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高老师
建议公户转帐 查看全部回复
2735
王苗苗老师
可以,给员工走报销,然后公对私转给报销人就可以 查看全部回复
13671
发票金额是4600元是吧,实际采购是4360,是这样的情况么? 查看全部回复
8973
李可可
采购的调料品是专票,然后卖给别人可以开对应调料名字的发票吗,可以 查看全部回复
1203
andy老师
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1405
杨老师.
借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1192
安叔老师
借销售费用或者主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额 dai应付账款 查看全部回复
1017
杨老师
借:销售费用 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
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借 销售费用-广宣费 应交税费-应交增值税进项 dai 应付账款 31470,借 应付账款 31470 财务费用-现金折扣 -470 dai 银行存款31000 查看全部回复
1476
谭老师
对销售方来说他开专票或普票对他是一样的呀 查看全部回复
4018
甘老师
这种情况建议开普票 查看全部回复
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如果公司要供应商买东西,付的全款,付款后供应商会给公司返现,开的发票还是全款的金额,那这笔返现怎么入账 查看全部回复
3608
patience
计提,借 主营业务成本 dai应付账款,等收到发票后,原来计提的分录冲销掉,然后按照发票入账 查看全部回复
2643
云峰老师
你好,亲,货物只能开13个点或9个点的,开不了6个点。 查看全部回复
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纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。如不属于可以抵扣的情况,您需要取消勾选或退回所属期,或做进项转出。 查看全部回复
2432
清岚
可以 查看全部回复
3780
你作为开票方来说,开专票和开普票是一样的 查看全部回复
7893
小妮老师
分录没有问题 查看全部回复
2795
开票的,开票方和付款方要一致 查看全部回复
2330
看你们是不是一般纳税人 查看全部回复
2832
许老师
其他个人,采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过15万元的,免征增值税。 查看全部回复
3408
一般纳税人外购砂石经过洗选、粉粹加工后出售可选择简易征收按照3%缴纳增值税。 查看全部回复
8460
Leaf
1 新厂购买固定资产厂房土地入账,同时获取购置发票 2 公司公户流水按发生额入账,如果私户购买做借款,后续通过发票报销走公户 3 旧厂的东西搬过去,如果暂存不做处理,如果新厂继续用,可以估价,计提折旧,税前扣除 查看全部回复
3715
曹老师CPA
根据业务在合同上分别注明安装费和设备费 查看全部回复
3665
venus老师
3123
Amy老师
现在开具普通发票都是免增值税,那增值税基础上的城建税、教育费附加、地方教育费附加都是免的。只有一个印花税了。还有一个盈利的情况下缴纳企业所得税。 查看全部回复
6448
大宁老师
没有现金收支可以先不记 查看全部回复
3512
tammy老师
借,其他应收款 dai,存款银行 查看全部回复
2887
个人微信支付的款可以通过现金这个科目,现金采购就好。私帐转经理不需要做帐 查看全部回复
2814
微尘
正常业务正常开票可以的 查看全部回复
3520
刘老师
请规范操作 查看全部回复
3781
而已老师
都记入存货 查看全部回复
3666
Wdy
不能抵扣的 查看全部回复
3831
张瑞峰
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5778
Annina老师
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4276
夏老师
建筑增值税1000÷1.09*0.09 查看全部回复
7550
如果是采购的货物在小规模期间已经销售了,那就是用于简易计税,取得的进项不得抵扣,应该做进项税额转出 查看全部回复
4934
你好,是的 查看全部回复
4823
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
694
您好 查看全部回复
617
但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
953
一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1011
wam
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
1298
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1169
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
795
小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
1419
企业所得税怎么是3呢? 查看全部回复
1303
税务师晓雨
你们是私人企业吗? 查看全部回复
790
确实开错,那就红冲,在开具的月份冲减当期的收入 查看全部回复
1111
李伟老师
同学,你的问题比较多,具体是想要提问哪一个呢? 查看全部回复
666
无法取得发票,账务正常处理计入相关成本费用,如果汇算清缴前取得就行,如果取得不了就需要纳税调减成本费用 查看全部回复
667
那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
682
王佳丽
香港公司不用 查看全部回复
967
西贝老师
同学你好,转入私户的钱你们转入公户了吗? 查看全部回复
1370
颜老师
我仔细看看你的问题 查看全部回复
1468
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
1130
一般纳税人给门店开咨询费的发票,有真实的咨询业务吗 查看全部回复
1550
隋文老师
你这个需要计算下,10天,30天和50天向银行借款各需要支付多少利息,三者做下比较 选择利息最少的 比如10天的,付款条件是3% 总成本=10000*97%+10000*97%*7%/360,其他几天自行计算,再做比较 查看全部回复
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可以用个体户本人卡付款吗,可以的 查看全部回复
777
我公司在今年一月份收到购置车辆的专票和支付车险的专票,车款和保险费当月已通过对公支付,如果是作为固定资产使用借 固定资产 管理费用-车辆费用 应交税费-待认证进项税额 dai 银行存款 查看全部回复
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发票根据实际业务开,可以参考之前的发票内容 查看全部回复
1071
但是上一任财务在2022年10月份记账时把甲方欠我公司的应收账款中的2/3的款项用库存现金记账,并把应付账款的2/3用库存现金支付,这样的话库存现金就是账实不符呗 查看全部回复
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购买?开发票? 查看全部回复
1388
如果是用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
1952
实际是跟哪家公司发生的业务 查看全部回复
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同学你好,你享受相对应的免税政策就是不能开专票的,有对应政策做为依据也是可以的 查看全部回复
1451
你们收到的是专票 查看全部回复
1190
借:预付账款dai:银行存款 借:原材料(按发票进相关科目)应交税费-应交增值税(进项税)dai:预付账款 查看全部回复
1695
你好同学,加工修理修配税率是13个点。 查看全部回复
1917
没有进项发票,有采购清单也可以开具发票,只是没有进项发票,那就不能抵扣 查看全部回复
2180
哈哈老师
您好,您的意思是零星采购的没有发票对吗? 查看全部回复
2159
木言
1、打款收入1500W(抖音对公)是否强制升一般纳税人,还是开票超过500W升一般纳税人 答:连续12个自然月内收入超过500万的,可以选择当月或者次月升为一般纳税人。以销售为准。开票其次。 查看全部回复
1804
1328
燕子老师
可以走应付账款过渡一下,这样方便查账,也可以直接dai银行存款,这个没有硬性要求,主要还是看公司会计的做账习惯 查看全部回复
960
是虚开的发票么. 查看全部回复
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没有说超过多少金额,更多是基于业务的实际 查看全部回复
1733
一般是不可以的。如果小规模纳税人期间没有按照简易计税办法申报增值税,是可以的。 查看全部回复
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纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1281
11.5的税点是按总金额100万收的还是什么按什么 查看全部回复
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借库存商品2260/1.13 进项税2260/1.13*0.13 dai应付账款2260 查看全部回复
2290
借,库存商品2260+2260*13% dai,应付账款2260+293.8 查看全部回复
1676
借:库存商品2000万 应交税费-应交增值税-进项税额260万 dai:应付账款-A公司 2260万 查看全部回复
1316
主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
1759
真实是跟这个公司发生的业务吗 查看全部回复
1651
可以做到营业外收入里面吗,可以 查看全部回复
1561
对私付款给法人了吗 查看全部回复
1081
为什么付款比发票金额少2毛 查看全部回复
1250
合同约定什么就让对方给你开什么,能不能抵扣是你自己的事 查看全部回复
2661
你好同学, 有规定。是不允许的。 查看全部回复
1125
需要,跨地区经营是需要的 查看全部回复
1420
是的,等于是借款,需要还给法人。 查看全部回复
1723
是的 查看全部回复
1400
简易计税不可以抵扣进项税额 查看全部回复
1259
如果采购的商品自用了,是不需要确认收入的 查看全部回复
1161
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
1215
没有的 查看全部回复
1219
可以的,可以把几张专票录到同一个记账凭证里 查看全部回复
1679
一般纳税人企业,开具发票专票和普通发票税率要看开票内容是什么了,如果开票内容一样的话,专普票税率也是一样的。 查看全部回复
1648
1148
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