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小妮老师
建组服务工程款开具发票是需要备注的 查看全部回复
4407
高老师
借应收帐款等 dai合同结算 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2866
王苗苗老师
是备注错误还是实际发生就是支付的货款? 查看全部回复
4319
许老师
借:库存商品80 借:应交税费-应交增值税(进项税额)10.4 dai:银行存款90.4 查看全部回复
3532
小小
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4047
甘老师
是什么原因退回呢?客户退货退款吗 查看全部回复
2156
清岚
按照原分录红冲 查看全部回复
1641
如果还在建设期转到在建工程,如果已经达到预订可使用状态了转到固定资产 查看全部回复
2820
杨老师
如果能确认都是货款的话,不算洗钱。但是会对出纳的账户有一定的影响,一段时间频繁的出入款项,并且进出款项金额一致的话,银行的反洗钱系统会预警,一般情况下不会直接锁死账户,银行人员会先电话问询款项来源及用途,正常业务预警解除,但后期仍时常发生的话还会预警 查看全部回复
2424
wam
购买方申请红字发票信息表,销售方开红票。购买凭销售方开的红票和重开的蓝字发票入账 查看全部回复
1842
patience
金额跟之前的入账金额一样么 查看全部回复
3307
借 预付账款 dai银行存款 查看全部回复
2157
andy老师
先支付材料款 借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
4828
先暂估入库,正常入库销售结转成本,后期收到发票红冲暂估按照发票重新入账 查看全部回复
2714
你们这里肯定有发票存根联,可以拍照或复印给对方 查看全部回复
2698
安叔老师
照片不清晰,现金折扣部分计入财务费用 查看全部回复
2857
你是指收到银行开具的发票吗 查看全部回复
3957
丙方卖给你们材料吗? 查看全部回复
5145
借:成本费用dai:预付账款 查看全部回复
3510
可以,但是分录最好做dai:库存现金 dai:其他业务收入(红字) 查看全部回复
3107
个人还是公司呢? 查看全部回复
2677
总公司代付,总公司挂账其他应收款,分公司收到发票计入其他应付款 查看全部回复
4839
让收票企业开个授权他代为支付款项的证明,然后把账冲平 查看全部回复
3410
1、甲方向乙方购买20万产品,乙方应向甲方开具20万发票,借:库存商品等20dai:应付账款20(先不考虑税)2、甲方又销售给乙方15万产品,甲方向乙方开具15万发票,借:应付账款15 (或者挂应收账款15,支付时重分类账 借:应付账款15 dai:应收账款15) dai:主营业务收入(先不考虑税),甲方支付5万元时 借:应付账款5 dai:银行存款5 查看全部回复
2515
一般美金的汇率引起的变化通过财务费用-汇兑损益科目核算 查看全部回复
2792
借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬-福利费 借应付职工薪酬-福利费 dai银行存款等 查看全部回复
3188
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4109
借预付帐款 dai银行存款或现金 查看全部回复
2010
按照正常的业务流程是住房保障中心给你们付款,你们给住房保障中心开具发票,只是货物先暂放你们这里没有提走吗,想当月住房保障中心暂时占用你们的仓库,至于谁领走是住房保障中心的业务 查看全部回复
1930
Harry老师
你好,没有发票前提下支付款项,是预付账款。 查看全部回复
3265
孙老师
借:应付账款 dai:银行存款, 有退货为什么做此笔分录?不应该是供应商退给你们钱吗? 查看全部回复
2599
租期一年以内的,直接计入制造费用 查看全部回复
3137
秦枫老师
可以打个比方 ,去年你们公司进货100元 ,发票开来100元,但是你们只支付了60元,今年你们又进货100元,又收到100的发票,<老板说去年欠的货款可以在今年的货款中扣除>,你本身就欠对方货款140元,你是要支付,又怎么存在扣, 查看全部回复
2345
借:管理费用 dai:库存商品 查看全部回复
2784
填预收的时候,应该填你入账的人民币金额(即人民币7) 查看全部回复
3626
借:非限定性净资产 dai:银行存款 查看全部回复
3450
就算对方不需要发票,也是需要确认收入的。 查看全部回复
4893
您好,你的意思是当月银行收到了货款和发票,但是当月又退款了,是么。这个需要做分录的,收到款时做一笔分录,退款时做一笔分录。 查看全部回复
3074
合同相对方更改了,对你们来说存在一定风险,建议是仍然按原来的供应商签合同;或者原合同作废,与新供应商签合同,原定金转为新合同定金 查看全部回复
2755
水电表都是我们单独分表,这些水电的发票是全部开给你们的? 查看全部回复
2681
商品暂估入库的会计处理 1、首先将商品暂估入库,如果有以往同类商品进货价格,则暂估价值取该价格(不含增值税);如果没有以往价格且无法较准确估计,可以按照售价(不含增值税)减去平均毛利率推算进货价格(不含增值税) 借:库存商品 dai:应付账款 2、月末结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 确认营业收入 借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税金-应交增值税(销项税额) 3、收到发票后 红冲暂估入账 借:库存商品(负数) dai:应付账款(负数) 借:主营业务成本(负数) dai:库存商品(负数) 4、按照实际价值重新记账 借:库存商品 借:应交税金-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3416
收款时借银行存款 dai预收帐款,开票时开预收款发票;客户实际消费时 借预收账款 dai主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额 银行存款 查看全部回复
2812
借固定资产,dai银行存款(首付款) 长期应付款 查看全部回复
3458
款项支付么 查看全部回复
2381
是的,税务局如果检查的话,比较容易发现哈 查看全部回复
3669
前期预付了定金1000元 借:预付账款1000 dai:银行存款1000 收到发票 借:费用 dai:预付账款1000 应付账款2000 支付尾款 借:应付账款2000 银行存款 2000 查看全部回复
2948
借:劳务成本等dai应付账款等 查看全部回复
1856
银行存款之前也一直对不起来吧? 查看全部回复
2438
在建工程 查看全部回复
2510
木言
借:固定资产 3.8 应付账款-c公司 3.8 dai:应收账款-b公司 7.6 查看全部回复
2908
借:预付账款1400 dai:银行存款1400 借:销售费用 2800 dai:预付账款2800 查看全部回复
3028
是商贸性企业么 查看全部回复
2161
预收房租按月确认 借:预收账款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2404
按全额开票 查看全部回复
2326
您好,这个往来款不是随便平的,您需要看是不是同一个单位的才行 查看全部回复
2473
需要入库存 查看全部回复
2330
建议先根据合同和收据暂估入账 查看全部回复
2685
销售货物开具发票,最简单的判断就是谁是收款方谁开具发票 查看全部回复
2325
签订的有合同么 查看全部回复
2461
能简单说一下这张发票的业务么 查看全部回复
2843
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
3799
明细科目相同的调整到一个科目:假如,应收帐款-甲余额是10 预收帐款-甲余额是30 调整分录为借应收帐款-甲 -10 dai预收帐款-甲 -10 查看全部回复
3310
tammy老师
如果之前采购没有发票,正常需要做暂估入库这个分录, 借,库存商品暂估 dai,银行存款或应付账款暂估 现在使用了采购模块,根据采购模块的步骤,直接就会生成分录 如果是一般纳税人 借,库存商品 借,应交税费应交增值税进项 dai,银行存款或应付账款 同时冲减之前的暂估分录 查看全部回复
4519
1、扣除的费用如果你们按照给供应商的折扣,这部分差价你可以冲减的营业收入 ,相应的供应商这部分差额的进项税不得抵扣;2、供应扣除的利息,让他们给你们开具发票,你们作为费用 查看全部回复
4238
是根据科目余额表的期末余额来填的 查看全部回复
3169
货物清单、发票、购销合同、入库单等 查看全部回复
对方财务说的是对的 查看全部回复
3909
没有明白,是想继续申报5月份办理外经证的业务涉及到的个税吗? 查看全部回复
4790
Icy 何
如果系统没有严格限制的话,你可以都做到20号,这样你可以只做一笔分录 查看全部回复
3328
货物当月入库,发票未到,可以先做暂估处理,等到发票到了在红冲,根据发票金额入账 查看全部回复
2250
借:库存商品/原材料 dai:应付账款-供应商 借:应付账款-供应商 dai:其他应付款-A公司 查看全部回复
2759
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4671
借:库存商品 应交税费--应交增值税(进项税) dai:应收账款 查看全部回复
3176
付定金时 借:预付账款 dai:银行存款 购买时 借:库存商品 应交税费-进项税 dai:预付账款 查看全部回复
2309
按照开票金额确认收入 查看全部回复
4357
可以的 查看全部回复
1951
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,应当在信用期间内采用实际利率法进行摊销,摊销金额除满足借款费用资本化条件的应当计入固定资产成本外,均应当在信用期间内确认为财务费用,计入当期损益。 借:在建工程/固定资产(购买价款现值) 未确认融资费用(未付的利息) dai:长期应付款(未付的本息和) 借:在建工程/财务费用 dai:未确认融资费用 查看全部回复
3069
这是报表科目, 实际应付金额 ?应该是负债类科目, 应付账款=应付账款=应付账款dai方+预付账款dai方 预付账款=预付账款借方余额+应付账款借方 查看全部回复
4239
今年的发票么,你可以把原分录红冲掉再按正确的入账 查看全部回复
2374
你好,借:原材料,应交税费-应交增值税(进项税额),dai:应付账款 查看全部回复
2860
A公司做 借:其他应收款-B公司 dai:银行存款 B公司做 借:库存商品 应交税费-进项税 dai:其他应付款-A公司 查看全部回复
2290
你可以选择不重分类 查看全部回复
6923
你们分包一部分出去吗?劳务分包还是专业分包? 查看全部回复
2494
借:应收账款或银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3200
按照实际费用9万元入账 查看全部回复
3192
你好,收到了发票直接把暂估分录全部红冲。 然后去按发票做一遍 在建工程和固定资产分录即可。 查看全部回复
3269
是的 查看全部回复
2667
把之前暂估分录红字冲销,重新做一笔正确的分录就好 查看全部回复
3535
这张发票原来是计入管理费用还是计入成本 查看全部回复
相当于甲代付乙欠丙公司货款处理 查看全部回复
4654
2750
不行的哈 查看全部回复
1984
借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
2757
1、借:应收账款-B公司 10 dai:主营业务收入 8.85 应交税费-应交增值税 1.15 借:主营业务成本 7 dai:库存商品7 查看全部回复
3469
对,如没有其他费用支出的话 查看全部回复
2386
借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
7049
发票不跨月可以直接作废,跨月要开红字发票红冲 查看全部回复
2463
微信转账尽量改成对公账户支付,如果想做成本费用扣除,一定要对方开具发票,不然不可以,收据不管用 查看全部回复
6366
可以先开票的 查看全部回复
2481
需要做分录吗? 查看全部回复
4411
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