董事会,预算,工资总额,分配的相关问题-会计宝

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为什么企业董事会通过的利润分配方案中拟分配的现金股利，不需要账务处理啊 #初级#

答疑老师：高老师

是董事会的决议，不算最终的决定文件，但应在附注中披露。股东大会批准后再进行账务处理。查看全部回复

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滚动预算和年度预算目标，如果有一项费用在年度是固定预算，比如销售费用预算一年是5000，那要怎么进行滚动预算呢？滚动预算了2月到明年一月的，那5000块钱要怎么进行分配？#初级#

答疑老师：Yan

固定费用如果没标准可以平均分配查看全部回复

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老师，现在做2021年工资预算方案，如果我的工资总额预算比实际支出多20万左右，会不会太夸张？#其他行业#

答疑老师：venus老师

这个要参考去年情况，不能有太大差距查看全部回复

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报税扣税时显示预算分配比例与国库不一致是什么意思 #初级#

答疑老师：夏老师

可能在做税种核定时未及时调整税款国库等信息导致扣款失败，建议联系主管税务机关修改后申报查看全部回复

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老师，问一下，资金预算期初余额通常以上一个会计期间的期末余额为基准，查这个资金预算期初余额在科目余额表里查哪个科目就能看出来？#商业#

答疑老师：王苗苗老师

资金一般指银行存款，库存现金、其他货币资金查看全部回复

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预算执行还剩60万，但实际账面上只有20万，不存在其他应收款，请问是什么导致的 #出纳#

答疑老师：哈哈老师

您好，可能有以下几种原因导致这种情况： - 预算编制不合理：预算制定时高估了收入或低估了部分必要支出项目，使得原本以为能剩余60万，但实际执行下来资金没那么多。 - 费用支出超预期：在执行过程中遇到一些突发情况、物价上涨等因素，致使各项费用支出比预算规划的要多，从而消耗了更多资金，导致账面上只剩20万。 - 资金未及时到位：如果预算执行包含预期的收入款项等资金流入，但相关资金没有按计划到账，也会出现预算还有余额，而账面上资金不足的情况。 - 账务处理错误：虽然说不存在其他应收款，但有可能在记账过程中存在记错科目、金额等账务处理差错，影响了账面资金的准确反映。查看全部回复

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老师，请问一下，资金预算表里期初余额从报表里哪里找？#商业#

答疑老师：王苗苗老师

可以通过科目余额表查看查看全部回复

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做2025年预算报表，要填人工成本情况表，填2024年企业人工成本总额，是看本年计提数还是实发数？#商业#

答疑老师：西贝老师

同学你好，按照实际发放数哈查看全部回复

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请问残保金的上年工资总额，我们公司是当月发上学年工资的，那工资总额是写2023.02-2024.01的吗？#出纳#

答疑老师：李伟老师

一般是和这个数据一样查看全部回复

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请问残保金的上年工资总额，我们公司是当月发上学工资的，那工资总额是写2023.02-2024.01的吗？#出纳#

答疑老师：andy老师

从目前的政策来看，残保金申报的人数和工资总额和上年度企业所得税申报的人数和工资总额，在不存在返聘离退休人员、劳务派遣人员等特殊人员情况下，应该是相差不大的，预计有小额差异时，系统也不会提示风险。查看全部回复

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做2025年的预算表，期中有一个人工成本表，里面有一个预计2025年社会保险费是多少，我是看2024年的实发数还是应发数填？#商业#

答疑老师：西贝老师

同学你好，社保金额可以按照2024年实缴数做预算，还有考虑人数是否增减查看全部回复

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老师您好，想问一下总机构信息报告中分支机构与分配表中分支机构不一致是什么意思 #出纳#

答疑老师：李可可

是不是信息备案的过程中出现了问题查看全部回复

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我在做帐的时候,因为A,B两种产品分配制造费用,由于分配率里除不尽,让分配的金额有误差,请问可以先用分配率算出a产品然后用总金额减去a产品算出b产品所分配的金额吗？#出纳#

答疑老师：云峰老师

你好同学，差异不大时完全可以同学。查看全部回复

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老师好，执行费用预算，收入与费用怎么规划才合理呢？ #出纳#

答疑老师：微尘

预算根据以往的数据做预估查看全部回复

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老师由于2021年的会计做错了账，导致有200万。资本公积资本溢价要转到利润分配，未分配利润里面去。这个对企业有什么影响呢？这个企业所得税。他的有影响吗？#工业制造#

答疑老师：哈哈老师

你好，当时具体怎么错误的呢？做账做错了吗？查看全部回复

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三家厂临时在一起加工化工制品，因为是液体的有损耗，每个月没有特别计算损耗，到最后清算的时候，发现自己的库存报表和库存原材料有出入，每家的销售量也不同，最后的原材料应该怎么三家分配 #出纳#

答疑老师：木言

以下是三家厂临时加工化工制品后原材料分配的方法提炼：一、确定总损耗计算开始时原材料总量与最后剩余量之差，得出总损耗量。二、确定分配依据 1.?可根据销售量占总销售量比例分配，即分别计算三家厂销售量，得出各自销售量占比。 2.?也可依据加工量占总加工量比例分配，统计三家厂加工量，算出各自加工量占比。三、进行分配 1.?按销售量占比分配时，每家厂承担的损耗量为总损耗量乘以其销售量占比。 2.?按加工量占比分配时，每家厂承担的损耗量为总损耗量乘以其加工量占比。四、调整库存报表根据分配给每家厂的损耗量，调整库存报表中的原材料数量。实际分配可根据具体情况调整，确保公平合理。查看全部回复

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老师您好，我们单位实行的是民间非盈利组织会计制度，之前的会计在12月份年末结转的时候，把非限定性资产的余额转到了利润分配未分配利润，现在新账套设置时并不能设置未分配利润科目，这种情况应该怎么办？余额应该转去哪里？#出纳#

答疑老师：吴萌老师

民间非营利组织会计制度下不存在“利润分配未分配利润”科目。这种情况设置新账套数据保持衔接性，余额对应转入非限定性净资产查看全部回复

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从代账公司接回来的账，公司刚成立的第一个月的资产负债表的未分配利润是负的，看表来看应该是做了借利润分配，贷应付职工薪酬的分录，这种是不是很不合理呀，要怎么调整呢？#其他行业#

答疑老师：安叔老师

表里看不出什么的，未分配利润为负数，表示企业一直亏损状态查看全部回复

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合作经营，各种确认各自成本和收入，分成是按比例分配，分成本为不含税价格，但是对方确开了含税价格怎么能说明他们不合理 #出纳#