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曹老师CPA
分期确认收入,亲 查看全部回复
679
王苗苗老师
服务期2024.2.1至2024.1.31? 查看全部回复
1510
杨老师.
可以 查看全部回复
830
什么补贴 查看全部回复
1284
燕子老师
可以开信息技术服务 查看全部回复
1652
tammy老师
一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。 按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
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颜老师
可以,但是需要写上,实际报销金额 查看全部回复
639
您好,在税务方面,一般只要没有偷税漏税的话,一般没有影响的 查看全部回复
1361
银行回单,报销单 查看全部回复
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影响较小,可以忽略 查看全部回复
1100
按发票内容入账 查看全部回复
1692
李可可
可以的,一般是先取得发票然后再去报销,所以发票日期早于报销日期很正常 查看全部回复
1636
易老师
没有了 查看全部回复
1400
亲,可以告诉老板,查账属于与企业经营收入无关支出解释一下 查看全部回复
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李凤
费款入库后(一般为缴费后3-5个工作日) 查看全部回复
812
西贝老师
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1752
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1342
哈哈老师
个人部分是员工转到账户吗 查看全部回复
1141
在外地有预缴增值税,个人支付,补录,借 应交税费-预交增值税 dai 其他应付款 查看全部回复
1920
andy老师
当时个人有没有拿这个付款的完税证明报销 查看全部回复
1374
退税的话 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
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同学你好,做一笔缴纳增值税分录,然后再做一笔反方向分录 查看全部回复
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需要缴纳印花税吗?在实际工作中,是需要的 查看全部回复
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可以从对公账户发放的 查看全部回复
国家税务总局全国增值税发票查验平台 查看全部回复
1296
上个月做账了,缴纳税金都不动,一个月红票做负数,蓝票做正数 查看全部回复
1954
2月,3月计提折旧,如果到货安装完成时间跟发票同月就按发票日期 查看全部回复
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水费,110030101自来水 查看全部回复
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用付款单据直接入相关的费用或者成本,没有发票不能进行所得税税前扣除,汇算清缴时需要做纳税调整 查看全部回复
1567
你好,一般在发票软件中,首先打开商品管理界面,找到要添加商品编码的商品,点击编辑,然后在商品编码栏中输入对应的编码,保存即可。接着在开具发票时,选择对应的商品,系统会自动读取商品编码并填写在发票中。 查看全部回复
1525
固定资产,公司是什么时候收到的,什么时候开始使用的 查看全部回复
1209
意思是社保公积金是全部由个人承担么 查看全部回复
1326
杨英芝老师
最好不要,要不对公转,要不个人先支付给快递员,月底拿发票报销,公司转给报销人员 查看全部回复
1699
可以签个合同补充协议,列明具体明细 查看全部回复
1765
同学你好,报销和付款在同一个月份的话,就借:成本/费用 dai:银行存款 就可以哈 查看全部回复
1457
税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
994
云峰老师
你好同学,你需要知道你有多少进项税,才能知道增值税及附加有多少 查看全部回复
1298
Leaf
金额不大,间隔时间不长,可以放今年,作为今年费用 查看全部回复
1973
意思是员工多付了 查看全部回复
1352
wam
业务的购买方是个人,可以的 查看全部回复
1424
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 所得税汇算调整的时候做纳税调整 查看全部回复
开票内容是什么 查看全部回复
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同学你好,库存商品按照2500正常入账,然后另外500可以借:银行存款 dai:银行存款就可以了 查看全部回复
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发票根据实际业务开,可以参考之前的发票内容 查看全部回复
1134
木言
有租车协议,开公司抬头发票可以报销 查看全部回复
1621
不合理,应该是9% 查看全部回复
1666
李伟老师
合同条款中是不是只有免租期变了 查看全部回复
1421
谭老师
借:银行存款,dai:其他应收款 查看全部回复
1264
你好同学,需要签个借款合同 查看全部回复
917
patience
采用的什么会计制度 查看全部回复
2815
去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
1926
可以的,只要甲和乙方签订合同,乙方和丙方签订合同,付款记录,能证明相互间的业务是真实的就可以。 查看全部回复
1412
你们开具发票的内容是什么? 查看全部回复
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请问公司兼职人员的工资,是不是申报个税的时候选择劳务报酬,还要让对方开发票,是的 查看全部回复
1480
按发票 查看全部回复
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根据《中华人民共和国个人所得税法实施条例》(国令第707号)规定: 第六条 个人所得税法规定的各项个人所得的范围: (七)财产租赁所得,是指个人出租不动产、机器设备、车船以及其他财产取得的所得。 第十四条 个人所得税法第六条第一款第二项、第四项、第六项所称每次,分别按照下列方法确定: (二)财产租赁所得,以一个月内取得的收入为一次。 查看全部回复
3141
不是属于公司的经营支出不合理 查看全部回复
1941
税务师晓雨
是的,汇算清缴的时候需要纳税调增 查看全部回复
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如果你们是直接销售的商贸企业。一般是进项和销售一致的 查看全部回复
1606
同学你好,是需要开票的,开票的话产权人需要缴纳房产税等相关税费 查看全部回复
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是转让技术么 查看全部回复
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公司购买车辆的话一般不缴纳税款的 查看全部回复
1576
报销什么的款项 查看全部回复
2109
正常如果是安装费是需要计入固定产核算的 查看全部回复
1755
杨老师
按照实际发生金额报销 查看全部回复
1575
需要 查看全部回复
1371
借:长期待摊费用 130dai:银行存款130 查看全部回复
1257
员工个人垫付的吗 查看全部回复
2018
信息是没有问题的 查看全部回复
1330
可以要求直接把发票开给子公司 查看全部回复
1686
你好同学,补交进来的,计入其他应付款,缴纳后冲减掉 查看全部回复
1117
那工资咋发的? 查看全部回复
2017
1872
入管理费用,没有发票可以入账,但是不能进行税前扣除 查看全部回复
825
个人可以把车位出租给公司 查看全部回复
2231
Annina老师
你挂靠单位交社保的话就是个人承担 查看全部回复
1292
可以按照工资薪金申报发放 查看全部回复
1720
收到 查看全部回复
980
隋文老师
这种情况下,可以要求开专票的,但就是要看对方愿不愿意开了 查看全部回复
正常情况下应当是付款人、承租人、合同相对方一致 查看全部回复
1333
请问实际支付额和发票金额大于合同金额可以吗?一般发票金额跟合同金额是一致的 查看全部回复
1233
咨询公司开具增值税发票给a公司10万, b公司可以以增值税发票复印件,及合同复印件入账 借:其他应付款-a公司 5万 dai:银行存款 5万 同时 借:管理费用-咨询费5万 dai:其他应付款a公司 5万 查看全部回复
1450
个人抬头的发票一般不可以税前扣除 查看全部回复
1392
这个要看公司的财务制度了,财务制度对这方面要求的严不严 查看全部回复
1446
之前是用另一个人的身份信息申报的,都是0申报么 查看全部回复
1439
预付款项时,借 预付账款 dai 银行存款 查看全部回复
1660
意思是个人的业务,但是是由公司开具发票么。个人与公司间是什么关系 查看全部回复
3253
按天数计算,总天数为2*15+20*3+3*30,计算每个人在里面的天数占比,再乘572就是该人应该交的电费数 查看全部回复
1584
可以呀 查看全部回复
990
venus老师
同学可以一次申报, 查看全部回复
1880
有形式发票的,可以根据形式发票报销 查看全部回复
1168
根据国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告(国家税务总局公告2021年第8号)第三条 关于取消代开货物运输业发票预征个人所得税有关事项: 对个体工商户、个人独资企业、合伙企业和个人,代开货物运输业增值税发票时,不再预征个人所得税。个体工商户业主、个人独资企业投资者、合伙企业个人合伙人和其他从事货物运输经营活动的个人,应依法自行申报缴纳经营所得个人所得税。 查看全部回复
1495
意思是虽然土地转让了,但是上面的楼还是你们的,且土地受让方还让你们使用土地。 查看全部回复
1031
如果没有发票章卷式发票是不合规的,一般不可以税前扣除 查看全部回复
1327
同学你好,分录我写一下稍后回复你哦 查看全部回复
1718
合同上的单价是含税金额么 查看全部回复
623
1530
合同施工日期可以没有,但是合同签订日期要填的 查看全部回复
963
如果设备确实是给公司用的可以入账,具体dai方入实收资本还是其他应付款你需要和法人确认他这个算投资还是借款 查看全部回复
1715
销售方是个人? 查看全部回复
1906
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