登录/注册
杨老师
先联系客户,看能否重新开 查看全部回复
2283
许老师
入固定资产 查看全部回复
2531
甘老师
预付 借:预付账款 dai:银行存款 收到专票 借:管理费用等 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
2906
patience
提取备用金,一般都是直接拿到的现金,公对私支付的款走其他应收款-个人 查看全部回复
2413
孙老师
没有收到发票的时候挂账往来款,收到发票之后结转到相关的成本费用。 查看全部回复
3331
多支付部分计入营业外支出 查看全部回复
2257
无形资产的含义是企业拥有或控制没有实务形态的可辨认非货币性资产,同时满足,相关的经济利益很可能流入企业,成本能够可靠的计量。在企业拥有无形资产时就可以入账,金额按合同价入账借无形资产 dai应付账款款 查看全部回复
3645
不同货物名称可以开在同一张发票上 查看全部回复
2536
①确认收入,借:应收账款90400 dai:主营业务收入80000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)10400;②收款,借:银行存款90400 dai:应收账款90400 查看全部回复
6025
借:固定资产46548.67[52600/(1+13%)] 借:应交税费-应交增值税(进项税额)6051.33 dai:银行存款52600 查看全部回复
3059
(1)购货 借:原材料5000*3=15000 应交税费应交增值税进项税额15000*0.13=1950 dai:应付账款16950 查看全部回复
3252
高老师
可以退货处理 查看全部回复
3093
税务师晓雨
要求不合理,处理也不合理 查看全部回复
4029
2x19年1月2日 dai:以前年度损益调整-2000 应交税费应交增值税销项税额-260 dai:银行存款2260 dai:利润分配-未分配利润-20000*0.9=-1800 盈余公积-法定盈余公积-200 dai:以前年度损益2000 查看全部回复
1.出售时 借:应收账款3390000 dai:主营业务收入600*5000=3000000 应交税费应交增值税销项税额3000000*0.13=390000 借:主营业务成本400*5000=2000000 dai:库存商品2000000 查看全部回复
4093
借:原材料198000-进项税 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款198000 查看全部回复
2715
暂时没法补可以继续挂帐,或者做凭证转成本,但是没有发票的成本不能税前扣除,所得税汇算清缴时需要调整 查看全部回复
3030
做调整分录 借:预付-A dai:预付-C 查看全部回复
3264
有开具红字发票吗? 查看全部回复
3782
木言
借:应收账款 (填应退款的负数) dai:主营业务收入(对应退回部分负数) 应交税费-应交增值税(销项税额)(填实际红冲税的负数) 借:主营业成本 (填实际退款部分成本的负数) 借:? 库存商品 查看全部回复
3662
如果只是公户转给A,借应付帐款 dai银行存款 查看全部回复
2242
货款已付没收到发票 借应付帐款 dai银行存款 收到发票根据发票信息借原材料等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai应付帐款 查看全部回复
2629
借:原材料 705000 应交税费-应交增值税(进项税)91450 dai:应付账款 791000 银行存款 5450 查看全部回复
3178
借应收帐款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3203
夏老师
可以不设置预收和预付的科目。分别在应收和应付的dai方和借方反映 查看全部回复
3714
(1)借:银行存款650000 dai:合同负债650000 查看全部回复
4668
原来的入账分录红冲 查看全部回复
3145
①收到21年银行手续费发票专票。借:财务费用(红字,专票上的税额) 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
2905
Harry老师
你好,详细的会计分录如下: 借:管理费用——职工福利费 dai:应付职工薪酬——职工保险 支付职工保险时的会计分录: 借:应付职工薪酬——职工保险 dai:银行存款/库存现金等 查看全部回复
3070
预付帐款和应付帐款对冲调整 查看全部回复
2560
剩余4万还需要支付对方吗 查看全部回复
3236
借:固定资产 dai:应付账款 查看全部回复
3424
①借:应收账款322050 dai:主营业务收入285000(300000*95%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)37050(285000*13%)②借:主营业务成本200000 dai:库存商品200000 ③借:银行存款315609(322050*98%) 借:财务费用6441(322050*2%) dai:应收账款322050 查看全部回复
3075
你好,出差补助不需要发票,可以差旅报销单入账,借:管理费用—差旅费 dai:库存现金 查看全部回复
3019
财务账可以通过设合同明细账,能查询到预付款和仍需支付的尾款金额(目前财务共享中心可以实现这个功能,其他财务软件暂时不能直观提现,只能通过查明细往来) 查看全部回复
3877
可以在管理费用下设二级明细科目诉讼费和保全费,或者直接计入咨询费也可以。诉讼费应该是给法院的,可以凭付款通知单计入管理费用 查看全部回复
3296
凭收据入账管理费用 查看全部回复
3006
做教育经费 查看全部回复
2895
是的,一共摊销13个月 收到房租发票 借:长期待摊费用 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 每月计提摊销 借:管理费用-房租 dai:长期待摊费用 查看全部回复
4931
小规模纳税人? 查看全部回复
3097
在准备,需要考虑消费税吗? 查看全部回复
4459
交付商品 借:委托代销商品 dai:库存商品 收到代销清单 借:应收帐款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额 结转成本 借:主营业务成本 dai:委托代销商品 支付货款结算手续费 借:销售费用 dai:应收帐款 同时 借:银行存款 dai:应收帐款 查看全部回复
3497
安叔老师
销售给客户的货款你挂账的分录怎么处理的的呢,购进货物按照库存商品入库,分开核算 查看全部回复
4639
tammy老师
商场向甲公司购进一批摩托车,那甲方要开具销售发票给商场,商场取得摩托车再给客户的,商场再开具机动车销售发票 查看全部回复
3353
如果没有实际发生业务开票是虚开 查看全部回复
13221
这个不需要处理 查看全部回复
4085
Amy老师
是专票还是普票 查看全部回复
4191
曹老师CPA
不能用私人账户收货款,金税四期已经可以监控股东法人个人账户了 查看全部回复
3682
借:原材料 53000 dai:预付账款 50000 dai:银行存款3000 查看全部回复
4449
收钱方开 查看全部回复
3998
Leaf
预付账款 查看全部回复
4140
借:预付账款6 dai:银行存款6 借:应收账款9 dai:主营业务收入7.96 dai:应交税费~应交增值税(销项税额)1.04 查看全部回复
2996
对方退款 借:银行存款 dai:预付账款 冲抵以后的货款 不需要调账 查看全部回复
3897
金融服务,利息收入 查看全部回复
3796
美金入账时按当天汇率记账和按月初汇率记账都是可以的 查看全部回复
3940
两批布价款是15000还是150000 查看全部回复
3185
借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
3914
1.赊销 借:应收账款管理11600 dai:主营业务收入增长10000 应交税费应交增值税销项税额1600 收回货款 借:银行存款11600 dai:应收账款11600 查看全部回复
2223
您好,当时做的什么分录? 查看全部回复
10440
来发票怎么做的? 查看全部回复
2626
要求他们开具发票 查看全部回复
2387
确认收入时 借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 结转成本时借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
6181
冲红错误的凭证,重新制单正确的凭证: 借:预付账款5万 库存商品45-进项税 应交增值税进项税额 dai:银行存款50 查看全部回复
3055
谭老师
包工头给你们开发票吗? 查看全部回复
2784
可以的 查看全部回复
4176
收款,借:银行存款dai:应收帐款 查看全部回复
3525
大宁老师
开票也是开给个人的嘛 查看全部回复
3257
这个房租实际是2017.3-2020.3的是嘛 查看全部回复
4313
您好,1、付款时: 借:预付账款 dai:银行存款 2、收货时: 借:原材料、库存商品等 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:预付账款 查看全部回复
3643
预收的时候做账了嘛,挂的是预收还是应收? 查看全部回复
3658
资产负债表要看下取数逻辑 预付和预收项目里面包含哪些会计科目 查看全部回复
3660
先按实际款项入账,如果汇算清缴时取不得合法的扣除凭证的话,需要做调整处理 查看全部回复
3076
21年这些费用做没做账? 查看全部回复
3694
原来已经凭回单做帐了,现在只是取得发票? 查看全部回复
3383
借:原材料/库存商品 应交税费—应交增值税—进项税额(取得增值税专用发票情况下才用这个科目) dai:银行存款 查看全部回复
2937
厚积薄发
是之前对方把物业发票开错了吗 查看全部回复
2738
相反 查看全部回复
2986
领用时结转到生产成本中 查看全部回复
3310
借预付帐款 dai银行存款 查看全部回复
3248
小小
做不开票收入 查看全部回复
4941
让对方单位出具一个变更的函 查看全部回复
3170
借:低值易耗品-电脑桌及文件柜 159292.04 应交税费-应交增值税(进项税)20707.96 dai:银行存款180000 查看全部回复
3494
权责发生制: 1.收入8000 2.收入:11000 3.费用:1200 4.收入:0 5.收入:0 收入=8000+11000=19000 费用=1200 利润=19000-1200 收入实现制: 1.收入:8000 2.收入:0 3.费用:0 4.收入:9000 5.收入:6000 收入=8000+9000+6000 查看全部回复
3981
货物实际到货了吗 查看全部回复
8400
4月 查看全部回复
3408
Annina老师
做4月 查看全部回复
3199
普通发票免税 查看全部回复
3286
可以 查看全部回复
2915
借委托加工物资,dai应付账款, 查看全部回复
2843
车间电费,记到“生产成本——电费”科目; 预付电费, 借:预付账款—供电局 dai:银行存款 来发票时 借:生产成本—电费 dai:预付账款—供电局 查看全部回复
3005
那你就挂账,超过的部分挂 查看全部回复
3151
付了就可以开始分摊 查看全部回复
7090
付了借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
2461
正常来说转收入不是以开票来作为唯一的标识,但是还有很多企业会以开票额来确认收入,先收款后开票,先付款后收到票,可以都先记预收预付 查看全部回复
3989
你们是差额征税吗 查看全部回复
5387
可以抵扣进项税 查看全部回复
3795
易老师
是法律层面已经宣布无法经营吗 查看全部回复
3739
哈哈老师
你这个不需要做账 查看全部回复
3916
借库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付账款等 查看全部回复
3671
借应收票据dai收入等,倩应付帐款dai应收票据 查看全部回复
3517
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载