登录/注册
高老师
购买方已认证抵扣,由购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
3492
梦梦老师
借:固定资产 应交税费(进项)dai:银行 查看全部回复
3132
Annina老师
付款申请单 查看全部回复
3730
税率是由业务决定的,不是随意操作的 查看全部回复
4078
如果6月热水器已经入库的,借固定资产,dai银行存款,发票来了附在后面 查看全部回复
2900
你好,代开专票税额多少? 查看全部回复
4634
不是当年,是从经营之月开始连续12个月开票超过500万的,强制转一般纳税人 查看全部回复
7601
如果月末增值税结转过就好,不交增值税不需要做帐 查看全部回复
4984
价税合计计入成本费用 查看全部回复
2652
收到钱 借:银行存款/现金 dai:应收账款等 收到票 借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3239
悠悠老师
勾选是针对收进来的发票。是进项。所以,可以勾选。 查看全部回复
4723
你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3854
如果小规模纳税人期间没有收入,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
3743
一般纳税人丢失了已经开具专用发票的发票联和抵扣联。如果丢失前已经认证相符,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证。 一般纳税人丢失了已经开具专用发票的发票联和抵扣联。如果丢失前未认证,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证,认证相符的,凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证。 一般纳税人丢失已开具专用发票的抵扣联,如果丢失前已认证相符,可使用专用发票的发票联复印件留存备查;如果丢失前未认证的或专用发票抵扣联无法认证,可使用专用发票的发票联到主管税务机关认证,专用发票的发票联复印件留存备查。 一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联,可将专用发票的抵扣联作为记账凭证,专用发票抵扣联复印件留存备查。 查看全部回复
3434
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
3820
不欠税款也没有多交税款 查看全部回复
5008
哈哈老师
这个得看发票面值,万元 十万元 百万元的都有 查看全部回复
3646
Afei老师
租赁的仓库和购进的板材等都是用于主营业务的,可以计入主营业务成本;仓库转租给别人计入其他业务收入; 查看全部回复
4602
你可以先入账,等到下个月让对方开红字发票,再给你开正确的 查看全部回复
3734
农业生产者自产自销水果的,免征增值税,流通领域(批发或零售)销售水果,一般纳税人适用税率9%,征收率3%(疫情期间1%)。 查看全部回复
95836
不行,没有发票就不能开具了 查看全部回复
4315
venus老师
同学你没有进项税,要按销项税额缴税 查看全部回复
3712
你要是金额不多没啥影响 查看全部回复
4128
如果真实业务并且经营范围内当然可以开票 查看全部回复
3614
大宁老师
根据财政部、国家税务总局印发《关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》:一、将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人。二、扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。 查看全部回复
3506
税负并没有一个准确数值,不同企业不同情况 查看全部回复
4361
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5453
你好,采购时分录是怎么做的,退货分录与采购分录的会计科目方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3429
国家税务总局2018年28号文 第九条 企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。 税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 查看全部回复
3424
操守为重
第二笔是:借 应付账款 小王 小红 查看全部回复
4123
和付款金额一致。 查看全部回复
2977
andy老师
京东只是代收的,发票没有问题,直接记到相关成本费用就好 查看全部回复
8767
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3591
企业会计记账是按照权责发生制记账的,确认收入和成本和你收款付款没有必然关系 查看全部回复
4569
从往来转到成本费用里面,把往来款平了 查看全部回复
3736
可以抵扣 查看全部回复
6225
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
6997
可以作为备用金 查看全部回复
4222
直接记到相关成本费用就好,少1000的发票,汇算清缴直接做纳税调增处理就好了 查看全部回复
3647
如果是实际库存,分给股东的,按照视同销售处理 查看全部回复
4820
什么意思?是还没报销,先暂估入账吗? 查看全部回复
2954
谁的名字变更,客户的还是你们自己的,如果客户的附变更通知函,新公司盖章就行 查看全部回复
3466
把钱取出来就好了 查看全部回复
3895
对,严格来说得重新开票的,如果没有跨月呢把之前的作废了重新开票 查看全部回复
3444
这个增值税税率是9% 查看全部回复
7038
有影响,会对企业产生罚款和滞纳金 查看全部回复
4311
一般财务报表一季度申报一次,还得看您具体的规定 查看全部回复
4312
是开错税率了吗?如果是的话需要退回重新开票 查看全部回复
3594
你好,你理解的对 查看全部回复
4055
发票开错了,请重新开具,应该开给YY公司 查看全部回复
3822
如果是dai款利息发票,如果金额小的,且你去年没有做账的,直接补记到今年 查看全部回复
7763
对,是的,需要备注 查看全部回复
4656
对,小规模取得专票价税合计做账就行 查看全部回复
4131
可能是担心承兑兑付的问题,这样做的话,收进来直接转出去,算是转移这个问题吧 查看全部回复
3372
这个不包含专票 查看全部回复
3139
借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-简易计税 查看全部回复
3842
如果是一般纳税人,金额小的,借:管理费用 应交税费-应交增值税-进项 dai:钱 查看全部回复
4896
如果是对方没有认证,可以收回专票,你们申请红字信息表,开具红字发票就可以 查看全部回复
4674
你好,销售 借:银行存款/应收账款 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 结转时 借:其他业务成本 dai:原材料 查看全部回复
4381
收据可以入账,但是如果属于成本费用类企业所得税汇算清缴前开不出发票的话,要纳税调整 给员工报销,可以直接付款给员工 查看全部回复
4074
一般只涉及增值税的附加税和企业所得税 个人所得税 查看全部回复
4010
这个你们什么行业,要可以简易计税 查看全部回复
5476
两种方式都是可以的 查看全部回复
6506
这种情况也不用作废,真实交易怕什么,让老板存钱的时候备注清楚是什么钱就行了 查看全部回复
8518
正确做法让师傅去税务代开发票 查看全部回复
4481
如果是设计服务应该是开6%税率的,如果是销售货物才能开13% 查看全部回复
5140
你好,确认下具体业务,如果整个业务金额只有3k,发票退回重开。如果是分期付款,或者有其他原因,问清楚再决定 查看全部回复
3416
直接价税合计做账就行 查看全部回复
3055
您是什么行业的企业 查看全部回复
3568
啥意思是睡眠账户吗? 查看全部回复
2805
先查原因。 如错开,退回 如真实业务,付款单位委托开票单位开票。附件写清楚来胧去脉。这个慎重,是否有替付款款逃嫌疑。 不同的原因做账不同。 查看全部回复
5634
Alice老师
您好,如果是收到1份钱放营业外收入就可以了,打出一分钱验证款的话通常对方都会打回,300元认证费正常做账就可以了,这两个都不影响的 查看全部回复
7569
COCO老师
申报表上会显示留底税额(你注意阅读一下申报表,便可知),与账面应交税费—未交增值税科目核对 查看全部回复
4545
如果是对方已经上传,显示审核通过才可以,如果操作没有问题,那就是系统问题,可以联系客服 查看全部回复
4914
李伟老师
您好,农民个人自产自销的农产品不需要征收个人所得税。 查看全部回复
11399
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5659
跟你们实际情况是否相符? 查看全部回复
4046
分录是根据业务写的,转款用于什么就写什么 查看全部回复
3473
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6826
李钢老师
不可以,专票要求非常严格,要求客户提供一下电话 查看全部回复
4608
按照委托加工处理: 查看全部回复
税务师晓雨
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
3828
你好,可以 查看全部回复
4359
你好,你登记用的电子表格吧 查看全部回复
2940
从会计的角度出发: A找B购买货物,那么就应该把钱打给B,由B开票给你们。 或者是你们更换合同,由A直接和C签订购货合同,A直接打款给C,由C开票。 但是从商业角度出发: 你们只是一个中间商,如果A直接找C购买,还有你们什么事么。你们自己考虑,当然不排除C乐意多花钱了 查看全部回复
5390
补报的时候您的意思是一起把六月份的进项税额一起填到申报表是吗? 查看全部回复
4016
您好,将微信号进行企业认证,然后绑定企业的银行账户即可 查看全部回复
10251
这种情况如果是卖给你们材料的话,只能要求对方重新开 查看全部回复
3163
固定资产谁用就登记在哪个公司名下 查看全部回复
3821
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
8756
王苗苗老师
转一般纳税人税率就变了,之前没有确认收入的,尽量确认收入,否则后面会比较麻烦 查看全部回复
5404
借银行存款,dai预收账款,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
5167
您好,严格来说不合规,这些信息齐全才对 查看全部回复
3741
如果是借款约定的有利息和支付期限,且没有超过期限的就没有事。如果是股东借款未用于企业经营,又不归还的,被发现了,会视作分红缴纳个税 查看全部回复
3300
不能让别人代开发票 查看全部回复
6429
您说的取得的是什么专票呢? 查看全部回复
2799
税率是13%的税率 查看全部回复
3861
你好,发生退货时的由销售方开具红字发票 查看全部回复
3772
您好,专票按照3%就按照3%缴纳增值税,不减免 查看全部回复
4930
您好,普票是不需要交增值税的 查看全部回复
4684
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载