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李可可
可以的 查看全部回复
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吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
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杨老师.
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
572
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
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税务师晓雨
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
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意思是跨年了 查看全部回复
1602
andy老师
当做固定资产的处置处理,根据固定资产的清理的余额转入资产处置损益科目 查看全部回复
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王苗苗老师
还有就是进账已抵扣需要转出吗,一般不需要 查看全部回复
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如果账务处理规范,查应交税费-待认证进项税科目 查看全部回复
966
是哪里的企业 查看全部回复
1673
杨老师
错误的就不要勾选认证了 查看全部回复
1562
patience
小规模比如开了专票,在申报增值税时,专票销售额填在 增值税专用发票不含税 销售额 栏次 查看全部回复
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收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
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正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
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租金发票金额包含66.21么 查看全部回复
1637
西贝老师
同学你好,分录借:差旅费 dai:进项税额转出这样就可以了哦 查看全部回复
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如果取得进项票比较多,抵扣不完,可以根据实际情况勾选一部分,其他的先不勾选认证,账上记到应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
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一般不用做账务处理,一般没有抵扣完的留底税额就挂在应交税费-应交增值税转出未交增值税借方科目 查看全部回复
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安叔老师
可以不用勾选,未勾选也无需处理 查看全部回复
1577
tammy老师
收到发票,根据发票金额入账 借,管理费用-服务费 借,应交税费应交增值税进项税额 dai,应付账款-某某公司 支付款项 借,应付账款-某某公司 dai,银行存款 查看全部回复
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这个发票是普通发票,你们买来的用途是什么? 查看全部回复
1887
为什么有罚款 查看全部回复
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实际上并没有收到过这三张发票,不需要做账务处理 查看全部回复
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签了代建合同,意思是公司提供了建筑服务么 查看全部回复
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之前没有入账,请问这批货退款,直接打到股东个人户吗 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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对方没有抵扣,把发票退回来,然后开一张红字发票,把上个月做的账红字 查看全部回复
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增值税进项和销项月末都要结转,最终“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税,不需要特殊的处理 查看全部回复
1179
进项发票已经抵扣了需尽快做账,为什么要下月做账 查看全部回复
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你月底的时候待抵扣的进项税,有认证抵扣了就可以转出来到进项税额中 查看全部回复
1189
异常凭证什么时候收到的 查看全部回复
1942
同学你好,借:进项进:对应成本科目负数,然后本月正常结转增值税,等次月申报的时候这部分就不能再抵扣了,相当于本月缴纳金额比账面大6.6,然后累积申报和账面金额就一致了 查看全部回复
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是一般纳税人吗,可以的 查看全部回复
4533
申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4971
货款3000元,借 其他应收款 3000 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税。 股东转入货款2500元,借 银行存款 2500 dai 其他应收款2500 查看全部回复
2026
应付账款不在支付,转营业外收入 查看全部回复
2029
借库存商品 应交税费应交增值税进项 dai银行存款等 查看全部回复
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每月进项和销项需要转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税),然后转出未交增值税科目余额应当转到应交税费-未交增值税,月末应交税费-未交增值税借方余额表示留抵金额,dai方余额表示应交增值税金额 查看全部回复
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纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
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税额计入费用或者成本,或者计入进项税额后做进项税额转出处理 查看全部回复
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原发票有入账么,怎么入账的 查看全部回复
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看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2032
买票? 查看全部回复
1920
重新开的发票是金额有变动吗? 查看全部回复
3077
516÷1.09×0.09 查看全部回复
1876
工程款利息? 查看全部回复
2935
孙老师
你好同学,需要做进项税转出处理 查看全部回复
6409
李伟老师
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
3029
甘老师
普票专票都要按金额计入原材料,一般纳税人只有取得专票才能抵扣进项税 查看全部回复
1972
税盘的技术服务费可以全额抵减增值税,付款时,借 管理费用 dai 银行存款等,抵减增值税时,借 应交税费-应交增值税减免税款 借 管理费用 负数 查看全部回复
1979
国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票,怎么处理。是税局代开的发票,具体的业务表格上看不出来。这个要看公司的具体业务了 查看全部回复
1941
wam
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3806
清岚
从个人手里买,有取得专票是可以抵扣的 查看全部回复
4065
云峰老师
您好,应该由对主重开才是,我们给对方开票是不对的 查看全部回复
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你的意思是,购买方收到的发票红冲了么 查看全部回复
3088
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
2160
进项税额转出需要做如下处理: 1.增值税申报系统填报的时候要在对应栏次填报增值税进项税额转出的金额; 2.财务账需要做一笔分录 借:成本或管理费用等科目 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2585
4239
许老师
冲减管理费用 查看全部回复
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可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
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建造厂房用于生产经营,一般是可以抵扣的 查看全部回复
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开票内容是什么 查看全部回复
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电子普票在认证系统里面不显示 查看全部回复
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是的,用于集体福利或是公司招待费的专票进项税额不可以抵扣,全部计入费用,装订时可以放一起。 查看全部回复
2226
这个问题各地税务局把控的尺度不一样 查看全部回复
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同学你好,把贴息付款能说的通俗点吗 查看全部回复
4068
进项税可以抵扣,但是成本费用应通过以前年底损益 查看全部回复
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剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2792
差额征税的项目不能抵扣进项税,收到专票要区分是什么项目取得的,如是差额项目和简易计税项目的部分不能抵扣,属于一般项目用的可以正常抵扣 查看全部回复
3094
是什么原因红冲了呢,原分录需要红字,根据新发票再重新入账 查看全部回复
2170
已经抵扣的,你申请红字信息表,将信息表交给对方开红字发票红冲 查看全部回复
2339
如果是本年实际发生的费用,一次性结转完 查看全部回复
2551
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2039
收到退回的矿 借:库存商品 dai:主营业务成本 借:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 dai:应收账款 查看全部回复
2257
高老师
开票时积分在发票上体现为折扣,做帐时按折扣后金额确认收入 查看全部回复
2542
Harry老师
1、企业补交所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 同时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 2、结转以前年度损益调整时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 3、企业缴纳滞纳金时: 借:营业外支出——滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3250
小小
转到待认证进项税 查看全部回复
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一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
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7855
农产品收购发票吗 查看全部回复
4338
建议按照更正后的申报表来做账 查看全部回复
2827
视同销售处理 查看全部回复
2675
借:原材料等相关科目 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款或应付账款等 查看全部回复
2543
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2629
你是抵扣8月的税款还是9月的税款? 查看全部回复
2633
有没有跨月? 查看全部回复
2554
小妮老师
1、购入时一张凭证;2、进项税额月底转入未交增值税一张 查看全部回复
3257
是适用的小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3294
实际少支付部分冲减财务费用 查看全部回复
2701
你说的发票成本抵扣是发票入帐吧 查看全部回复
2474
要么留在账上不认证,要么认证之后在申报表上作为留底税额 查看全部回复
2485
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2706
不用,直接按票面全额入费用 查看全部回复
2731
你可以dai 应交税费应交增值税进项 正数 查看全部回复
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红冲原来的记账分录 查看全部回复
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收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8243
账务处理按照实际的来处理。你从兄弟公司拿车当做采购,收到发票做入库处理。卖给客户做正常的销售处理 查看全部回复
2979
银行存款利息是收入 借:银行存款 借:财务费用-利息收入(负数) 查看全部回复
2561
稍等我看一下 查看全部回复
2778
收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
3289
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