结转,计提,摊销

像长期待摊和固定资产摊销的话 计提是上个月计提 然后这个月结转吧#商业#

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我想请教一个问题，月末结转，计提，摊销怎么个做法呢，我一直迷迷糊糊分不清。#商业#

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月末工资计提/摊销/结转涉及的分录#其他行业#

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1.小规模不超30万的，附加税是直接不用计提不用缴纳，还是计提后做减免？减免的话分录怎么做，报表怎么报？ 2.超过30万后是全额减按1%，还是差额交1%？计提附加税时按3%的增值税计提，还是1%的增值税计提？ 3.无形资产摊销，需要先把无形资产转入管理费用后再摊销？还是直接从管理费用里摊销？网上说不需要转入管理费用，不太理解 管理费用与无形资产是两个科目，不需要转入管理费用的原理是什么？#商业#

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老师，24年做的2023年度汇算清缴企业所得税可结转以后年度弥补503万元 ，是不是意思今年只要净利润＜503万元 账面就可以不用计提企业所得税？#其他行业#

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刚接手，发现我们公司有加计抵减，之前一直都是按照申报表的应纳税额来结转增值税的，没有计提过加计抵减部分，但是按照政策，加计抵减部分应该要计提。实在不知道这个分录应该怎么处理#房地产#

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上月结转了增值税和计提税金及附加，出报表后没有立刻申报增值税，出报表后又红冲了一张发票，然后上月申报的时候，就没缴纳增值税及附加了，请问这种账上应该怎么调整啊？#商业#

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公司自有房屋装修后打算出租，用了170w，这笔费用能计入在建工程然后进行摊销吗#出纳#

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23年汇算清缴的时候， 所得税可弥补以前年度表上有300万可结转弥补以后年度亏损，问：假如24年年末净利润＜300万 是不是账面就无需计提所得税了？#其他行业#

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老师您好，我单位上年末计提了应收账款的坏账准备，分录为借：信用减值提失／贷：坏账准备，并对信用减质损失作了结转，分录为借：本年利润／贷：信用减值损失。 本年初应收账款已经收回，那账面的坏账准备余额是不是需要冲减了啊？分录应该怎样做呢？ 谢谢！#物业#

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请问，我小规模公司刚上任，账做完了，下一步该干什么了？计提结转怎么做#物业#

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刚工作 准备申报汇算清缴 准备填写资产负债表折旧和摊销调整明细表 我发现这家企业有好几个月都忘记计提折旧了 在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢？还有他这个2020年忘记折旧好几个月 怎么办呢？请教一下老师 谢谢您#工业制造#

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租来的房子做酒店，需要给业主配齐家具，家具费用业主和酒店各承担一点。就是按平方来给软装款，终止合同需要给业主配齐家具。我们酒店买的家具算固定资产吗，装修费需要摊销吗，需要每月计提折旧吗。收了业主345万，我们实际付了659万。怎么做分录呀[呲牙]#出纳#

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自主研发完成的软件取得著作权，软件用于出售使用权，发票开软件产品，（但软件研发完成后不是立马出售），想问下平时没有初始正常按月计提的摊销如何账务处理，正常计提的无形资产摊销突然出售的怎么结转成本#出纳#

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20x9年9月发现 20x7年 12 月一项已完工投入使用的在建工程未结转到管理用固定资产,金额为600万元,预计使用年限6年,预计无残值,采用直线法计提折1日20x8年应提折旧100万元,20x9年1-8月应提折1日66.67 万元(公司所得税税率为 25%,按净利润10%提取法定盈余公积)。经分析,上述事项属重大会计差错，其中20x9年1-8月未提折旧66.67 万元为当期发现的当年度会计差错#出纳#

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计提固定资产折旧结转后管理费用为负数是正确的吗#其他行业#

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计提盈余公积是在结转本年利润之后吗？#出纳#

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年度结转增值税时发现不平不确定是哪里具体计提错了可以怎么调整？#服务业#

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老师，小规模增值税不用结转计提，直接在次月缴纳时候借应交增值税销项 贷银行 这样的话我2023年12月截止的销项税额也不用结转计提，直接2024年1月缴纳时候做一笔缴纳分录可以吗#房地产#

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筹建期所有的人工工资还有办公费用都入的管理费用开办费，食堂入的管理费用开办费福利费，贷应付职工薪酬福利费。购买材料自己装修的人工机械都入的长期待摊装修费，月末结转管理费用。借本年利润贷管理费用开办费，长期待摊没有摊销，是要开业之后分期待摊吗？装修时间四个月每个月都月末结转，这样对吗？#出纳#

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