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秦枫老师
一般情况下是需要调整上年报表期末数, 本期报表期初数 ,但是显示生活中很多都没有调整, 造成资产负债表未分配利润期末-期初不等于净利润主要是以前年度损益调整,如果税管员问,你只要解释一下以前年度损益调整导致的,都没有什么问题! 查看全部回复
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patience
一般是一致的,不一致的话可以去更改。不一致有一定的风险 查看全部回复
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杨老师
不需要 查看全部回复
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许老师
不用管,正常填写报表申报就好了 查看全部回复
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是申报系统里么 查看全部回复
2747
安叔老师
电子税务局--我要查询-已申报财务报表 查看全部回复
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同学你好 现在是2季度 7月份填写6月份的资产负债表 查看全部回复
2436
Harry老师
你好,系统端一般不可以更正,需要去大厅进行更正。 查看全部回复
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减免一部分也不会是负数呀 查看全部回复
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孙老师
因为什么原因导致补缴的 查看全部回复
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你的意思 ,7月要申报2季度所得税, 你又利润不想申报税款, 如果你有本月支付发票未到情况 ,你可以在6月账套内暂估成本, 这样本季度就无需缴纳所得税了 ! 查看全部回复
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同学你好 查证征收的个体户参照小规模 不需要按照季度申报财务报表 查看全部回复
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高老师
点开税费申报及缴纳 查看全部回复
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同学 你好 二季度是申报的报表是1到6月份的数据 查看全部回复
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银行对经营指标比较注意 主要就主营业务收入 和利润 一般会要求提供近三年的财务报表,而且这三年的收入是递增的,利润总额也是递增的,所以你在做报表的时候要注意这些。其次,资产负债率金额不能超过50%,就是你的负债总额不能超过资产总额 查看全部回复
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1-3月没有任何费用发生? 查看全部回复
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如果是公户银行流水,说明有业务,这些业务应该做帐 查看全部回复
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纳税人财务会计报表报送期间原则上按季度和年度报送。确需按月报送的,由省、自治区、直辖市和计划单列市税务局确定。 纳税人财务会计报表的报送期限为:按季度报送的在季度终了后15日内报送;按年度报送的内资企业在年度终了后45天,外商投资企业和外国企业在年度终了后4个月内报送。 查看全部回复
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待办事项里就可以看到,你可以按照我的信息模块,税种核定模块来核对一下每个月需要申报的税种 查看全部回复
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你登录电子税务局里面有需要申报的信息,财务报表一般纳税人季度申报,小规模纳税人年度申报 查看全部回复
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一般电子税务局每月申报期会显示应申报的事项 查看全部回复
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根据公司需要自行决定 查看全部回复
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甘老师
稍等,我看一下资料 查看全部回复
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长期股权投资没达到控制条件,按权益法核算,被投资单位实现净利润时按股比确认长期股权投资-损益调整 查看全部回复
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按照账套里的财务报表填报 查看全部回复
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在当期申报时把数据填上正常申报就好 查看全部回复
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举例:资产负债表日后诉讼案件结案。例如,在资产负债表日前确认的预计负债为20万,案件结案时实际支付30万,则需要调整资产负债表、利润表和所有者权益变动表,调减利润10万元,所有者权益和资产调减10万元。 查看全部回复
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不同期间的报表不能合并,必须是同期报表 查看全部回复
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不需要处理,以前年度损益调整造成的差异是正常的 查看全部回复
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1、资产负债表中期末“未分配利润”=损益表中“净利润”+资产负债表中“未分配利润”的年初数。 2、资产负债表中期末“应交税费”=应交增值税(按损益表计算本期应交增值税)+应交城建税教育附加(按损益表计算本期应交各项税费)+应交所得税(按损益表计算本期应交所得税)。这几项还必须与现金流量表中支付的各项税费项目相等。 3、现金流量表中的“现金及现金等价物净额”=资产负责表中“货币资金”期末金额-期初金额 4、现金流量表中“销售商品、提供劳务收到的现金”=损益表中“主营业务收入”+“其他业务收入”+按损益表中(“主营业务收入”+“其他业务收入”)计算的应交税金(应交增值税——销项税额(参照前面计算方法得来))+资产负债表中(“应收账款”期初数-“应收账款”期末数)+(“应收票据”期初数-“应收票据”期末数)+(“预收账款”期末数-“预收账款”期初数)-当期计提的“坏账准备”。 5、现金流量表中“购买商品、接受劳务支付的现金”=损益表中“主营业务成本”+“其他支出支出”+资产负债表中“存货”期末价值-“存货”期初价值)+应交税金(应交增值税——进项税额(参照前面计算方法得来))+(“应付账款”期初数-“应付账款”期末数)+(“应付票据”期初数-“应付票据”期末数)+(“预付账款”期末数-“预付账款”期初数) 查看全部回复
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会产生递延所得税资产和递延所得税负债是因为会计上和税法上口径不一致造成的差异,比如资产减值准备,你可以看账上那个资产发生了减值,然后看该资产的账面价值是多少 查看全部回复
2807
有可能 查看全部回复
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可能是款项已到银行,财务未入账;款项已支付,财务未入账,检查核对一下财务账和银行账 查看全部回复
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您好,基本上是一样的。 查看全部回复
资产负债表就是财务报表中的一项 查看全部回复
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你好,能描述具体些吗?不知道在哪里查询? 查看全部回复
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财务报表是用去年的 查看全部回复
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查询到申报信息,后面没有申报作废吗? 查看全部回复
7697
曹老师CPA
流水账如果没有原始票据的话就没办法了 查看全部回复
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1、现金流量表中的经营活动产生的现金流量:里面有支付的税金 查看全部回复
5080
补记在当月就可以了 查看全部回复
2488
是的,你要先汇算之后才知道需要缴纳多少税费 查看全部回复
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李伟老师
哈佛分析框架,包括战略分析、会计分析、财务分析、前景分析。 查看全部回复
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如果审计报表是年度报表,用审计的 查看全部回复
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大宁老师
是因为表没做吗 查看全部回复
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填21年的数据 查看全部回复
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这个需要根据企业实际情况进行选择 查看全部回复
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Leaf
会有一点 学习下合并报表编织原理,如内部抵消交易和分录 查看全部回复
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税务师晓雨
你进入申报信息里面查询看有没有申报年度报表 查看全部回复
2782
年报汇算的时候报 查看全部回复
3355
是的,年度资产负债表、利润表、现金流量表,部分地区有核定的所有者权益变动表 查看全部回复
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你好,需要符合勾稽关系,以前年度损益调整发生的情况下,资产负债表和利润表勾稽关系符合这个就可以的, 未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整 查看全部回复
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建议是这么做,不然财务账、报表、增值税开票系统里面的收入不一致,可能会推送到税局那里显示为疑点 查看全部回复
3568
按调整后的数值,修改第一季度年初数 查看全部回复
9574
可以的 查看全部回复
3736
嗯嗯,是的 查看全部回复
2021
是的 查看全部回复
2493
汇总一起 查看全部回复
厚积薄发
需要汇总申报 查看全部回复
3534
冲红已入账凭证,重新按正确的制单 查看全部回复
3700
财务报表是通过会计凭证,汇总映射,财务系统自动生成 查看全部回复
3214
还有年报 查看全部回复
3068
对的 查看全部回复
6096
是实际用于研发的材料吗,还是人为增加研发费用! 查看全部回复
3850
核定征收吧 查看全部回复
8546
可以更正 查看全部回复
5275
您好,需要去税务大厅补报。 查看全部回复
2932
需要 查看全部回复
2330
可以按实际缴纳的税金做汇算清缴 查看全部回复
小小
仅仅凭12月的报表做汇算清缴是不行的 查看全部回复
嗯,查三年的一般,之前有利润但汇算没报会存在滞纳金 查看全部回复
5731
增加成本费用支出,收入减少 查看全部回复
3008
一般是自己的 查看全部回复
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公司科目余额表有吗 查看全部回复
3679
增值税还是所得税 查看全部回复
3646
您好,请问单位是核定征收还是查账征收? 查看全部回复
2975
可以 查看全部回复
3890
现在是改为查账征收了嘛 查看全部回复
会计制度不是公司建立的,是国家统一制定的 查看全部回复
2615
您好,单位如果没有请会计师事务所进行企业所得税汇算清缴审计,那就要你自己分析填列了,进电子税务局系统,基础信息表填好之后,勾选一些与单位相关的附表,逐个按要求填,系统也会提示先填哪些,有点复杂。 查看全部回复
3056
汇算清缴的企业所得税嘛? 查看全部回复
2869
资产负债表中的最后一行,期初期末数都有 查看全部回复
3944
资产负债表要看下取数逻辑 预付和预收项目里面包含哪些会计科目 查看全部回复
3660
22年的需要明年5.31之前才能做 查看全部回复
14551
建议咨询软件客服或软件供应商 查看全部回复
3936
可以描述清楚一些吗 查看全部回复
6844
报给谁的呢 查看全部回复
5086
你先得看看以是哪个正确的再调整 查看全部回复
6059
丁老师CPA
可能存在时间差异 查看全部回复
3006
你可以参考上市公司的年报 查看全部回复
2981
利润表要把1-3月的报表数加起来,填到季报的本年累计那栏 查看全部回复
3650
财务报表忘记报税是啥意思呢? 查看全部回复
3115
你好,总分公司的汇算清缴,分公司一般是只申报分公司的财务报表就可以,不需要申报合并报表。 除非是税务局另外规定 希望我的回答能够对你有所帮助。 查看全部回复
5852
夏老师
偿债能力,盈利能力,营运能力都要分析下 查看全部回复
3673
要取得企业上个月所有收入成本费用等数据,编制出来的报表才是真实准确的 查看全部回复
4188
你可以参考一下上市公司森马服饰的财务报告,进行一个报表的分析 查看全部回复
报表申报与汇算清缴没有先后关系,财务报表按年度申报就好 查看全部回复
2706
申报期登陆电子税务局,有提示应报的表单 查看全部回复
4718
看您的税种核定 查看全部回复
5082
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