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许老师
你们是购入二手车进行拆解售卖吗? 查看全部回复
3701
安叔老师
购入汽车如果销售用,入库存商品科目 查看全部回复
2877
如果只是切割之后再卖,可以作为商贸企业做账 查看全部回复
2673
计入管理费用-其他 查看全部回复
1405
甘老师
个人的通讯费发票不能税前扣除 查看全部回复
3679
普票的话还是免税的 查看全部回复
5898
杨老师
算收入,固定资产清理的收入是在营业外收入的 查看全部回复
2684
相当于是赞助 借:营业外支出-捐赠1500 dai:银行存款1500 查看全部回复
2807
会涉及未确认融资费用 查看全部回复
2310
让对方给你们一个明细清单 查看全部回复
1870
计入销售费用 查看全部回复
3043
高老师
实际业务入帐 查看全部回复
2447
patience
就按实际的入账啊,借 库存商品 dai应付账款等 查看全部回复
3592
andy老师
做福利费或者差旅费支出 查看全部回复
5615
如果享受留抵退税,得是一般纳税人,需要专票 查看全部回复
2745
小妮老师
对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
7133
发票项目开具的就是修理修配? 查看全部回复
2843
可以计入销售费用 查看全部回复
3805
收回退货入库 借:库存商品20 dai:主营业务成本 冲销已确认收入 借:应收账款-40 dai:主营业务收入-40/1.13=-35.40 应交税费应交增值税销项税额-4.6 查看全部回复
3385
王苗苗老师
与这样研发的支出都没有入账? 查看全部回复
4962
可以勾选不抵扣 查看全部回复
2735
只凭这个税前扣除依据不充分,应取得非税收入收据 查看全部回复
2716
可以用单位自制的单据入账,但是相关费用不能在所得税税前扣除,所得税汇算清缴的时候要调整 查看全部回复
4033
第二个分录可以改成 借:管理费用-办公费 借:管理费用-暂估(负数) 查看全部回复
2145
清岚
需要设置 查看全部回复
2680
可以,你们收到ETC的发票,做借:其他应收款-行政单位dai:其他应付款-etc 查看全部回复
3666
研发支出包括资本化支出和费用化支出 查看全部回复
6559
也计研发费用(没有立项的不能享受加计扣除) 查看全部回复
11564
借:其他应收款-子公司 dai:银行存款 查看全部回复
2628
签订合同,合同中约定由单位承担,可以 查看全部回复
4014
属于特权权使用费收入 查看全部回复
4784
易老师
需要和发票一起入帐,发票当时没到可以先进货单暂估入帐 查看全部回复
2689
采购成本到公司报销时,要取得正规发票入账,没有取得发票可以先据实列支,后面发票到之后再调整账务 查看全部回复
2730
借 销售费用-房租水电管理费 (1595+110+650)/150*100 管理费用-房租水电管理费 (1595+110+650)/150*50 dai 银行存款 2355 查看全部回复
2311
没有发票但是实际发生了,可以直接全额记账 查看全部回复
2560
报名费,正常是有发票的,可以正常索取。如果没有发票的话,用付款凭据入销售费用,所得税汇算清缴的时候进行调整(没有发票不能所得税税前扣除) 查看全部回复
10505
1.B退款给A时,B公司分录 借:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 dai:银行存款 同时冲已结转的这套课程对应成本 借:主营业务成本(负数) 借:库存商品(正数,退回商品入库) 查看全部回复
2440
可以入账,具体是什么用途呢? 查看全部回复
4249
具体是什么费用? 查看全部回复
2458
可以当做业务招待费入账,但是预付卡发票不能税前扣除 查看全部回复
5868
如果该无形资产账面价值无新增,按原资产的继续摊销 查看全部回复
2610
固定资产 查看全部回复
5000
人工是跟委托工厂签订的劳动合同么,你可以让委托公司开加工费发票 查看全部回复
3521
实操中一般不会跨年记账 查看全部回复
5005
李伟老师
1.固定资产、无形资产如果实际已经收到,开始正常使用,即使没有收到发票也可以入账, 2、品质部的人员工资可以入到管理费用-工资科目 3、市场部主营销售,发生的相关费用计入销售费用 4、签约金的部分可以分摊计入费用 查看全部回复
4530
收取上牌费是主营业务么,收取上牌费时,借 银行存款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 支出时,借主营业务成本100 dai现金100等 。实务中正常入账,但是你没有取得发票,100元不能税前扣除,汇算清缴时调增。 查看全部回复
6994
秦枫老师
又不能取出来 又要做帐 又不能挂个虚拟的现金 3种方案都不行 没有任何方法可以处理 这就只有虚挂现金最合适 查看全部回复
2903
①确认产值,借:应收账款 dai:工程结算-价款结算 dai:应交税费-应交增值税(待转销项税额);②收款时,借:银行存款 dai:应收账款;③开票时,借:应交税费-应交增值税(待转销项税额) dai:应交税费-应交增值税(销项税额);④确认收入,借:工程结算-收入结转 dai:主营业务收入;⑤确认成本,借:主营业务成本 dai:工程施工 查看全部回复
2163
是的,符合这个政策的可以税前扣除,汇算清缴时不用调整 查看全部回复
5148
孙老师
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
4011
经济代理服务 查看全部回复
2631
借:长期待摊费用(金额不大的可直接计入管理费用装修费) dai:现金 查看全部回复
对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证 查看全部回复
3955
是的,收入应当在企业履行了合同中的履约义务,即客户取得相关商品或服务控制权时确认。所以就算没开发票也要确认收入,借 银行存款 dai主营业务收入-无票收入 应交税费-应交增值税销项,申报的时候无票收入也要申报,这样没有风险。 查看全部回复
8420
是个人继续教育费用公司承担对吗? 查看全部回复
2287
付款可以先挂往来 查看全部回复
2374
维修的劳务这些可以计入费用,小金额的内存卡也可以、如果个别符合固定资产确认条件的还是要入固定资产科目 查看全部回复
2806
酒店在开张前装修了没有? 查看全部回复
2977
如果货车是生产车间运输用,那么计入制造费用 查看全部回复
3984
发票现在才收到吗? 查看全部回复
2147
可以入账 查看全部回复
4027
报废时 借待处理财产损溢(报废存货的账面价值) 存货跌价准备 dai库存商品等 应交税费-应交增值税(进项税转出) 经批准后进行处理 借原材料(残料入库) 其他应收款(应收保险公司或责任人的赔偿) 管理费用(扣除残料及赔偿后的净损失,属经营损失的部分) 营业外支出(属于非常损失的净损失,如自然灾害造成的损失) dai待处理财产损溢 查看全部回复
10339
报销的时候,借:其他应收款 dai:银行存款;归还时,借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
用于招待客户吗 查看全部回复
2886
同一控制下企业合并形成的长投,发生的交易费用计入管理费用,其他的计入入账成本。 查看全部回复
4401
(1)借:无形资产-软件525 dai:银行存款525 支付维护费 借:管理费用12 dai:银行存款12 计提摊销 借:管理费用 dai:累计摊销 查看全部回复
3319
木言
这种不是发票,可以入账,但是汇算清缴时需要调增 查看全部回复
2915
不能入账,代付款项计入其他应收款 查看全部回复
3588
发票联入账啊,不是已经收到了 查看全部回复
2432
也就是每月实际开票金额是上月的收入,如果你是这样核算,前后保持一致,你在次月开票确认本月收入,成本也是次月在结转本月成本!如果你确定了,以后都是这样,当月发生的费用如果与本期(下期开票收入有关)下期结转成本 查看全部回复
3458
tammy老师
费用发票为什么没有入账呢? 查看全部回复
3821
兼职属于劳务,建议要取得发票 查看全部回复
2464
招待费 查看全部回复
2235
看是小规模还是一般纳税人,如果是小规模,收到发票一般全额入账。如果是一般纳税人收到增值税专用发票,用于应税项目的,进行税额可以抵减增值税,不入成本费用。 查看全部回复
2338
可以先挂帐往来款 查看全部回复
1822
报销时是需要取得发票入账的 查看全部回复
2382
销售费用-职工教育经费 查看全部回复
2596
属于提供服务的单位的价外费用,应当和咨询费一起记收入缴纳增值税,你们单位可以抵扣,款项直接支付给咨询公司 查看全部回复
3299
建议通过对公转账 查看全部回复
2367
广告费支付允许扣除的标准为利润总的12% 利润总额=5000-1200-2600=1200 查看全部回复
4357
意思是上月你们没收到发票就计入了费用对吧? 查看全部回复
3105
Harry老师
一、跨年发票处理的几种情况: 1、跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 查看全部回复
3199
押金还退吗? 查看全部回复
3439
计入管理费用办公费 查看全部回复
5164
购入饮料作为库存商品 饮料促销赠送客户视同销售,计算销售增值税,同时结转饮料成本 查看全部回复
2633
不可以,外购商品赠送是要视同销售的 查看全部回复
2462
曹老师CPA
红字把原来分录冲销了,然后按正确金额重新做一个分录就行 查看全部回复
3466
普通发票可以入账扣除,专票是可以抵扣销项税额的 查看全部回复
3206
非主营业务的话,放到其他业务收入 查看全部回复
2932
给你们开发票进成本 查看全部回复
2795
(14)借:生产成本-直接人工1200000 借:制造费用130000 借:管理费用190000 借:销售费用210000 借:在建工程470000 dai:应付职工薪酬2200000 查看全部回复
3423
借 管理费用 dai 应交税费-应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2645
研发领用的原材料人工等就是成本 查看全部回复
7404
可以,借应交税费-应交增值税进项 借管理费用/成本 负数 查看全部回复
2775
可以计服务费 查看全部回复
3108
算入原材料成本 查看全部回复
2250
代购方垫付 查看全部回复
2638
注册商标入管理费用 查看全部回复
3228
是的 查看全部回复
5729
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