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夏老师
简易计税的生产用的材料不能进行抵扣。你公司的这种行为多抵扣了税款。一经税务局发现,会根据你的金额大小做出判定,补交税款,滞纳金及罚款。重则涉嫌偷税。 查看全部回复
5108
大宁老师
7月已经结算,8月你们自己收取的,8月退货500是7月销售的,商场代垫付款500,你们只加8月退货500,不就冲平了吗,如果加上7月,不是会多给500哇 查看全部回复
3540
陈米老师
按你们合同约定的进行处理 查看全部回复
4839
7月销售的货款已经结算过了吗? 查看全部回复
3802
高老师
你好,800*25%/2=100 借:递延所得税资产 100 dai:所得税费用 100 查看全部回复
3903
第一笔首付款可以啊,其他的放到长期应付款里 查看全部回复
3792
哈哈老师
增值税可以抵扣,剩下的计提折旧 查看全部回复
4050
甜甜老师
您好,您单位销售车,一般计税的话,对应您单位进车的专票及其他相关的费用专票如发生的销售费,办公费等专票都是可以抵扣的 查看全部回复
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你好,发票没有问题,但是数量与价格不太合常规 查看全部回复
4175
王苗苗老师
如果他们是由于不能抵扣导致的进项转出,那么不需要开红字发票 查看全部回复
4401
不抵扣直接记到待认证进项税额就可以,表示没有认证的进项 查看全部回复
5095
填到附表2适用税率那一行 查看全部回复
3573
Annina老师
可以查到 查看全部回复
5098
你好,可以申请退税,但手续比较多。建议你9月开红字发票进行红冲 查看全部回复
4936
你好,你抵扣的税点与你对外开出的发票税点没关系 查看全部回复
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你好,入帐时 进项税额=票面金额\1.09*0.09 申报时在附表二中8b填列 查看全部回复
4044
你好 查看全部回复
4691
可以 查看全部回复
4972
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十条规定,企业所得税法第二十七条第(四)项所称符合条件的技术转让所得免征、减征企业所得税,是指一个纳税年度内,居民企业技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。 查看全部回复
4221
预缴增值税会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末 借:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税金--未交增值税 查看全部回复
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需要申报 查看全部回复
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你好,在增值税发票综合服务平台,你可以根据需要勾选认证抵扣进项发票 查看全部回复
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业务是什么? 查看全部回复
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当月是一样的 查看全部回复
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税务师晓雨
请先把业务捋直溜,认证发票和你开票是两码事。一般纳税人缴纳增值税主要是看:应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出,主要是看四个,如果有红字发票也要考虑进去 查看全部回复
4663
4861
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5013
发生未开票收入时候通过未开具发票栏申报,后期开票再通过未开票发票栏负数申报。 查看全部回复
5199
andy老师
不是 查看全部回复
3810
补做到当月或者恢复记帐,修改上月数据 查看全部回复
2776
可能是系统原因,重新取数,或者换浏览器试一试 查看全部回复
3431
你可以直接在电子税务局代开就可以,根据上面的要求提交资料就好 查看全部回复
4755
增值税、附加税、印花税、个税、房产税等 查看全部回复
6378
不用了 查看全部回复
4190
可以全额抵减增值税 查看全部回复
5340
你好,增值税税负率=当期应缴纳的增值税/当期应税销售收入,收入是不含税的收入 查看全部回复
7168
会计确认收入、增值税确认收入、所得税确认收入都可能不一样,不是必须保持一致 查看全部回复
3812
你好,如果是当月开具的发票发现开错可在开票系统中直接作废。如果跨月,普票可以直接开具红字发票进行红冲;专票需要区分情况:如果对方已认证抵扣,由对方申请红字增值税专用发票信息表,你方开具红字发票;如果对方还未认证抵扣,你方可以直接申请信息表并开具红字发票 查看全部回复
5770
这个月你按照13%的税率填负数就可以 查看全部回复
5748
COCO老师
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
13732
红字发票开出来还是没有开出来? 查看全部回复
4812
如果是之前没有抵减,现在可以抵减 查看全部回复
5432
只要是福利费,不管你记到哪个科目都不能抵扣增值税 查看全部回复
3807
企业购入农产品取得免税发票能否抵扣进项税额,要看来源,只有从农业生产者自产自销环节取得的农产品免税发票才可以计算抵扣进项税额,从批发、零售等环节取得的免税发票则不得抵扣进项税额。 查看全部回复
4108
超过45万全额缴纳增值税 查看全部回复
10667
你好,你退货不是开红字发票? 查看全部回复
4511
小规模纳税人申报可选择引导式申报,根据提示做。 查看全部回复
4085
悠悠老师
不是必须。有就填。现在申报表很多系统都自动生成了。 查看全部回复
5827
含税 查看全部回复
13403
认证和成本没有关系,认证的是增值税,成本是损益类 查看全部回复
3668
可以抵扣所得税 查看全部回复
2801
应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出 查看全部回复
3282
发票日期是8月或者之前的就可以 查看全部回复
5892
如果季度超45万,全额征税,税率3%,目前可执行优惠税率1% 查看全部回复
5377
你8月勾选了,9月收到红票,冲红就好 查看全部回复
3963
开票收入怎么会大于帐上收入,说一下 查看全部回复
4289
一般纳税人无此政策 查看全部回复
4950
你8月开了做收入,9月冲红上月的收入凭证 查看全部回复
3113
是的 查看全部回复
4248
5499
税务不予退税,转入相关成本费用 查看全部回复
3385
你们是小规模纳税人还是一般纳税人 针对不同的税在计提的时候是有所不同的 查看全部回复
4322
因为附加税是根据缴纳的增值税为计税依据的 在计算增值税的时候是需要减去留底的税 查看全部回复
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没问题,可以的 查看全部回复
3748
看税局给你核定的有哪些税种就申报哪些税种,如果有的税种未核定,但是发生相关税种的纳税义务,应该核定相关信息进行申报 查看全部回复
3731
您好,可以的 查看全部回复
3296
你是什么行业?小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3674
小黑
不用交 查看全部回复
4025
是什么原因不入账的? 查看全部回复
34217
按季纳税的小规模纳税人以包括销售货物、劳务、服务、无形资产在内的应税行为合并计算销售额,判断是否达到45万元免税标准,其中包括开具增值税专用发票的销售额、开具增值税普通发票的销售额以及未开具发票的销售额。 查看全部回复
4853
你要知道你开出发票的税率是多少。你购进货物的税率是多少 查看全部回复
3347
可以做在一张凭证上,做两条红冲的分录,做两条蓝分录 查看全部回复
4120
一般开票都是开建筑服务*工程服务,不开工程款 查看全部回复
9415
如果你的这些煤炭在去年已经全部使用或者销售,你直接记到了其他业务成本,则不需要再调账 查看全部回复
4189
退税的原因是什么?不同情况,分录也不一样的,请具体描述一下 查看全部回复
4333
可以认证里勾选,但属于不合规,应作废重开 查看全部回复
4368
你好,根据发票内容 借:原材料/管理费用等 借:应交税费-应交增值税(进项税额)dai:应付账款/银行存款 红字发票会计科目与方向与蓝字发票一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
4690
你好,用发票联复印件 查看全部回复
4133
百分之七 查看全部回复
9653
建筑增值税1000÷1.09*0.09 查看全部回复
7550
你是一般纳税人吗? 查看全部回复
4444
李伟老师
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4933
增值税不需要计提,不知道你是怎么理解计提增值税的。如果理解错了,那没办法沟通 查看全部回复
4695
该销售是指开票收入+未开票收入的不含税销售额 查看全部回复
3893
你好,2017年度至今可抵扣的通行费纸质发票分为三类:(1)2017年1月1日至2018年6月30日取得的高速公路通行费发票可按3%抵扣进项税额;(2)2017年1月1日至2018年12月31日取得的一级、二级公路通行费发票可按5%抵扣进项税额;(3)支付的桥、闸通行费纸质发票均可按5%抵扣进项税额。 查看全部回复
4476
如果企业利润很高,进项很少,发票必须开,按照税负算进项,除了买发票,基本没有别的办法,这样的做法就是埋雷 查看全部回复
4102
喊对方退回全部联次,你方开红字信息表和红字发票 查看全部回复
3712
你好,替甲方垫付的税费,当时做帐了 没有? 查看全部回复
3726
《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法>的公告》(国家税务总局公告2011年第25号)第二十二条规定: 企业应收及预付款项坏账损失应依据以下相关证据材料确认: (一)相关事项合同、协议或说明; (二)属于债务人破产清算的,应有人民法院的破产、清算公告; (三)属于诉讼案件的,应出具人民法院的判决书或裁决书或仲裁机构的仲裁书,或者被法院裁定终(中)止执行的法律文书; (四)属于债务人停止营业的,应有工商部门注销、吊销营业执照证明; (五)属于债务人死亡、失踪的,应有公安机关等有关部门对债务人个人的死亡、失踪证明; (六)属于债务重组的,应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明; (七)属于自然灾害、战争等不可抗力而无法收回的,应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。 查看全部回复
5001
客户认证抵扣的,需要客户先开红字信息表 查看全部回复
3868
开3%的专票可以抵扣 查看全部回复
3976
Amy老师
每个地区不一样有的地区系统可以自动导入数据,如果没有就自己填进去 查看全部回复
4268
你好,可以开具红字 查看全部回复
3625
根据财务报表数据填 查看全部回复
5041
小规模是开普票一个月15万,一个季度不超过45万免征增值税 查看全部回复
5170
不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费的专票都可以抵扣 查看全部回复
8269
4838
只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费项目的专票都可以抵扣 查看全部回复
3566
企业可以以取得或者开具的农产品销售或者收购发票上注明的买价,以9%的扣除率计算进项税额 查看全部回复
11421
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