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安叔老师
那笔暂估费用和这个采购设备的发票是一个业务么?如果是,可以冲销原暂估费用的凭证,按照这笔发票入账 查看全部回复
3903
Annina老师
承兑汇票支付是需要有真实业务的 查看全部回复
9506
李伟老师
你好 查看全部回复
5091
如果之前计提过利息就应付利息,否则就计入财务费用 查看全部回复
2818
若鱼老师
借财务费用1200,dai应付利息1200 查看全部回复
6521
Amy老师
查这家公司的明细账 查看全部回复
5052
筱粒老师
是季度付,还是月付利息? 查看全部回复
3291
相反方向做分录即可 查看全部回复
3800
张瑞峰
可以入账,但要把计提的利息跟50万本金还给法人 查看全部回复
3939
哈哈老师
对的 查看全部回复
3677
揭老师
期限较长而且合同约定了还款计划 建议使用未确认融资费用 查看全部回复
3310
用现金类调整本身就是错误的 查看全部回复
3569
建议对科目明细账进行梳理 把原始凭证找出来核对 把有问题部分挑出来 再考虑调整的问题 查看全部回复
3674
3060108 *金融服务*利息费 查看全部回复
65142
Summer
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
4230
高老师
红冲九月份计入财务费用的那笔分录,按发票信息重新做分录入帐就行 查看全部回复
3644
这种写借款单,回来再报销就行 查看全部回复
4232
清岚
严格来说是不合规的,一般银行承兑汇票是需要由收票方到开户银行办理贴现,但是实际工作中也有企业会寻找贴现手续费较低的第三方进行贴现 查看全部回复
7380
小梦老师
冲费用,计入营业外支出,年终调增 查看全部回复
3931
银行存款余额调节表主要是通过调整未达帐项来达到核对银行日记帐与银行余额的目的,财务费用记错了,调帐就好,不需要写调节表 查看全部回复
4961
Icy 何
如果B公司有支付利息考虑是否有A公司借款给B公司 查看全部回复
2943
这个是可以抵扣进项税额吗? 查看全部回复
4059
市盈率=普通股每股市场价格÷普通股每年每股收益 查看全部回复
4432
可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
3627
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
3348
这个需要股东之间自己协商怎么退股,也就是按照什么方式来算现在每股的价值 查看全部回复
3596
可以去中国人民银行官网查看 查看全部回复
3354
借应交税费应交增值税进项税额 借财务费用(红字) 查看全部回复
3983
如果您已经没有进项,那么您需要缴纳增值税就是含税销售额/1.13*0.13 查看全部回复
4559
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3907
地产老财
1、收到外部借款并给到员工时,可作为员工从公司的借款 借:其他应收款-xx员工 dai:其他应付款-xx公司 2、员工缴税,相当于报账冲抵借款 借:相关税金科目 dai:其他应收款-xx员工 3、公司归还外部借款 借:其他应付款-xx公司 dai:银行存款/现金 查看全部回复
4020
陈米老师
企业注销时账上的应收款项首先应派人去催收。如果催收未果,再分以下情况进行处理。 一、销售折让 如果款项一直未收回,是因商品存在质量纠纷而导致,可以与付款方协商给予一定的价格折让,进而促进款项的收回。 根据《增值税暂行条例实施细则》的相关规定,纳税人因销售折让而退还给购买方的销售额和增值税额,应从发生销售折让当期的销售额和应纳税额中扣减。纳税人发生销售折让的,需按规定开具红字增值税发票。 根据《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)规定,企业已经确认销售收入的售出商品发生销售折让的,应当在发生当期冲减当期销售商品收入。 即符合销售折让相关规定的,企业可以开具红字增值税发票冲减应收账款,同时冲减销售收入和应纳的增值税额。 二、坏账损失 对于确实无法收回的应收款项,按管理权限报经批准后作为坏账损失,转销应收款项。 根据《国家税务总局关于企业所得税资产损失资料留存备查有关事项的公告》(国家税务总局公告2018年第15号)规定,企业向税务机关申报扣除资产损失,仅需填报企业所得税年度纳税申报表《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》,不再报送资产损失相关资料。相关资料由企业留存备查。 留存备查资料除应收款项的明细账,损失已作损益处理的记账凭证,相关事项合同、协议或说明等资料外,还应根据具体情形留存以下资料: 1、属于债务人破产清算的,应有人民法院的破产、清算公告; 2、属于债务人停止营业的,应有相关部门注销、吊销营业执照证明; 3、属于债务重组的,应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明; 4、属于自然灾害等不可抗力而无法收回的,应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。 5、属于逾期三年以上的应收款项且会计上已作为损失处理的,应说明情况,并出具专项报告。 6、属于逾期一年以上,单笔数额不超过五万或者不超过企业年度收入总额万分之一的应收款项,且会计上已经作为损失处理的,应说明情况,并出具专项报告。 上述专项报告是指由纳税人自行出具的,有法定代表人、主要负责人和财务负责人签章的,证实有关损失的书面申明和相关材料。 查看全部回复
12064
可以询问老板每期支付的钱是利息还是利息加本金 查看全部回复
6261
橘子
企业只要确认收入了就能在利润表上记录一笔,而实际收到钱的日期可能要在一个月之后甚至更久。这段时间就可能会出现利润表上有利润而银行账户上没钱的情况。 查看全部回复
3321
真实交易就可以开票,虚开发票的不行 查看全部回复
4286
大宁老师
第一个问题,2021年才发现发票没入账? 第二个问题,需要查明原因,是否需要调帐,如果是做错科目的话,一般银行对账单与银行明细账对不上,现金明细账与库存的现金也对不上。 查看全部回复
3756
夏老师
小企业准则直接改当年,企业淮则通过以前年度损益调整 查看全部回复
3767
王苗苗老师
代收的钱都记到其他应付款,代付的钱,都记到其他应收款,然后对冲, 查看全部回复
3228
企业无偿借款给其他单位需要视同提供dai款服务缴纳增值税的 查看全部回复
3946
直接公对公转给供应商,然后把这部分没有发票的部分纳税调整 查看全部回复
4054
是你们多付款,对方少开票了吗? 查看全部回复
4621
操守为重
把以前的结存金额冲回:借:费用科目(红字)预付账款(篮子) 查看全部回复
3738
如果20年挂往来,现在收到发票,且发票是20年开的,如果是小企业会计准则可以直接做到21年,冲往来。 查看全部回复
3215
您好,按照文件上规定的,这个是合理的,企业应该配合 查看全部回复
4405
进财务费用 查看全部回复
4923
梦梦老师
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6980
未达账项没有找全,无他。 查看全部回复
3642
企业可以向个人借款,利息你们双方协商,只是超过同期银行借款利息的部分不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
3845
3312
可以借款,利息可双方协定,但超过金融机构同期利率部分不可税前扣除 查看全部回复
2848
你好,如果由A报帐,公司只对A结算,AB之间自己算清就好。如果AB各报各自的,公司对他们分别结算,他们之间的帐他们自己算 查看全部回复
3665
andy老师
1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
5068
venus老师
可以有往来借款,一般年底归还 查看全部回复
6204
财务费用 查看全部回复
6165
如果都是一般纳税人,可以让任何公司获利最多 查看全部回复
4447
怎么分,你们自己协商,这个没有标准 查看全部回复
6707
应该是先把钱转给个人,个人再用发票来报销 查看全部回复
3055
你好,报销800需要附800的发票 查看全部回复
4112
企业之间的借款不可以计入短期借款。 查看全部回复
3714
你好,你是一般纳税人? 查看全部回复
3960
Alice老师
您好,这么做是财务会计制度的要求。财务费用这个科目就是用于核算企业为筹集生产经营所需资金等而发生的筹资费用,包括利息支出(减利息收入)、汇兑差额以及相关的手续费、企业发生的现金折扣或收到的现金折扣等,利息收入做到财务费用的dai方。 查看全部回复
3542
借:银行存款 dai:其他应付款 ,支付利息记到财务费用,对方给你们开利息发票 查看全部回复
2986
是的 查看全部回复
3245
如果是个人去dai款,然后又借给公司的,算是公司借个人的钱 查看全部回复
3070
可以 查看全部回复
7993
你好,销售部门产生的费用计入销售费用,财务部、行政部产生费用计入管理费用 查看全部回复
4611
《财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(2021年第6号)规定,《财政部 税务总局关于明确养老机构免征增值税等政策的通知》(财税〔2019〕20号)规定的税收优惠执行期限已延长至2023年12月31日。根据上述文件规定,自2019年2月1日至2023年12月31日,对企业集团内单位(含企业集团)之间的资金无偿借dai行为,免征增值税。 查看全部回复
3022
税务师晓雨
短期借款:指企业向银行或其他金融机构等借入的期限在1年以下(含1年)的各种款项。短期借款一般是企业为了满足正常生产经营所需的资金或者是为了抵偿某项债务而借入的。 查看全部回复
5142
个税20%,增值税1% 查看全部回复
4258
员工借款,借记其他应收款,dai记银行存款, 员工报销,借记销售费用/管理费用/成本相关科目,dai记其他应收款 查看全部回复
4426
悠悠老师
方法多种。如想还原当时的状况,摘要写清楚补记什么时侯的业务 借:银行(收入) dai:预收账款 借:其他应收款 dai:银行存款 另再出凭证,发票附后 冲回相应的往来款,作相应的收入/费用处理。 查看全部回复
4469
先通过在建工程归集,借:在建工程 dai:应付账款 完工后,借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
3539
可以备注借款 查看全部回复
3734
您指的是季度的成本吗? 查看全部回复
3132
17000 11000 查看全部回复
7443
可以直接计入开办费用 查看全部回复
4423
小黑
可以让对方在电子税务局代开发票 查看全部回复
4427
个人dai款算是个人的,和公司没有关系,个人dai款借给公司,算是公司借个人的 查看全部回复
4067
哪种方法都可以。一般为了方便/快速,同一事项的业务可以汇集一笔处理。 查看全部回复
4259
借财务费用,dai应付利息 查看全部回复
3785
你好,按实际业务,如果需要备用金卡,可以把法人私户做为备用金卡使用,支出通过备用金卡。如果是法人借款,用途备注借款,法人需要未来归还。 查看全部回复
10119
借“财务费用 dai”应计利息 查看全部回复
6557
同学,食堂购买的小额零星500元以内(无法办取税务登记的个人)是可以用收款收据作为入账依据 查看全部回复
5014
你好,基本户转款一般户 借:银行存款-一般户 dai:银行存款-基本户 查看全部回复
3890
单独看这个没有什么风险 查看全部回复
3023
同学,不开票收去个股东借款是两笔不一样的业务 查看全部回复
3969
这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
21566
是的记入长期待摊费用。 多开的专票是什么意思 查看全部回复
增值税、城建税、附加税、印花税等 查看全部回复
4324
借:其他应收款 dai:银行存款 ,签订借款协议 查看全部回复
4013
Afei老师
母公司销售设备,是子公司代收款吗?有相关代收文件说明吗?发票是由母公司开具给购货方吧。如果是这样的话,子公司只是起到代收款的作用,摘要:代母公司收设备款,借:银行存款,dai:其他应付款--母公司。在实务中一般不建议代收款这种处理方式,风险不好把控。 查看全部回复
4555
记入财务费用 查看全部回复
4008
前面业务处理错了,后面就都跟着错了 查看全部回复
3537
借银行存款,财务费用-利息(红字表示) 查看全部回复
10468
是一般纳税人么,这个开金融服务中dai款服务就可以,一般纳税人是6% 小规模是3%(减按1%) 查看全部回复
7729
可以用银行回单先入账,但是需要取得银行开具的发票才可以所得税税前扣除 查看全部回复
4177
Karina老师
你好,计入管理费用哦 查看全部回复
5639
有股东借款的做借款 查看全部回复
3200
甜甜老师
您好,这个看双方的协商及具体业务,两种方式都可以,如果作为投资款注意转款用途注明是投资款 查看全部回复
4208
发票 查看全部回复
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