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王苗苗老师
填合同数量 查看全部回复
4381
安叔老师
不可以,需要开具发票的 查看全部回复
1877
小小
正在看 查看全部回复
3244
patience
运输类发票按运输合同申报,劳务类发票按承揽合同申报 查看全部回复
2890
清岚
重复记账的红冲处理 查看全部回复
2564
andy老师
是的 查看全部回复
4174
杨老师
要看公司有没有涉及印花税的合同事项 查看全部回复
2600
许老师
和之前一样的申报方法,只是有些印花税税率降了 查看全部回复
1491
甘老师
卖牛属于购销合同 查看全部回复
2217
借:银行存款 借:营业税金及附加(负数) 查看全部回复
2918
可以的 查看全部回复
3885
快递费的电子普票的税额不能抵减增值税,所以入账时借 管理费用 dai银行存款,不用价税分离 查看全部回复
2159
2022年7.1之前的按之前的税率 查看全部回复
3665
可以凭支付凭证入账,未取得发票不能税前扣除,汇算清缴时纳税调整 查看全部回复
3280
高老师
可能是系统或网络问题,建议换个时间再登录试下 查看全部回复
2855
根据发票信息入帐,如果是购材料 借原材料 dai应付帐款 银行存款(20%) 查看全部回复
2200
技术服务合同 ①合同的标的为运用专业技术知识、经验和信息解决特定技术问题的服务性项目; ②服务内容为改进产品结构、改良工艺流程、提高产品质量、降低产品成本、节约资源能耗、保护资源环境。实现安全操作、提高经济效益和社会效益等专业技术工作; ③工作成果有具体的质量和数量指标; ④技术知识的传递不涉及专利、技术秘密成果及其他知识产权的权属 查看全部回复
2244
借款合同 借款金额的万分之零点五 融资租赁合同 租金的万分之零点五 买卖合同 价款的万分之三 承揽合同 报酬的万分之三 建设工程合同 价款的万分之三 运输合同 运输费用的万分之三 技术合同 价款、报酬或者使用费的万分之三 租赁合同 租金的千分之一 保管合同 保管费的千分之一 仓储合同 仓储费的千分之一 财产保险合同 保险费的千分之一 二、产权转移书据 土地使用权出让书据 价款的万分之五 土地使用权、房屋等建筑物和构筑物所有权转让书据(不包括土地承包经营权和土地经营权转移) 价款的万分之五 股权转让书据(不包括应缴纳证券交易印花税的) 价款的万分之五 商标专用权、著作权、专利权、专有技术使用权转让书据 价款的万分之三 三、营业账簿 实收资本(股本)、资本公积合计金额的万分之二点五 四、证券交易 成交金额的千分之一 查看全部回复
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财税【2016】36号规定技术转让的“纳税人申请免征增值税时,须持技术转让、开发的书面合同,到纳税人所在地省级科技主管部门进行认定,并持有关的书面合同和科技主管部门审核意见证明文件报主管税务机关备查。” 查看全部回复
4147
木言
直接入费用吧 查看全部回复
3575
可以开服务费 查看全部回复
2335
有个操作指南,稍等 查看全部回复
1608
正常记账就可以,借:无形资产 dai:银行存款 每个月摊销 借:管理费用 dai:累计摊销 查看全部回复
2640
余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
3469
你查下税费种认定信息,如果有要报 查看全部回复
2111
不合理,因为对于税务局来说,没有规定开租赁发票必须有产权证 查看全部回复
3041
现在享受“六税两费”减半政策的纳税人印花税减半征收 查看全部回复
2400
对方是小规模么,现在的政策是小规模开普票免征增值税,那合同上可以不加上这句话 查看全部回复
2827
不可以 查看全部回复
15850
库存商品和原材料采购的不是同一物品,这三个的税率一样 查看全部回复
1940
谭老师
合同金额是含税还是不含税? 查看全部回复
5375
看新印花税法对应的条款 查看全部回复
2493
小妮老师
同学,有什么问题吗? 查看全部回复
6417
冰山老师
第三方劳务派遣,第三方开票,你们付款给第三方,第三方给人员交社保,和你们没关系的话,那就是普通的开票合同关系 查看全部回复
3440
需要 查看全部回复
2509
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 应税合同、产权转移书据未列明金额的,印花税的计税依据按照实际结算的金额确定。 查看全部回复
2674
销售部门的办公费办公室租金等计入销售费用 查看全部回复
2652
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 应税合同、产权转移书据未列明金额的,印花税的计税依据按照实际结算的金额确定。 计税依据按照前款规定仍不能确定的,按照书立合同、产权转移书据时的市场价格确定;依法应当执行政府定价或者政府指导价的,按照国家有关规定确定。 证券交易无转让价格的,按照办理过户登记手续时该证券前一个交易日收盘价计算确定计税依据;无收盘价的,按照证券面值计算确定计税依据。 查看全部回复
2598
和一般合同差不多 查看全部回复
2692
自2022年1月1日至2024年12月31日,由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的,可叠加享受上述规定的优惠政策。 查看全部回复
3179
主要看发票开给哪方 查看全部回复
4653
减免税资料自行判别,申报享受,留存备查 查看全部回复
2411
开票信息从执照下发之日起就需要用新的地址了。可以直接更改 查看全部回复
6311
增值税普通发票,税率栏应该是免税 查看全部回复
2444
你是指运费结算凭证废止后还是? 查看全部回复
3227
计入税金及附加 查看全部回复
3406
印花税=计税依据*税率 查看全部回复
1563
可以在电子税务局税种核定那里更改一下印花税的缴纳为按月或按季度 查看全部回复
2369
应税凭证树立日期填写上去 查看全部回复
2017
你们收取的还是支出的? 查看全部回复
9515
签的合同上有写明薪资的话,不按实际工资缴纳社保可以到劳动部门,要求补交差额部分社保 查看全部回复
1837
借:营业税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
1973
有报关单么 查看全部回复
7939
如果内帐和外帐分开的需要根据实际业务做一笔分录 查看全部回复
2540
如果是按次征收,没有发生就不用申报;如果近按期征收,按期申报就好 查看全部回复
3713
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 查看全部回复
2629
稍等 查看全部回复
3553
印花税是按购销合同金额缴纳 查看全部回复
3846
转让公司就是转让法人,会计不需要做什么 查看全部回复
2771
Harry老师
你好,出租方和承租方都是书立和领受人,都应该各自缴纳印花税。 查看全部回复
2660
与公司协商 查看全部回复
3754
任何一方都可以 查看全部回复
8227
《国家税务总局关于企业研究开发费用税前加计扣除政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2015年第97号)第六条第(三)项规定,企业应当不迟于年度汇算清缴纳税申报时,向税务机关报送《企业所得税优惠事项备案表》和研发项目文件完成备案,并将下列资料留存备查:1.自主、委托、合作研究开发项目计划书和企业有权部门关于自主、委托、合作研究开发项目立项的决议文件;2.自主、委托、合作研究开发专门机构或项目组的编制情况和研发人员名单;3.经科技行政主管部门登记的委托、合作研究开发项目的合同;4.从事研发活动的人员和用于研发活动的仪器、设备、无形资产的费用分配说明(包括工作使用情况记录);5.集中研发项目研发费决算表、集中研发项目费用分摊明细情况表和实际分享收益比例等资料;6.“研发支出”辅助账;7.企业如果已取得地市级(含)以上科技行政主管部门出具的鉴定意见,应作为资料留存备查;8.省税务机关规定的其他资料。 查看全部回复
10973
各公司之间都是独立核算的,B承包A的项目,B 给A提供发票,B确认收入 查看全部回复
3059
可以 查看全部回复
2443
2522
2590
如果涉及分包业务的需要签 查看全部回复
2298
01-对合同金额的审核 主要关注合同金额是否匹配相应的资源项目,并控制在相应的项目额度内,超出部分是否执行了相应的审批程序; 合同正文中的金额信息计算是否准确,是否与合同附件资料一致,大小写金额是否相同;对于框架合同要留意框架合同金额是否合理,是否设置金额上限等。 查看全部回复
2119
冲掉的已经不能调回了,这3000可以计入22年的费用了 查看全部回复
是的,四舍五入 查看全部回复
3131
计入管理费用 查看全部回复
3156
可以;建议开专票,现在进项税额多,可以留待以后抵扣 查看全部回复
2694
经营租赁 查看全部回复
2792
最好有合同辅助证明业务的真实性 查看全部回复
7361
你是出租方么 查看全部回复
5030
是的,凭租赁发票入账 查看全部回复
7578
可以开的,只要是真实的业务往来可以开的 查看全部回复
2471
自然人提供是什么是扩建鸡舍还是什么 查看全部回复
2893
企业所得税和印花税在机构所在地缴纳 查看全部回复
3054
李伟老师
就是你们账上的资金直接进行租金和托管费的抵消,B做租金收入,A做托管费的收入,两者分别就属于自己的收入进行确认申报,是可以的 查看全部回复
小微企业的话,电子税务局首页没有推送提示的话不用填 查看全部回复
5431
所得税申报表? 查看全部回复
5547
合同金额一般写含税,税金对方承担,所以需要对方付款也是需要含税金额的 查看全部回复
12578
是要销售掉么,可以在税控盘新增编码,可以开专票 查看全部回复
1996
车用遮阳伞属于汽车用品设备等‘’ 查看全部回复
7849
相当于A是家中介公司,是么 查看全部回复
1926
要求严格的公司在业务发生前都会签订好合同,发票按照合同内容开具;有些企业对合同要求不是很严格,只要有业务签不签合同无所谓 查看全部回复
2834
印花税一般不用计提,发生时直接计入税金及附加 查看全部回复
2046
那么收入和成本都是在总公司确认 查看全部回复
3525
税务让补? 查看全部回复
你们收取的费用是根据业务量而定? 查看全部回复
2637
双方如果是劳务关系,则不适用劳动法,用人单位可以不给提供劳务者缴纳社会保险 查看全部回复
3088
一般来说,是超过40就要算加班费 查看全部回复
2174
可以一年一签的 查看全部回复
2618
发票开具的具体货物名称应该与报关单、合同上的名称一致 查看全部回复
2315
借款合同、融资租赁合同、买卖合同、承揽合同、建设工程合同、运输合同、财产保险合同、技术合同、租赁合同等 查看全部回复
2337
销售货物还是提供服务? 查看全部回复
2484
可以直接计入 查看全部回复
2261
实务还是做题 查看全部回复
3720
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