明细 查看全部回复
2870
要 查看全部回复
8209
售后维修服务收费么,修理服务收入需要缴纳印花税 查看全部回复
2892
稍等我一会回答你可以吗 查看全部回复
2096
杨老师
可以不附,单独存档备案 查看全部回复
3878
一般都是需要签合同的 查看全部回复
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A付款B,B再付款第三方,不可以吗 查看全部回复
1884
一般纳税人技术合同开票6%也是免增值税吗?不免 查看全部回复
2303
你们收到对方168万的款,就要按照168万提现 查看全部回复
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同学你好 查看全部回复
3165
如果合同列明增值税金额,按不含税金额计算印花税;未列明的按含税金额计算 查看全部回复
2053
1、有销项税额和进项税额和是否缴纳企业所得税没有太大关系,企业所得税是根据公司是否有利润总额来计算的。 查看全部回复
3120
11月之前的社保补缴吗 查看全部回复
6804
同学你好,如果忘记申报了,可能要去税务局柜台做下补申报呢 查看全部回复
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对方是个人还是公司企业 查看全部回复
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合同可以补充协议修改,发票建议按照实际业务的幸好开局 查看全部回复
4169
只是合同,有业务发生吗 查看全部回复
1225
没有,需要每月统计计算 查看全部回复
1876
同学你好,是成立的公司吗? 查看全部回复
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挂其他应付款,到时候还给股东 查看全部回复
2135
1974
按照合同和发票的话,进长期待摊费用比较合理 查看全部回复
3521
如果是你们单位员工,正常签劳动合同即可 查看全部回复
9594
同学你好。从公司成立之日之后的房租可以开公司户头。 另外公司合同要变更一下。 查看全部回复
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银行回单,以及收付款单据, 查看全部回复
2275
可以按季度计提印花税 查看全部回复
3143
含税 查看全部回复
3015
印花税按季、按年或者按次计征。实行按季、按年计征的,纳税人应当自季度、年度终了之日起十五日内申报缴纳税款;实行按次计征的,纳税人应当自纳税义务发生之日起十五日内申报缴纳税款。 查看全部回复
2406
合同的日期应该是签订合同的那一天。你说的合同起始日期是提供货物或服务的日期么 查看全部回复
2694
如果合同较多,可以建合同管理台账 查看全部回复
1764
解除无固定期限劳动合同有两种情形:1、协商解除参照《劳动合同法》第四十七条:经济补偿按劳动者在本单位工作的年限,每满一年支付一个月工资的标准向劳动者支付。2、用人单位单方面解除或终止无固定期限劳动合同用人单位违反本法规定解除或者终止劳动合同的,应当经济补偿标准的二倍向劳动者支付赔偿金。 查看全部回复
2523
劳务合同和临时工合同都可以 查看全部回复
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F公司给你们提供的是物流服务,放入支付的其他与经营活动有关的现金 查看全部回复
1865
如果你们可以抵扣的话可以开具专票 查看全部回复
3127
合同有合同编号,可以按编号和日期登记 查看全部回复
1905
可以按照支付进度来做明细 查看全部回复
1752
1、双方名称或姓名和住所。列明当事人的全称、地址、电话、开户银行及账号。 2、标的。动产应标明名称、型号、规格、品种、等级、花色等;不易确定的无形财产、劳务、工作成果等描述要准确、明白;不动产应注明名称和坐落地点。 3、数量。数量要清楚、准确,计量单位、方法和工具符合国家或者行业规定。 4、质量 国家有强制性标准的,要明确标准代号全称。可能有多种适用标准的,要在合同中明确适用哪一种,并明确质量检验的方法、责任期限和条件、质量异议期限和条件等。 5、价款或报酬。合同明确规定价款或报酬数额、计算标准、结算方式和程序。 6、履约期限、地点或方式。履行期限要具体明确,地点应冠以省、市、县名称,交付标的物方式、劳务提供方式和结算方式应具体、清楚。 7、违约责任。应明确规定违约责任,赔偿金数额或具体计算方法。 查看全部回复
2615
可以开具咨询费发票峨 查看全部回复
1920
符合收入确认条件的话,确认收入 查看全部回复
2688
如果签订的合同里面有约定房租的,那么需要计提房租,对方需要申报缴纳房产税 查看全部回复
2820
可以买卖,可以去税局代开发票 查看全部回复
2355
小小
是按多少税率来收的 查看全部回复
1763
venus老师
同学你们开票确认 查看全部回复
2492
您好,可以的。 查看全部回复
4476
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
3032
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2997
同学你好 看合同性质,如果对方属于提供保洁服务,按对方提供服务就可以 查看全部回复
5226
执行小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
1769
有实收资本的话需要缴纳 查看全部回复
2326
你们具体的业务是什么呢?中介还是提供咨询服务呢? 查看全部回复
2474
企业出租房屋,应按照实际收款的金额在不扣除免租期的整个租赁期内,按照直线法或者合理的方法进行分配确认收入。如果一次收到数月的房租,可以先计入“预收账款”。后期分期结转收入,且在收到预收款同时要确认增值税税额。 查看全部回复
3573
4037
有可能会导致三流不一致 查看全部回复
2423
免租期也需要分摊房租,第一年分摊是2个月,第二年是分摊12个月,第三年是分摊12个月 查看全部回复
单位名称,与签订合同的单位一致就好 查看全部回复
4729
如果你计提和缴纳分录都没问题,看借方 查看全部回复
3911
这个是项目名称与合同名称不一致? 查看全部回复
3900
2250
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