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patience
借 非限定性净资产 dai 应交税金-应交所得税,借 应交税金-应交所得税 dai 银行存款 查看全部回复
2361
安叔老师
收到仲裁费冲销之前支付仲裁费的科目,货款借银行 dai应收 查看全部回复
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价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。 查看全部回复
2250
税务师晓雨
借:所得税费用dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
2776
杨老师
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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在《增值税暂行条例》及其实施细则,以及《营业税改征增值税试点实施办法》中并无相关条款界定。与一般应税项目类似,即征即退项目对应的进项税额允许按规定抵扣。对于适用增值税即征即退的纳税人,应单独核算享受增值税即征即退政策项目的销售额和应纳税额,未按规定单独核算的,不得享受增值税即征即退政策。发生无法划分的进项税额,一般货物(劳务或服务)和即征即退项目需要分别核算和申报,防止将应归属于即征即退项目负担的进项税额计入一般项目的进项税额中,从而导致即征即退多退增值税,或一般项目少缴纳增值税。 查看全部回复
3269
甘老师
调整分录 dai:无形资产原值(负数) dai:累计摊销 查看全部回复
1710
王苗苗老师
是小企业会计准则么 查看全部回复
2015
是整个流程的分录还是无法退回56078.9这笔的分录 查看全部回复
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财务会计,借 零余额账户用款额度 dai 财政拨款收入 预算会计,借 资金结存-零余额账户用款额度 dai 财政拨款预算收入 查看全部回复
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秦枫老师
你的意思公司借了法人 法人又借走 可以的 你只是少了中间环节 查看全部回复
2750
支付 借:其他应收款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用 dai:其他应收款 查看全部回复
1391
可以是捆绑销售 查看全部回复
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你的意思是,以前年度的支出当时少入账了,要在今年补录么 查看全部回复
4866
以前年度的支出为什么要调整到本年,是当时入账时,所属期弄错了么 查看全部回复
2293
小企业会计准则,要调整以前年度的损益可以直接进当期损益。 查看全部回复
4897
是使用私人的信用卡么 查看全部回复
1435
意思就是注册资金是200万,但是实际也没到账 查看全部回复
1959
孙老师
1、企业期末盈利,利润分配分录为: 借:本年利润 dai:利润分配—未分配利润 2、提取法定盈余公积及任意盈余公积: 借:利润分配—法定盈余公积 利润分配—任意盈余公积 dai:盈余公积—法定盈余公积 盈余公积—任意盈余公积 3、分配股利: 借:利润分配—应付股利 dai:应付股利 4、结转已分配利润: 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—提取法定盈余公积 利润分配—提取任意盈余公积 利润分配—应付股利 5、以盈余公积弥补以前年度亏损: 借:盈余公积 dai:利润分配—盈余公积转入 6、企业期末亏损,利润分配分录为: 借:利润分配—未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
7319
分立减资应冲减实收资本及对应的资产。 查看全部回复
1911
付款怎么做的凭证? 查看全部回复
1898
wam
借:应收账款 17800 银行存款 50000 dai:主营业务收入 60000 应交税费-销项 7800 查看全部回复
2458
需要的, 查看全部回复
3000
是收到全部租赁款后过户? 查看全部回复
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如果人员工资是公司主要成本 直接计入主营业务成本 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2340
是公司先垫付物业费么 查看全部回复
2091
司仪跟婚庆公司是劳务关系么 查看全部回复
3830
1、 借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税等 借:其他业务成本 dai:投资性房地产累计折旧 2、 借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税等 借:其他业务成本 投资性房地产累计折旧 dai:投资性房地产 查看全部回复
2746
取得投资性房地产,借 投资性房地产 dai 银行存款等 查看全部回复
2369
学员这边执行的是什么准则? 查看全部回复
1763
是小规模么 查看全部回复
3017
借:其他应收款-cdai:其他应收款-b 查看全部回复
1862
公司支付李某还是收到李某的钱? 查看全部回复
2080
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
3320
先换算成人民币金额入账,报销入账, 查看全部回复
6700
借 固定资产清理 40000 累计折旧 460000 dai 固定资产 500000 查看全部回复
2426
席俊义
借:相关成本 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3151
andy老师
如果企业所得税也视同销售确认收入的话,就和实际销售的分录一致 查看全部回复
1511
借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
2425
工程施工-其他直接费用-劳保用品费 查看全部回复
15311
同学你好 这些减免是银行直接从利息里面减免, 还是直接返还你们的 ! 查看全部回复
8893
李伟老师
稍等,。老师看下你的问题 查看全部回复
2118
你这个是买设备安装调试款? 查看全部回复
1995
同学你好 你说的这个太宽泛 太大了 这样说多少才能说得完 所以都是转单 你应该说某个具体业务 我们帮你给点指导 或者直接在学堂找老师指定发起提问 他会给你比较全面的答复 查看全部回复
1748
计入无形资产即可 查看全部回复
3239
是进项税额留底退税么 查看全部回复
2052
材料领用了么 查看全部回复
1777
收到什么货款呢,如果之前有挂账应收账款 就借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
1355
收到预收款 借:银行存款 dai:合同负债/预收账款 查看全部回复
1742
是老板把钱打到公司账户代扣还是老板自己通过自己银行卡支付呢 查看全部回复
2822
你们是受托加工 查看全部回复
6755
计入管理费用 查看全部回复
2507
燕子老师
只有5月一个月的话,那就直接根据发票借:管理费用-房租租赁费 dai:银行存款 查看全部回复
2546
是客户的货丢了,然后公司重新发货了,还是赔偿款项了 查看全部回复
1492
可以计入财务费用-手续费 查看全部回复
1938
为什么别人要向你转入债券收购款 查看全部回复
1926
请能否描述清楚一些呢? 是客户多打款了还是什么情况 查看全部回复
2841
许老师
借:管理费用-福利费1900*1.13 dai:原材料1900 应交税费-增值税-进项转出1900*0.13 查看全部回复
2857
①购入,借固定资产 100 应交增值税进项税13 dai银行存款113 ②一直到报废时的折旧 100*0.95/(10*12)*62=49.08333333 借管理费用或制造费用(看固定资产用途)49.08 dai累计折旧49.08 ③报废转入清理 借固定资产清理100-49.08=50.92 累计折旧49.08 dai固定资产100 ④清理费 借固定资产清理0.3 dai银行存款0.3 ⑤残值收入 借银行存款2 dai固定资产清理2 ⑥结转报废损益 借营业外支出50.92+0.3-2=49.22 dai固定资产清理49.22 查看全部回复
1761
借:待处理财产损益,dai:原材料,库存商品,应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
3725
支付门店房租 借:管理费用-房租 dai:银行存款 计提并支付员工宿舍房租 借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 查看全部回复
3981
设备收到没 查看全部回复
1523
临时工费用要按劳务报酬申报个税 查看全部回复
1987
借其他应收款-子公司 dai银行存款 查看全部回复
1811
借:主营业务成本dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2026
借 其他货币资金 dai 主营业务收入,借 银行存款 dai 其他货币资金 查看全部回复
3253
免征企业所得不需要做分录,计提和缴纳的分录都不做 查看全部回复
2064
借 固定资产 未确认融资费用 dai 银行存款 长期应付款 查看全部回复
1520
购进的用途是什么 查看全部回复
2105
厚积薄发
开发票了吗? 查看全部回复
1732
这是你们的主营业务吗? 查看全部回复
1922
增值税率是13%。。。借:应收账款 -113 dai:主营业务收入 -100 应交税费-销项 -13 同时 借:主营业务成本 -70 dai:库存商品 -70 查看全部回复
2821
借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,借应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税-转出未交增值税,1月份进项税额大于销项税额,应交税费-应交增值税-转出未交增值税的期末借方余额就表示留抵税额 查看全部回复
2321
你们是购买方 查看全部回复
1970
收到发票后。第一步,先红冲之前的暂估 。第二步,再按发票入账 查看全部回复
4917
tammy老师
1.计提工资 借:管理/销售费用等—工资dai:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:管理/销售费用等 —社保dai:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 dai:其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) dai:银行存款 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3079
借:其他应收款 管理费用(美团手续费要开发票给你)dai:银行存款 查看全部回复
2088
是将日元换成人民币? 查看全部回复
1854
这个咨询服务是用于什么方面的? 查看全部回复
1969
暂时没有发票,还是就不会有发票了? 查看全部回复
1806
是原发票红冲了么 查看全部回复
2208
借:所得税费用 dai:应交税费—应交个体工商户缴纳个人所得税,借:应交税费—应交个体工商户缴纳个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1872
清岚
你们具体是什么业务呢? 查看全部回复
3677
如果该明细单位是同一家公司,借银行存款20000dai其他应付款20000 查看全部回复
2095
小企业会计准则,按照全部付款额计入固定资产及长期应付款。故付款时冲减长期应付款 查看全部回复
2014
是报销充电桩费用吧 借:管理费用-车辆使用费 dai:银行存款 查看全部回复
2060
增值税一般不做,直接在缴纳的时候借:应交税费-应交增值税dai:银行存款 查看全部回复
2357
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 如果销售仓储笼不是你们的主营业务,那就把主营业务收入替换成其他业务收入 查看全部回复
1666
可以直接在收到发票的2月份处理。就是2月份收到发票先红冲暂估,再按发票入账,第三步再结转等处理 查看全部回复
2038
是自产还是外购? 查看全部回复
借:银行存款147420 dai:主营业务收入126000 应交税费应交增值税销项税额21420 查看全部回复
3207
借:应收票据220000 dai:主营业务收入200000/1.13=176991.15 其他业务收入20000/1.13=17699.12 应交税费应交增值税销项税额25309.73 查看全部回复
2513
收到的个税手续费返还吗? 查看全部回复
2200
账务处理是正确的 查看全部回复
3399
借:所得税费用6.58 dai:应交税费一所得税6.58 查看全部回复
2307
先收到客户货款,借 银行存款 dai 其他应付款,帮客户买货物时,借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
1789
借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1650
借:银行存款 dai:主营业务收入 dai:销项税额 查看全部回复
2041
开招商会招待公司人员和客户的餐费以及住宿费计入招待费 查看全部回复
2956
借:管理费用-残保金 dai:银行存款 查看全部回复
2880
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