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归老师
进长期待摊费用或者预付账款 根据实际租赁期摊销 查看全部回复
4908
夏老师
《增值税暂行条例实施细则》《营业税改征增值税试点实施办法》规定,纳税人发生应税行为适用免税、减税规定的,可以按照规定放弃免税、减税,缴纳增值税。放弃免税、减税后,可以按适用税率或者征收率开具专用发票。 查看全部回复
5859
王苗苗老师
不抵扣直接记到待认证进项税额就可以,表示没有认证的进项 查看全部回复
5095
Annina老师
可以进成本 查看全部回复
3133
大宁老师
没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
5551
不连号正常可以用啊,但是还是建议您看下公司是否有财务管理制度规范这些。 查看全部回复
5213
高老师
你好,你抵扣的税点与你对外开出的发票税点没关系 查看全部回复
5444
开发企业预售首付款的时候,开票税率选不征税。 查看全部回复
6971
老板想看资产负债表和利润表,是要了解公司的财务状况。你应该保证你所有的账目都应该是正确的。老板的关注点。盈利多少?欠帐多少?库房的材料还有多少?人员工资情况等。自己应该大概有个掌握和了解。 查看全部回复
4289
期初的材料已经使用。那肯定是采购金额加期初的金额。你期初的材料没有使用。不用加。 查看全部回复
3973
可以 查看全部回复
4981
目前印花税有减半政策,对贸易公司没有免税政策 查看全部回复
4752
民办非企业按照民间非营利会计准则进行处理 一般企业是按照小企业会计准则和企业会计准则来处理 查看全部回复
9060
你好,基本内容包括:企业基本情况,税务机关要求企业自查年度的各项财务数据(与税收有关的数据),自查出的问题和产生问题的原因,如果涉及到补税则说明自查补税的时间等。 查看全部回复
3967
您好,刚去开会了 查看全部回复
4476
潇洒老师
现在小规模代开是1%的税率 查看全部回复
4502
税务师晓雨
这个属于你们公司内部流程的问题:如果你们走完报销流程就可以打款,那么你可以和老板再次口头确认一下再打款就可以 查看全部回复
4574
七月份借预付账款或其他相关往来科。dai银行存款。 八月份。借相关的成本费用dai预付账款或其它往来科目。 查看全部回复
5468
出错了,首先应该想的是怎么纠正错误,而不是将错就错,一错到底 查看全部回复
4383
一般纳税人吗? 查看全部回复
4855
自2019年10月1日至2021年12月31日,允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。 其中,生活性服务业纳税人指邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。 查看全部回复
15900
甜甜老师
您好,可以就退货部分,让销售方开具红票;或全额让销售方开具红票,然后让销售方重新给您开具正确的4000多的发票。账务上,您单位按实际支付的4000多入账即可。这样也就不存在对不上账的问题。哪里没解释清楚的,可以再沟通哦。 查看全部回复
5911
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5013
间隔时间短可以合并作分录 查看全部回复
4213
导致入库产品成本低,结转销售成本低,虚增毛利 查看全部回复
3799
andy老师
如果是用于公司的支出,都建议先打到公司,然后再用于支付 查看全部回复
4456
如果是建筑服务,可以采用简易计税按照3%开票。停车费:一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。一般纳税人出租其2016年5月1日后取得的不动产按照9% 查看全部回复
4197
如果是招聘费用,借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
6354
代开专票,需交税 查看全部回复
4268
如果是按照权责发生制做账,那么就按照权责发生制分别确认收入、成本、费用、税金及附加、营业外收支,所得税费用等数据,就可以算出来了 查看全部回复
5655
你好,如果是当月开具的发票发现开错可在开票系统中直接作废。如果跨月,普票可以直接开具红字发票进行红冲;专票需要区分情况:如果对方已认证抵扣,由对方申请红字增值税专用发票信息表,你方开具红字发票;如果对方还未认证抵扣,你方可以直接申请信息表并开具红字发票 查看全部回复
5770
你好,如果不给开发票吗? 查看全部回复
4178
可以开专票,专票开1%或3%征收率 查看全部回复
7522
月末需结转损益类科目 查看全部回复
4321
小黑
一、票种核定需携带以下资料办理: 1.《纳税人领用发票票种核定表》 2.加载统一社会信用代码的营业执照(或税务登记证、组织机构代码证等)原件 3.经办人身份证件原件 二、纳税人在初次申请使用增值税专用发票以及变更增值税专用发票限额时,向主管税务机关申请办理增值税专用发票(增值税税控系统)最高开票限额审批。 最高开票限额审批需携带以下资料: 1.《税务行政许可申请表》1份 2.《增值税专用发票最高开票限额申请单》2份 3.经办人身份证件 查看全部回复
6624
借 其他应收款-采购员 dai银行存款 查看全部回复
3098
李伟老师
可以分次转给他们公司的老板,可以取现一部分,给你的朋友一部分,然后转给你就可以 查看全部回复
2710
COCO老师
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
13732
悠悠老师
1不一定自动。2税率以企业身份/经营业务有关。与开票金额多少无关。举例,同样是销售钢材。小规模时税率是3%(现是l%),一般纳税人是13%。 查看全部回复
5167
企业购入农产品取得免税发票能否抵扣进项税额,要看来源,只有从农业生产者自产自销环节取得的农产品免税发票才可以计算抵扣进项税额,从批发、零售等环节取得的免税发票则不得抵扣进项税额。 查看全部回复
4108
一般纳税人无此政策 查看全部回复
4950
增值税=含税价格/(1+3%)*3%,你自己算算。附加税、城建税=增值税*税率 查看全部回复
8522
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4740
你8月开了做收入,9月冲红上月的收入凭证 查看全部回复
3122
根据《财政部 国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》(财税(2016)12号)规定,将免征教育附加、地方教育附加、水利建设基金的范围由现月销售额或营业额不超过三万,季销售额或营业额不超过10万的缴纳义务人扩大到月销售或营业额不超过10万,季销售额或营业额不超过30万的缴纳义务人 查看全部回复
5463
没开票是没有销项税,収到客户的专票可以认证抵扣 查看全部回复
3639
增值税,所得税视同销售 查看全部回复
3425
劳务*垃圾清运费 查看全部回复
31107
财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第12号 2021-04-02 为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
4894
增值税税率13% 查看全部回复
4679
这要根据客户的要求开具 查看全部回复
3567
哈哈老师
您好,可以的 查看全部回复
3305
不是找票 查看全部回复
2860
公式是错的,也就算不对了 查看全部回复
5009
具体业务是什么? 查看全部回复
3917
不用交 查看全部回复
4025
之前做法不对 查看全部回复
4168
是什么原因不入账的? 查看全部回复
34289
长期待摊费用 查看全部回复
3792
你好,借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3677
如果是员工承担了公司的社保部分,应该冲减计提的申报费用 查看全部回复
4874
建议由这个公司配合。到融资租赁公司变更协议。发票开给你们公司。或者融资租赁公司开票给这个公司后这个公司再开票给你们公司。 查看全部回复
3854
连续12个月开500万强制转一般 查看全部回复
3423
有的地区包工头可以代开发票,个税按照经营所得核定征收,这个需要确认。有的是走一部分劳务派遣。有的是按照工资薪金申报个税,作为税前扣除附件,社保问题等查了再说,其他的就是个人去代开,基本就这些 查看全部回复
5267
一般开票都是开建筑服务*工程服务,不开工程款 查看全部回复
9415
可以认证里勾选,但属于不合规,应作废重开 查看全部回复
4368
开票软件里面的商品编码模块增加 查看全部回复
4335
小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元、超过100万元但不超过300万元的部分,分别减按12.5%、50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负分别下降至2.5%和10%。 查看全部回复
25395
你的流水是公司的正常业务。就没有问题。 查看全部回复
10084
如果你们都是如实申报收入的,这样问题也不大。如果你们走私账是为了偷税的,那肯定不对,这个是违法的。 查看全部回复
4223
不了解你公司运营模式。根据你的描述,前台就是代付了。前台付作其他应收款。你付款借管理费用(相应的费用)。dai库存现金或银行。附件是相应的票据。 查看全部回复
3975
按发票金额付,开红字发票,销售退回 查看全部回复
3764
做错了,更正就好了 查看全部回复
4713
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4933
开3%的专票可以抵扣 查看全部回复
3985
账上怎么处理的? 查看全部回复
3407
财务报表反映你公司的财务状况,报税是在税务系统里申报你需要申报的税 查看全部回复
3388
开多少发票,那是根据企业的发生的销售业务去开的,进项发票,你想要多少不一定就能拿到多少。取决于你购进的货物或者其他支出取得的进项发票 查看全部回复
10521
Amy老师
每个地区不一样有的地区系统可以自动导入数据,如果没有就自己填进去 查看全部回复
4277
没有期限 查看全部回复
4800
是的 查看全部回复
4905
无票采购的材料需要进原材料/库存商品 查看全部回复
4441
不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费的专票都可以抵扣 查看全部回复
8269
4856
连续十二个月的经营期内收入不超五百万 查看全部回复
4262
对公账户发工资不一定要交社保。不管发起征点以下以上的工资。 查看全部回复
6043
如果开票了必须记,没有开票也要记,同时要说明情况,你们这个涉嫌洗钱 查看全部回复
8389
企业可以以取得或者开具的农产品销售或者收购发票上注明的买价,以9%的扣除率计算进项税额 查看全部回复
11421
你好,你是咨询报销款的分录? 查看全部回复
6210
没有发票的采购,凭合同,采购申请单,入库单做账 查看全部回复
3609
你好,实际缴纳的个税没问题吧 查看全部回复
3920
不能抵扣,全额进成本费用 查看全部回复
4021
钱最好走公户 查看全部回复
3110
你好,增值税亏损=5600/1.13*13%-5000/1.01*1%=594.75 成本亏损=5600/1.13-5000/1.01=5.25 查看全部回复
5629
你好,可以入帐,可以抵扣 查看全部回复
4220
你好,系统显示申报成功且是零申报,不需要再点缴款 查看全部回复
4175
3937
可以只开退货部分的红字信息表 查看全部回复
3865
借材料,dai应付账款,借应付账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3997
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