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安叔老师
这个专项扣除是年累计的,做账可以不出来,到时候他个税汇算清缴的时候会退给他个人的 查看全部回复
2534
李伟老师
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2267
patience
有需要开发票的和不需要开发票的,是给谁开发票 查看全部回复
3600
B公司代扣代缴了个税? 查看全部回复
2925
孙老师
11月的凭证是怎么做的 查看全部回复
2509
小妮老师
1、补发给员工;2、下个月少扣这部分 查看全部回复
3772
甘老师
这个属于挂靠社保问题,不建议工资与社保分离,各地税局执行口径不一样,有可能会完成社保不能在个税扣除的风险,另外,还可能会社保费不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
4474
Annina老师
这个主要看收入所属期 查看全部回复
4893
你好同学,个税在5月份申报 查看全部回复
986
杨老师.
正常是应该申报的,申报的话是申报个人部分 查看全部回复
1120
前面未发放工资已经补齐发放(补齐的要申报个税) 查看全部回复
759
王苗苗老师
按照税法上的规定,就是在实际取得收入时申报个税,确实当期取得了收入,就应该在所属期申报个税 查看全部回复
1175
原则上是发放的次月申报期申报 查看全部回复
1613
李可可
意思就是工资表里的个税少扣了,实际多发了 查看全部回复
1334
杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1444
云峰老师
你好同学,扣3月的,因为专项扣除是每月都要扣的 查看全部回复
1405
tammy老师
个税按实际发放月份申报,今年2月份发放23年的工资,3月份时就要申报23年5-12月份的个税收入 查看全部回复
1205
西贝老师
同学你好,这个是能到明年个税汇算清缴的时候看全年收入计算应交个税金额,看是否能退税了 查看全部回复
1684
现在是3月,是申报2月的所得收入,个税所属期是2月 查看全部回复
1358
上个月的工资,属于上个月 查看全部回复
925
400是这个月发放的,这个月的收入的申报期是下个月 查看全部回复
1146
严格按照税法规定,是不可以的 查看全部回复
2056
一般在3月15号之前 查看全部回复
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之前申报个税是怎么填报的 查看全部回复
1129
杨老师
没达到5000也要申报,税金为0 查看全部回复
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按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
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严格来说,应在个税所属期内申报个税的,实际是1月发放的,应该在申报所属期1月的个税时就应该申报,可以更正个税申报的。如果把金额加在2023年12月里补报,如果经过员工同意的话,也可以这样操作,但是毕竟不是按照税法规定申报的,有一定的税务风险。 查看全部回复
1131
燕子老师
是的, 查看全部回复
1699
在未来两个月都不用再申报临时工个税了,需要做减员处理吗?如果离职了需要做减员处理,如果没有离职不用做减员处理。 查看全部回复
1192
如果11月已经申报11月的个税了,就无需重复申报了 查看全部回复
1588
股东是法人单位么 查看全部回复
1818
有影响的 查看全部回复
2469
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
1286
如果没给员工发放工资的话,一般申报个税时本期收入填0 查看全部回复
1302
和公司签的是劳务合同,按劳务报酬申报个税,需要开劳务发票 查看全部回复
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风险不大,只要正常申报纳税就可以 查看全部回复
1568
个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
1960
同学你好,企业是有代扣代缴个税义务的,没有及时缴纳可能会涉及逾期产生滞纳金等等问题 查看全部回复
2918
不可以,AB分别申报个税,B工资0申报,社保正常填写,员工汇算清缴的时候退税 查看全部回复
3451
按实际的填 查看全部回复
3144
代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
2852
8月没有发放,所属期8月的个税收入就是0 查看全部回复
2250
秦枫老师
那是那天入职你就填写那一天 9月的工资属于10月所属期 综合一句话就是 11月申报10月所属期9月份工资 查看全部回复
4971
刘淑萍
下载个人所得税APP,明年1-4月可以进行所得税汇算清缴,多缴纳的个人所得税会给你退回来的! 查看全部回复
2378
七月,八月,是两个月,累计减除费用5000*2 查看全部回复
6252
会 查看全部回复
3265
现在个税是累计计算,累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 查看全部回复
2314
6月份有发放工资么 查看全部回复
2196
清岚
现在是6月份申报5月所属期的个人所得税综合所得,是5月份实际发放的工资,一般是4月份的工资表数据 查看全部回复
2470
个税是按实际收入申报 查看全部回复
2849
广宣费的扣除比率是收入金额的15% 查看全部回复
2331
夏老师
多发的960,下个月扣了就可以。 查看全部回复
3577
个人所得税申报是根据实际发放的时间申报 查看全部回复
2599
个税申报是按实际发放的工资申报的 查看全部回复
3287
席俊义
3月1日到3月31日 查看全部回复
2211
相当于是公司为个人承担社保个人缴纳部分 查看全部回复
2004
同学您好,个人部分代缴的作为工资申报。 查看全部回复
2785
计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2095
汇算清缴前发放了,年报工资这块不用调整 查看全部回复
1872
关于本月个税工资申报,2月份实际没有发放工资(本该发放1月工资,因1月份员工放假整月,没有产生工资)所以本月工资可以零申报吗?可以 查看全部回复
3021
wam
正在看 查看全部回复
4967
许老师
你们发了工资需要申报的 查看全部回复
2988
税法上是,申报的实际发放的工资,比如2月初申报的是1月实际发放的收入。 查看全部回复
3225
是的,个人所得税申报根据实际发放的次月申报 查看全部回复
4154
你好,本平台单个问题单个回答,你是想问哪个问题。 查看全部回复
4249
稍等,我看下个税系统能不能修改日期 查看全部回复
3444
不会有影响,补缴时 ,借 应交税费-应交个税 营业外支出-滞纳金 dai 银行存款。少扣得个税可以从下月工资里扣 查看全部回复
2084
可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
2737
本来应付职工薪酬社保应该是其他应付款-个人部分社保,对吗 查看全部回复
2344
高老师
红冲之后重新按正确的计提了,所以利润增加300,你做的是对的 查看全部回复
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一般来讲,只要纳税人平时已预缴税额与年度应纳税额不一致,都需要办理年度汇算。为切实减轻纳税人负担,持续释放改革红利,根据国务院常务会议精神,财政部、税务总局制发了《关于延续实施全年一次性奖金等个人所得税优惠政策的公告》(2021年第42号)。明确2021年—2023年,对部分需补税的中低收入纳税人,可继续适用免予年度汇算的政策。 无需办理年度汇算的情形: 第一类是对部分2021年1月1日—2021年12月31日取得综合所得且本应办理年度汇算补税的纳税人,免除其年度汇算义务。包括:纳税人综合所得年收入不超过12万元或者补税金额不超过400元,均不需办理年度汇算。需要说明的是,纳税人取得综合所得时存在扣缴义务人未依法预扣预缴税款的,不在免予年度汇算的情形之内。 第二类是已预缴税额与年度应纳税额一致或者满足年度汇算退税条件但不申请退税的纳税人。在这两种情况下,纳税人无需退补税,或者自愿放弃退税,也就不必再办理年度汇算。 查看全部回复
2401
建议更正个税申报 查看全部回复
2541
年终奖如果是单独计税,可以单独申报 查看全部回复
4714
1、计提工资 借:管理费用-工资 112600 销售费用-工资 31400 制造费用-工资 18650 生产成本-工资 612291.3 dai:应付职工薪酬-工资 774941.3 2、支付工资 借:应付职工薪酬-工资 774941.3 dai:银行存款 689459.71 应付职工薪酬-社保-个人承担 38365.8 应付职工薪酬-公积金-个人承担 44508 应交税费-个税 2607.79 3、计提社保 借:管理费用-社会保险 22960 销售费用-社会保险 3936 制造费用-社会保险 3444 生产成本-社会保险 91315.2 dai:应付职工薪酬-社会保险-企业承担 121655.2 4、计提公积金 借:管理费用-公积金 8400 销售费用-公积金 1440 制造费用-公积金 1260 生产成本-公积金 33408 dai:应付职工薪酬-公积金险-企业承担 44508 查看全部回复
4416
如果签订的有协议或有理由的话可以,但是还是建议A公司账户发放 查看全部回复
3913
同学你好 查看全部回复
1789
逾期未申报可以进行补申报;申报成功后,如果发现内容错报或人员漏报,需要进行更正申报 查看全部回复
2834
更正申报 查看全部回复
2875
是的 查看全部回复
3843
是公司员工么,签的有劳动合同么,有的话 ,工资就按应发的计提,然后根据应发公司申报个税,实发工资=应发工资-个税。 查看全部回复
2303
给离职后的员工发放奖金,需要根据奖金所属的性质来区分不同的情况申报,如果是离职员工离职当月的月度奖,季度奖等,需要计入员工当月工资申报个税,如果是该员工的离职补偿,则按离职补偿的计税方式来申报. 查看全部回复
7912
需要,调整一致 查看全部回复
1507
可以,并没有规定禁止用现金发工资 查看全部回复
4910
计提的时候把股东的整个计到管理费用中 查看全部回复
5934
稍等,我看下 查看全部回复
2748
少发的部分下个月可以补发 查看全部回复
2259
第一个是可以的 查看全部回复
33116
andy老师
实际发放工资人的信息不一样是吗? 查看全部回复
2846
之前计提少了就补计提 查看全部回复
5248
每月申报工会经费,计税依据是按当月计提工资金额,个税是在发放的次月申报 查看全部回复
3368
9月份实际发放的工资数 查看全部回复
1201
如果未发放可以先计提工资 查看全部回复
4642
1577
冰山老师
嗯 查看全部回复
2712
挂账其他应收款,从申报个税的公司转钱到发放工资那个账户平账 查看全部回复
3072
吴萌老师
个税中,收入按照实际取得收入,也就是扣完缺勤后的金额申报。 查看全部回复
3117
数据填写后按照123的步骤申报 查看全部回复
6606
9月初申报的是所属期是8月份的,个税是按实际发放数申报的,8月发放的是7月的工资,所以应该申报的是7月的工资表。零申报的那个人如果不在公司工作,可以暂停掉,就是个人信息修改一下。七月做的工资表没有扣个税,可以申报的时候看交多少个税,下月从工资里扣除。 查看全部回复
6819
对的 查看全部回复
3326
A公司对这个员工进行了零申报个税了吗? 查看全部回复
5646
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