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高老师
没带出不要紧,手工填写就好 查看全部回复
3038
王苗苗老师
开的什么发票? 查看全部回复
3049
清岚
这个通常写1 查看全部回复
8591
andy老师
免税申报表里面需要金额相同 查看全部回复
3172
甘老师
1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
2896
许老师
0.01的差异可以直接计入营业外收支 查看全部回复
2432
谭老师
合同金额是含税还是不含税? 查看全部回复
5339
是的 查看全部回复
3346
patience
之前1%税率时有没有未开票收入已经交过税了,没有的话需要红冲掉,再开3%的税率 查看全部回复
2008
企业所得税可以 查看全部回复
2253
建筑行业一般纳税人9% 查看全部回复
2787
退货吗? 查看全部回复
2240
小妮老师
对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
7088
所得税是按照利润总额缴纳 查看全部回复
2451
看电子税务局里税种核定的有没有核定个税这个税种,如果核定的有,需要每月申报个税 查看全部回复
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企业所得税通常所有企业都是按季度交的。 查看全部回复
2144
冰山老师
超过部分需要的 查看全部回复
8172
普票目前适用3%的免税 查看全部回复
4587
只交专票部分 查看全部回复
2222
季度超过45万,填到 (四)其他免税销售额-其他免税销售额那里 查看全部回复
5104
杨老师
1、是的 查看全部回复
3844
可以的 查看全部回复
2688
销售额的界定是包括专票和普通 查看全部回复
3069
孙老师
专票价格高 普票价格低 查看全部回复
4040
合同是和一般纳税人公司签订的建议一般纳税人公司开具发票 查看全部回复
3873
易老师
从4.1日起,只开普票小规模纳税人增值税免征 查看全部回复
2818
免 查看全部回复
3274
可以收的,小规模收到专票也不能抵减增值税,就当普票用,全额入账。 查看全部回复
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如果发生的经营活动是在经营范围里的,是的 查看全部回复
2030
如果是小规模纳税人,建议是季度的时候再计提 查看全部回复
2177
小规模季度申报的,按照季度核算销售额 查看全部回复
2943
不用计提,缴纳时,借应交税费-已交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 dai银行存款 查看全部回复
3014
一般纳税人开普票按正常的税率开具 查看全部回复
2559
对的,目前在试点 查看全部回复
2815
安叔老师
季度的所得税,印花税,个税等 查看全部回复
2378
不免 查看全部回复
2155
秦枫老师
2022年4月到12月期间 小规模纳税人开普票免税 没45万限制 查看全部回复
2074
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4778
专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
2994
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
5497
我看一下 查看全部回复
3323
增值税根据开票系统的数据申报 查看全部回复
4861
4月份开的发票应该计入4月,属于第二季度收入 查看全部回复
2767
Harry老师
你好,是的。《公告》第三条明确,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》。 查看全部回复
3910
是的 是需要分别填列 汇总缴纳的 查看全部回复
3434
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3812
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3735
开票软件,普票和专票都是可以开具和红冲的 对应上税号即可 查看全部回复
3345
有完整的截图吗 查看全部回复
6464
普票免税,专票需要缴纳增值税 查看全部回复
是的,开票就有收入,有收入就要考虑企业所得税 查看全部回复
2813
小规模纳税人销售不动产不能免增值税 查看全部回复
3484
专票就填专票栏,没超过45万部分的普票收入填第10栏,超过部分的普票收入填第12栏 查看全部回复
4048
小规模增值税适用3%的开普票免税,专票开3%不免税 查看全部回复
4371
红冲就是冲销当前收入 查看全部回复
3090
以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
3010
需要的 查看全部回复
4170
冻货的免税依据:《财政部?国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:国务院批准,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。现将有关事项通知如下: 一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
15849
可以把提示的文字复制过来看一下吗 查看全部回复
6255
小规模开专票没有限制的,但是需要交税,普票现在原3%税率的免税 查看全部回复
2298
和开具普票一样的处理方法,dai方记:应交税费—应交增值税就好 查看全部回复
2636
你好,单从销项看需要2.3万增值税。 查看全部回复
6704
一般纳税人是可以开具普通发票的 查看全部回复
4172
tammy老师
价款都是含税价吧 查看全部回复
2195
水利基金有减免政策,看是否符合 查看全部回复
7624
46000是含税的么 查看全部回复
5624
小规模纳税人2022.4.1日起,原适用3%征收率的销售收入免增值税 查看全部回复
4631
Amy老师
3344
小规模纳税人开普票免增值税,开专票不免 查看全部回复
3065
一般纳税人外购砂石经过洗选、粉粹加工后出售可选择简易征收按照3%缴纳增值税。 查看全部回复
8505
曹老师CPA
不需要 查看全部回复
3108
都可以用,只要有发票回来都可以报销 查看全部回复
3283
丁老师CPA
(1)增值税减征政策。目前,对于增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入还是暂按1%征收率征收增值税 增值税=936785.78×1%=9 367.86元 (2)六税两费减半征收政策。对于增值税小规模纳税人,其房产税、印花税(不含证券交易印花税)、资源税、城镇土地使用税、耕地占用税、城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加的两费是可以在50%的税额幅度内进行减征的。 城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加=9 367.86×(7%+3%+2%)×50%=562.07元 查看全部回复
3471
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
3401
为进一步支持小微企业发展,财政部、税务总局日前发布《关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》,明确自2022年4月1日至2022年12月31日,对小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;对适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
4701
3902
直接申请领取就可以了 查看全部回复
2897
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3071
厚积薄发
今年4月1月开始,小规模普票和专票税率都是3%,一般纳税人开具普票和专票税率货物一般为13%,服务一般为6%,等等。 查看全部回复
3207
请问你季度的销售额有没有超过45万? 查看全部回复
3383
小小
第一季度开票跟去年的红字发票有没有关系的? 查看全部回复
3001
夏老师
你没有给工人发工资,那你就是零申报。 查看全部回复
3152
280能抵。填到减免税申报表。 查看全部回复
3756
现在开具普通发票都是免增值税,那增值税基础上的城建税、教育费附加、地方教育费附加都是免的。只有一个印花税了。还有一个盈利的情况下缴纳企业所得税。 查看全部回复
6448
可以 查看全部回复
3868
你这退伍抵减额是每年的吗, 查看全部回复
3233
不好意思,发错了 查看全部回复
3589
什么成本个税票? 查看全部回复
3774
3351
3592
小规模代开了,现场交过了,申报表也会体现的,不需要交了 查看全部回复
2929
大宁老师
重开的是免税的发票吗? 查看全部回复
3817
附表有减免税也要填 查看全部回复
3833
Yan
电子税务局可能校验不通过,建议去大厅门前申报 查看全部回复
3556
你城建税有计提吗 查看全部回复
不受45万限制 查看全部回复
4222
不需要,免税收入内申报 查看全部回复
3509
你这是一个月的吗 查看全部回复
3334
Leaf
查看全部回复
2989
Annina老师
交增值税 借应交税费-应交增值税,dai应交税费-未交增值税,借应交税费-未交增值税,dai银行存款 查看全部回复
3294
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