专票,分录,应付账款

老师好，我们公司是制造业，一般是给客户提供产品，因为一些原因公司产品不能及时赶到，所以就购买了A公司的服务，他们的服务包括产品，产品用完他们自己会回收，这个服务是直接用于服务客户的，相当于他们代替我们做了一下服务，现在A公司给我们开了专票，我们收到发票可以这样做分录吗？ 借：生产成本-服务成本 应交税费 -应交增值税～进项税额 贷：应付账款-A公司#工业制造#

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收到制作标书费的专票，分录应该是 借 主营业务成本 应交税费应交增值税进项税额 贷 应付账款 还是 借管理费用 应交税费应交增值税进项税额 贷 应付账款#出纳#

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您好，我想请问一下去年收到的专票，当时做的分录借：主营业务成本/管理费用 贷：应付账款。今年勾选抵扣了，怎么做账啊#出纳#

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老师，去年做了一笔应付款，借:主营业务成本。贷:应付账款。跨年了今年才收到专票。我冲回以前那笔凭证是，借:主营业务成本（红字），贷:应付账款（红字）。然后再做一笔正确的分录。借:主营业务成本×× 应交税费进项。贷方不变。我这样做正确的。跨年了是不是冲红时应该，借:未分配利润而不是主营业务成本呢？#出纳#

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应付账款入账原材料，之前没开票是借原材料贷应付账款 现在开票进来，进项做分录怎么做 正常是借原材料，借专票抵扣，贷应付账款 现在还是没有付款#其他行业#

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我司一般纳税人 3月暂估入库7200 借：原材料7200 贷：应付账款 7200 3月已经全部出库 5月发票（专票）回来 发现3月入库是含税价 多暂估了 5月该怎么做账呢 请老师帮我写下分录谢谢#工业制造#

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这张专票的分录应该怎么做啊？是借记应付账款吗#其他行业#

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我们是建筑工程公司一般纳税人，劳务分包公司给我方开劳务费专票是3%税率，我收到发票，这样做分录对不对？借：工程施工-直接人工 87378.64 应交税费-待认证进项税额 2621.39，贷 应付账款 90000，对不对？#建筑工程#

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印花税减半政策#其他行业#

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1月买了一批货，是定金，之后会退款 ，做账写的是借：应付账款10000贷：银行存款 10000 2月，退款5000，剩余金额5000，开给专票5000，具体要怎么写分录呢#房地产#

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10月份暂估了原材料，分录是借原材料，贷应付账款，11月份收到了专票，我应该怎么做账，我上月做了原材料入库，要怎么弄#其他行业#

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老师，公司是小规模时 增值税全部转入了营业外收入，转多了 其中含代开专票的增值税，当时也缴了税款，现在是一般纳税人 小企业会计准则，现在账务上要怎么处理？分录怎么写#出纳#

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是不是小规模纳税人收到专票和普票一样的处理，也没有抵扣一说啊，分录怎么做呢#出纳#

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我去年买的税控盘维护费，只做了一笔分录，借：管理费用280 贷：银行存款280；这季度我销售开出一张14500的专票，想用这280来抵，我是不是要先写借：应交税费-应交增值税-减免税额280 借：管理费用-280 结转增值税要怎么写呢？#出纳#

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小规模，开专票和开普票，确认收入的时候分录有什么区别，都要贷应交税费应交增值税吗？和这个月实际有没有交税有关系吗#出纳#

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老师，专票进来分录直接是借库存商品，进项税，贷应付。没有用待认证写分录，账上有进项，但是这个月没有抵扣，直接缴了税款，请问分录怎么做#服务业#

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以前年度暂估了一笔成本，分录是借:主营业务成本，贷:应付账款。现在我想用人工工资去冲销这笔暂估的成本，需要怎么做分录？#出纳#

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应付账款_明细应付款，为什么有的分录做，有的不做，看不懂。就是这个分录上应付账款这个可不可以不要呢？#出纳#

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我们单位没有车，只有私车公用协议，那这个车的维修费可以报销吗，分录怎么做，是专票可以抵税吗？#出纳#

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我们购进了一项固定资产，收到了专票，应该怎么做分录呢#服务业#

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