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若鱼老师
借税金及附加,dai应交税费,老板个人支付后dai,借应交税费,dai应付账款,等之后打款给老板,借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
3395
开票的时候确认收入,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费。提款到账时,借银行存款,dai应收账款 查看全部回复
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Annina老师
可以 查看全部回复
4097
张老师
是你们租机械吗 查看全部回复
3128
高老师
建议计入存货 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且是一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
8675
你单位支付的银行回单 查看全部回复
3160
可以用 查看全部回复
3217
免税 查看全部回复
4026
只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费项目的专票都可以抵扣 查看全部回复
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一般纳税人的税率有13%,9%,6%,具体要看业务是什么适用哪种税率 查看全部回复
3185
劳务派遣人员是劳务公司员工,不可以在劳务公司注册地出差 查看全部回复
3318
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
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可以协商预付金额,或者换供应商 查看全部回复
5285
没有的 查看全部回复
3089
夏老师
借待摊费用dai预付账款,金额扣减十一月摊销额 查看全部回复
4398
Amy老师
这个收入是一个季度的吗? 查看全部回复
4734
xinyue
这项政策是截止到2020年12月31日的。 查看全部回复
3107
安叔老师
因为专票一般是企业的,开具专票要求有合同等相关附件,普通针对个人 查看全部回复
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私账和用法人账户走账一般是违法行为 查看全部回复
5299
微尘
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4742
筱粒老师
可以的 查看全部回复
3007
计入在途物资,正常做账就可以借:在途物资 应交税费--应交增值税(进项税额) dai:银行存款或应付票据等 材料到达、验收入库后: 借:原材料 dai:在途物资 查看全部回复
4222
会计分录,3题借银行存款384、dai应收账款384,4题借财务费用32,dai银行存款32 查看全部回复
5678
Summer
可以再做个抵房协议吗?然后正常做账。 查看全部回复
3696
个税没有按实际申报吗 查看全部回复
3826
增值税300*3%=9万元 查看全部回复
20560
如果是买来送客户的,做招待费,勾选不抵扣 查看全部回复
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属于公司收入的没有开票的也需要申报 查看全部回复
6211
需要入账 查看全部回复
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农副产品收购发票或自产自销农副产品销售发票,可以抵扣的进项税额=票面金额×9%,用于生产13%税率深加工产品按照10%扣除率计算进项税额 查看全部回复
3512
预付款时:借:预付账款 dai:银行存款 ,收到发票时:借:长期待摊费用 dai:预付账款。 查看全部回复
5535
需要交的,按照实缴金额交纳印花税。 查看全部回复
4145
是哪里混乱呢 查看全部回复
3376
不能 查看全部回复
3496
不是,税额是按照金额计算的,建筑服务9%,如果你想价税合计10万,那么开票金额就是200000/(1+9%)=183486.239元,税额是183486.239*9%=16513.76 查看全部回复
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符合固定资产条件的先计入固定资产再折旧入成本费用。 查看全部回复
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9月会计凭证红冲,12月按开具的发票入账 查看全部回复
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应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
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一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
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人工费计入成本,机器设备折旧及其他机物料消耗计入制造费用 查看全部回复
3671
没有开其他销售发票的话,就是为0 查看全部回复
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如果是搞运输的员工劳务费可以计入主营业务成本,如果是销售部门员工的劳务费计入销售费用 查看全部回复
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小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
可以在电子税务局申请发票增量 查看全部回复
3720
揭老师
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4471
大宁老师
一般纳税人需要核算进销项税额 查看全部回复
4217
咨询对方是否已经作废了? 查看全部回复
3769
2834
借:应付账款等 dai:银行存款等 查看全部回复
3337
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3953
现在都在财产和行为税纳税申报表里申报了,按照里面的金额申报即可,里面都有房产原值及计算依据,不需调整 查看全部回复
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代理的进出口业务只是收取代理服务费,代理商品不属于公司,代理商品产生的收入及对应的成本与公司无关 查看全部回复
4833
venus老师
同学申报都是在电子税务局申报 查看全部回复
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借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
3406
过路费是指车辆走高速公路或收费公路需要交纳的费用,过桥费是指车辆走收费桥梁需要交纳的费用,两者统称路桥费。 车辆通行费,是用于向通过车辆征收的费用。 通行费分好多种如高速通行费,dai款道路通行费,二级公路通行费,一级公路通行费,道口通行费 查看全部回复
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需要在所得税纳税调整申报表里填入即可 查看全部回复
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1、连续12个月或在12个月期间营业额累计达到500万以上,税务局将强制要求申请成为一般纳税人; 2、12个月内累计销售额达500万的工业企业,需要当月申请为一般纳税人,当月不申请的下个月强行转为一般纳税人; 3、自愿申请成为一般纳税人,小规模纳税人会计核算健全、能够提供准确税务资料的,可申请一般纳税人资格认定。 查看全部回复
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两边公司同时申报就行,个人在个税汇算清缴的时候多退少补个税就行了 查看全部回复
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可以,价税合计计入成本费用 查看全部回复
3985
先确认成本费用挂往来科目,待取得发票时,红字之前的凭证,再重新计记账。 查看全部回复
3762
根据《国家税务总局关于物业管理服务中收取的自来水水费增值税问题的公告》(国家税务总局公告2016年第54号)规定:“提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除其对外支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。” 关于《国家税务总局关于物业管理服务中收取的自来水水费增值税问题的公告》的解读 提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除纳税人支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。同时,纳税人可以按3%向服务接受方开具增值税专用发票。 查看全部回复
7221
具体是什么业务呢 查看全部回复
3105
莹老师
注册哪个类型的公司,你如果是从考虑税收角度的话,建议你找专家咨询一下税收筹划的事情,如果您不是从税收角度了解注册公司的类型,子公司是相对于母公司而言的,有独立的法人地位,独立承担责任,是有母公司控制的。 查看全部回复
3527
小规模纳税人年收入超过500万,需认定为一般纳税人。500万的认定,不是按会计年度,是按连续12个月的销售额确定 查看全部回复
5023
可以去银行存入对公账户,填写现金缴款单,在备注写上付款公司的名称。 查看全部回复
4629
是指员工不在个税App上操作? 查看全部回复
4406
一般纳税人以每月计算的 查看全部回复
4070
一般不影响的,只是下次要求完善点 查看全部回复
3188
建议退回重新开具,发票不完整 查看全部回复
3411
买方没有抵扣做账的话,由开票方保存 查看全部回复
4136
3441
如果饮用水用于员工福利是不允许抵扣的 查看全部回复
4268
哈哈老师
摘要写付杀虫服务费就行 查看全部回复
3148
办公区使用的话 计入管理费用-办公费 查看全部回复
5356
这种情况只能你们双方好好协商 查看全部回复
4930
不可以哦,A公司是承租方,B公司是出租方,他俩是合同双方,发票应由B公司开具。 查看全部回复
4283
对,普票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3627
借:管理费用 dai银行存款 抵扣增值税时 借应交税费-应交增值税(抵减税款)dai管理费用 查看全部回复
2796
借:成本类科目,同时dai:进项转出 查看全部回复
4188
借劳务成本,应交税费一应交增值税一进项税额,dai银行存款 查看全部回复
2672
您这个最好当月入账 查看全部回复
6283
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
2601
直接在申报表二里面填就好了 查看全部回复
3146
周老师
普票是不需要单独记税的,税额是包含在货物金额里。 查看全部回复
4989
税负率主要看行业 水泥厂的话一般纳税人基本在5-7%左右 查看全部回复
5476
申报表上的已开票金额数据按开票系统统计数据填写就好 查看全部回复
4432
发票上的税额*10% 查看全部回复
4497
销售额*56% +销售数量标准条*200支*0.003 元/支( 生产环节) 查看全部回复
3745
对,这个没有期限限制 查看全部回复
3485
可以开专票 查看全部回复
3689
一般纳税人収,小规模企业不能抵扣,最好退回 查看全部回复
5515
你对照下这个 查看全部回复
3004
对的,当月退回来了作废就行 查看全部回复
2984
月末盘点发现的盘盈盘亏可以正常入账 查看全部回复
2997
可以这么理解,交易性金融资产是为了短期持有进行交易的资产,所以主要根据公允价值来计量损益,入账是也按照公允价值入职。而长期股权投资一般是为了长期持有并从被投资公司获得分红的资产,公司的收益取决于被投资公司的盈利情况,所以在入账时还要考虑商誉等。 查看全部回复
2967
期末商品已经送到的话一般不需要做在途物资 查看全部回复
3580
清岚
请问车最终是归属于谁 查看全部回复
5131
你按下面的 查看全部回复
5607
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