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夏老师
可以报销,如果是报销与企业取得收入直接相关的通讯费支出( 即因公通讯费,需要证明),可以凭开给个人的发票税前扣除.如果是按职工福利发放,按福利费规定扣除 个人抬头的电话费如果税前扣除可以分以下三种情况: 1、如果能证明与企业取得收入直接相关,可以凭发票税前扣除; 2、如果并入合理工资薪金,可以税前扣除; 3、如果属于职工福利费,按规定计算限额税前扣除(不超过工资、薪金总额14%的部分准予扣除). 注意:如果属于以下两种情况,不能税前扣除. 1、对于个人名头的电话费等支出,与取得收入没有直接相关 ,属于个人消费支出,不允许税前扣除. 2、个人报销的通讯费,其通讯工具的所有者为个人,发生的通讯费无法分清是用于个人使用还是用于企业经营, 不能判断其支出是否与企业的收入有关,不予从税前扣除. 查看全部回复
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甜甜老师
可以的 查看全部回复
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税务师晓雨
借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
5883
大宁老师
第一个问题:如果账上是正常经营所发生的,那就可以 第二个问题:挂靠需要注意法律风险。 查看全部回复
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电子发票可以给客户看这个文件,如果还不行的话,你可以去税务局看下是否还可以核定纸质发票,如果不行的话,你也可以去税务局咨询代开发票事项。 查看全部回复
5248
悠悠老师
分公司是没有法人的,只有负责人。除了所得税,有些分公司要并到总公司统一汇总计算。有的是单独计算。其他的税是一样的计算,报税。至于是汇总还是单独核算,看当地的税务要求。 查看全部回复
3631
venus老师
同学你正常结转成本就可以,摘要写清楚 查看全部回复
4266
Annina老师
业务真实的,凭支付回单,报销审批单入账 所得税调增 查看全部回复
3292
员工自己补缴的吗? 查看全部回复
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借管理费用-办公费,dai银行存款 查看全部回复
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回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
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高老师
你好,按实际业务根据会计准则进行帐务处理,按税法规定申报缴纳税款,如果有税会差异进行差异调整 查看全部回复
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这个是不可以的,同学 查看全部回复
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同学这个是你们的收入,记入主营业务收入 查看全部回复
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业务真实可以报销,自然人处买的500以下的,可以所得税前扣除 查看全部回复
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建议你用白条入账处理,是最安全最真实的。如果用其它办法处理,无非是让他把报销的款原路退回再私户处理,再有,就是另找发票替代这个白条。后面的处理涉及造假。权衡一下。 查看全部回复
3793
王苗苗老师
你得知道流水是业务,才知道怎么做账 查看全部回复
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如果是公司的员工就可以报销 查看全部回复
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同学,要付发票和资金审批单 查看全部回复
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Karina老师
要零申报哦 查看全部回复
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公司买车吗? 查看全部回复
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小规模代开普票,季度45万以内免增值税附征税 查看全部回复
4080
做开办费 查看全部回复
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你好,如果是记到长期待摊费用-开办费,摊销的时候:借:管理费用-开办费 dai:长期待摊费用-开办费 ; 如果是一次计入开办费,不再摊销 查看全部回复
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你好,只要是真实业务就可以 查看全部回复
4486
andy老师
参照非盈利机构的账务处理,具体可以学习一下 查看全部回复
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无偿调拨:财务会计分录 借:无偿调拨净资产 固定资产累计折旧 dai:固定资产 查看全部回复
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发票 查看全部回复
3312
归老师
员工借款给公司么? 查看全部回复
6014
小黑
可以报销 查看全部回复
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业务真实的,可以,具体看公司财务制度规定 查看全部回复
3918
去年有计提费用吗? 查看全部回复
3758
果企业规模较小,工会组织不健全,工会组织未单独进行核算的,那么返还的工会经费在账务处理上借记:银行存款,dai记:其他应付款,企业若发生了工会活动经费可以直接从“其他应付款”中列支。 查看全部回复
3671
一般是当期的费用当期报销,跨年不报销,具体要看公司财务制度规定 查看全部回复
5020
平台可以委托法人准备一张干净的银行卡收款,按时归入公司公户,申报,借其他应收款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税,借银行存款,dai其他应收款 查看全部回复
4242
借银行存款,财务费用-利息(红字) 查看全部回复
3716
税控服务费280元的入账处理为: 借:管理费用-办公费 dai:银行存款(或现金) 抵减税款时: 借:应交税费-应交增值税(减免税款) dai:管理费用-办公费。 按税法有关规定,增值税一般纳税人初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费允许在增值税应纳税额中全额抵减的,应在“应交税费——应交增值税”科目下增设“减免税款”专栏,用于记录该企业按规定抵减的增值税应纳税额。 查看全部回复
16360
你好,这个要看公司成立在税局备案时所选择的会计制度 查看全部回复
3721
建议按实际业务做账,如果汇算清缴前仍取不到发票,要在所得税前做调整。 查看全部回复
3521
陈米老师
在建工程转固定资产是根据在建工程完工程度来判断,因此,当主体工程基本完成到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产并提取折旧。如果其成本无法准确计量,可暂估入账,并据以提取折旧,工程结算时根据实际结算成本调整暂估成本,并据以从新计提折旧,但是以前已经提取的折旧不再进行调整。 查看全部回复
5997
你好,买菜来做什么用的? 查看全部回复
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从规范的角度说,证明真实性,财务人员应该和经办人取得垫付时的付款凭证,可以单独装订,用于备查 查看全部回复
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你好,知道是什么原因造成的不一致?是不是缴了车船税? 查看全部回复
7990
这些代垫费用都是你们自己承担嘛,还是他们他们公司会把钱打给你们? 查看全部回复
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如果是专票,作为固定资产核算且进项税可以抵扣的话: 借:固定资产 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 如果是普票,作为固定资产核算: 借:固定资产 dai:银行存款 查看全部回复
3972
李伟老师
如果是包干制的餐补,直接填写差旅费报销单,记到差旅费里面 查看全部回复
3968
电费分割单很多税局不认,如果你们那么税局认可这个,那么可以给甲方开分割单,你们按照7000计入相关成本费用,5000记到其他应收款,支付电费的回收冲其他应收款 查看全部回复
5100
在公司筹建期间的费用,可以记到长期待摊费用-开办费,等正式营业后分期摊销 查看全部回复
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可以垫付后报销 查看全部回复
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你好, 借:原材料 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:现金 查看全部回复
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不是按收入比例。做账,是按照权责发生制处理业务。票回来的时间与做账有关系。但具体的关系要具体问题具体分析。 查看全部回复
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你们收的是学生的钱,和学校没有业务关系,不需要给学校开票 查看全部回复
6670
你好,出售原材料 借:应收帐款/银行存款 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 同时结转成本 借:其他业务成本 dai:原材料 查看全部回复
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你不需要还回去了,但是这样会造成不必要的麻烦 查看全部回复
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借管理费,dai银行存款 查看全部回复
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交国库的是交的税费吗? 查看全部回复
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借在建工程 (固定资产需安装) 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款等 发生安装费时: 借:在建工程 dai:银行存款 设备安装完毕后: 借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
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有相关支出,凭相关支出票据入账 查看全部回复
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你好,金额大的计入固定资产,金额小的计入费用。 查看全部回复
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公转私时,做个人借款处理。保证金后期要退回的吧?退回时也是通过该私人将款项原路退回。 查看全部回复
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可以使用 查看全部回复
3589
借盈余公积,dai实收资本 查看全部回复
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账上实收资本大于实际银行收到的钱吗? 查看全部回复
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你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
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你好,计提时 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-福利费 发放时 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款/其他货币资金 查看全部回复
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每个项目单独核算 查看全部回复
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可以计入到管理费用中 查看全部回复
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劳务费发票,协议,银行回单,采购明细,入库单,个人500元以内的,可以开收据,个人超500元的,需要代开发票税前扣除,借款合同,银行回单 查看全部回复
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车辆入账的时候计入的是固定资产嘛? 查看全部回复
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要么把单位帮承担的个人部分保险金额加到工资薪金里面,正常按照计提工资,社保处理 查看全部回复
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你跟下游提供的什么业务? 查看全部回复
4092
哈哈老师
车船税记入到税金及附加里面 查看全部回复
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取得收入时 借:银行存款或应收 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税~简易计税 缴纳时 借:应交税费~应交增值税~简易计税 dai:银行存款 查看全部回复
3250
可以不粘贴 查看全部回复
3203
原件报销 查看全部回复
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你好,会计做帐遵循权责发生制原则,有些费用虽然目前并未实际支付,但应该属于本期承担,因此在账务上要在本期体现出该项费用,而不是依据支付日期确认费用,所以就有了费用计提 查看全部回复
4245
你好,如果已经摊销完了,备注下就好,不需要另做帐。如果没摊销完,摊销完就行 查看全部回复
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对的,没有发票不可以税前扣除,但是你可以入账,入账后在税前调增。 查看全部回复
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您好,您这个方法可以的 查看全部回复
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可以股东dai款后借给公司,公司再买车 查看全部回复
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实际负责人费用可以在公司报销 查看全部回复
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让个人代开发票给公司 查看全部回复
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4641
已付金额,借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
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以公司名义买车,记到固定资产就好了 查看全部回复
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可以用发票复印件 查看全部回复
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如果是500元以下的零星开支。可以以收据入账。所得税前扣除。其他的应尽量取得发票。不能取得发票的。可以以其它资料入帐,但不能在所得税税前扣除。 查看全部回复
4690
可以 查看全部回复
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你可以在帐套里按照门店设置项目明细账。 查看全部回复
5235
当期的进项税票。可以先不认证。先做帐。后期再认证。 查看全部回复
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简易计税的生产用的材料不能进行抵扣。你公司的这种行为多抵扣了税款。一经税务局发现,会根据你的金额大小做出判定,补交税款,滞纳金及罚款。重则涉嫌偷税。 查看全部回复
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如果是发票丢失了,按照发票丢失的方法处理,如果是只是报销单据丢了,这个是你们内部自制的单据,可以凭复印件做账 查看全部回复
5386
计入其他应付款更合适。 查看全部回复
5292
你好,收的加点可以含在开票金额里,如果是按照总开票额含税价格计算,那就是现在不含税的价格/(1-加点) 查看全部回复
4236
如果是提供建筑服务,请参考建筑行业的账务处理,如果是劳务派遣,参考劳务派遣公司的账务处理。这两种是完全不一样的 查看全部回复
4317
发现工资表做错了,那么应该调整工资表,然后再按照正确的工资表重新计算工资 查看全部回复
4757
计提的时候 借费用/成本 dai应付职工薪酬2010 发工资的时候 借应付职工薪酬2010 dai 应交税费 个税 银行2000 交个税的时候 借应交税费 dai银行存款 查看全部回复
3106
可以查到 查看全部回复
5107
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4258
不连号正常可以用啊,但是还是建议您看下公司是否有财务管理制度规范这些。 查看全部回复
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