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王苗苗老师
如果你们是单独支付的,记到营业外支出 查看全部回复
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税务师晓雨
明细科目是企业根据自己的情况去增加减少的,没有统一标准 查看全部回复
6852
venus老师
是的记入长期待摊费用。 多开的专票是什么意思 查看全部回复
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如果是使用的企业会计准则的话,通过以前年度损益调整处理,如果涉及补税的,同时更正2019年的年报,补缴税款,滞纳金,罚款等 查看全部回复
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高老师
你好,是的 查看全部回复
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一般挂证是需要缴纳社保的,通常情况下都是按照工资薪金入账,申报个税,缴纳社保 查看全部回复
5064
大宁老师
如果卖材料,有销售收入要结转成本的,不过如果你的材料在企业所得税汇算清缴前取不到发票的话,不能在所得税前扣除。 查看全部回复
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如果你第三季度没有任何业务发生,资产负债表按照第二季度的抄写,不能0报 查看全部回复
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需要盘点建账 查看全部回复
3789
可以,建议把二季度的财务报表更正申报下 查看全部回复
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员工的意外险计入福利费科目。 购买保险的会计分录, 员工的意外险计入福利费科目。 购买保险的会计分录, 借:管理费用-福利费等, dai:应付职工薪酬-职工福利, 借:应付职工薪酬-职工福利, dai:银行存款。 借:管理费用-福利费等, dai:应付职工薪酬-职工福利, 借:应付职工薪酬-职工福利, dai:银行存款。 查看全部回复
3676
你们是什么单位呢? 查看全部回复
3464
小月老师
农产品的收入是免税的 查看全部回复
4661
andy老师
如果是销售方,计入销售费用 查看全部回复
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如果你们是按期申报的,可以计提。一般为了准确核算,不管计提和不计提都按照下面的处理:借:税金及附加 dai:应交税费-印花税 借:应交税费-印花税 dai:银行存款 查看全部回复
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记到销售费用,让领奖人签字,收据,作为附件 查看全部回复
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收到股东投入资本吗 如果是 借:现金或银行存款 dai:实收资本或股本 查看全部回复
3247
悠悠老师
如果使用一年以上,可入固定资产。 如果金额不大,数量不多,直接进管理费用一办公费。 查看全部回复
6637
李伟老师
不好意思,晚上6点下班了, 查看全部回复
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可以设置部门核算 查看全部回复
4463
金额很小的,你可以直接记到费用 查看全部回复
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如果是公司向股东借钱,支付给股东的利息,记到财务费用 查看全部回复
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哈哈老师
可以记入到商品成本里面 查看全部回复
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这个是个过渡科目 查看全部回复
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记入管理费用——其他 查看全部回复
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不同的情况计入不同的会计科目: 1、销售产品产生的搬运费和装卸费计入销售费用。 2、采购原材料或商品产生的搬运费和装卸费计入采购成本,就是直接计入原材料或者库存商品。 查看全部回复
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可以的, 查看全部回复
3891
联系全额申报 查看全部回复
5074
作为销售费用 查看全部回复
4371
月末不仅要结转成本还要结转收入,目的是要核算企业盈利多少亏损了多少。把成本费用结转到本年利润的借方,把收入结转到本年利润的dai方。本年利润有借方结余说明本月亏损,有dai方结余说明盈利 查看全部回复
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对的同学,你的理解是正确的 查看全部回复
5435
可以抵扣 查看全部回复
4111
Afei老师
您是什么类型的企业,主营业务是什么? 查看全部回复
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?你好,无形资产的研发才通过研发费用核算的 一般产品的研发的模具费通过制造费用科目核算的 查看全部回复
5783
参考非盈利组织的科目设置 查看全部回复
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夏老师
可以把上月的凭证按原数冲掉,这闫按实际的做分录 查看全部回复
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需要根据具体情形分别处理,比如: 如果根据当地政府的强制要求,员工必须在接受核酸检测并获得阴性结果后才能上岗的,可以在“管理费用”科目下设置“检测费”明细科目; 如果是员工出差需要接受核酸检测的,员工核酸检测费用计入差旅费; 如果员工接受核酸检测并非当地政府强制性的要求,员工核酸检测费用可以计入福利费。 查看全部回复
5432
借:现金 dai:银行存款 查看全部回复
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是哪个部门招待的呢? 查看全部回复
3871
挂其他应付款 查看全部回复
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你好,应该冲减你的销售收入 查看全部回复
3592
借:其他应收款 dai:银行存款 ,签订借款协议 查看全部回复
4031
你好,生产成本的二级科目一般分为基本生产成本与辅助生产成本。基本生产成本包括原材料(料)、生产工人工资(工)、制造费用(费),就是常说的料工费;辅助生产成本包括用来核算动力、修理等为生产服务的辅助生产车间发生的费用。 查看全部回复
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你好,第一联发票联(购货单位付款凭证),第二联抵扣联(购货单位扣税凭证),第三联报税联(车购税征收单位留存),第四联注册登记联(车辆登记单位留存),第五联记账联(销货单位记账凭证),第六联存根联(销货单位留存)。 查看全部回复
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查账征收就是按照你们利润表中应纳税所得额,填在自然人扣缴端,会自动生成 查看全部回复
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同学你说怎么做帐吗 查看全部回复
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同学这个调整下就可以 查看全部回复
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成本是有直接材料,直接人工,制造费用构成 查看全部回复
3073
根据报销的内容,做借:管理费用/销售费用,dai:银行存款。没有发票后续所得税缴纳要考虑纳税调整 查看全部回复
4353
Annina老师
管理费用-快递费 查看全部回复
4193
产生废料时, 借:营业外支出 dai:生产成本 重新加工后入库, 借:原材料 制造费用 dai:营业外支出 银行存款/现金 查看全部回复
3568
销售费用-办公费 查看全部回复
3437
您是材料还是劳务构成的成本,假如您是原材料构成成本,借:原材料,dai:应付账款。借:主营业务成本,dai:原材料。如果您成本的确认还未取得发票,后续所得税需要考虑纳税调整 ! 查看全部回复
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企业进行商业折扣时,应直接按照折扣后金额确认收入;企业进行现金折扣时,折扣部分应通过“财务费用”科目进行核算;企业因售出商品质量不符合要求等原因而在售价上给予减让时,则应根据折让的金额,进行对应收入的冲减。 查看全部回复
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你账上银行存款建6个二级明细核算就好 查看全部回复
你们中间没有记账吗 查看全部回复
3171
你好,建议结转 查看全部回复
3456
陈米老师
将汇兑损益计入财务费用,借记财务费用,dai记银行存款 查看全部回复
3300
小黑
那你报税怎么报的 查看全部回复
4666
这是工资计提发放及个税社保完整分录 查看全部回复
6435
票是开给你们的吗 查看全部回复
3347
工程物资是企业为在建工程准备的各种物资的成本,包括工程用材料、尚未安装的设备以及为生产准备的工器具等。而在建工程是核算企业基建、更新改造等在建工程发生的支出,也就是说,企业为在建工程领用的工程物资一般都要先计入在建工程,然后结转到固定资产等科目。在做题的时候要注意工程开始的日期,企业购入工程物资后直接用于建造固定资产,那么应通过"在建工程"科目核算;企业购入工程物资后待一段时间再用于建造固定资产,那么应计入"工程物资"科目。在建造时再转入"在建工程"科目。 查看全部回复
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主营业务成本是形成产品销售或者提供技术服务后产生的成本,研发费用是研发过程中产生的材料等相关支出。 查看全部回复
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你好,如果是投资款 借:银行存款 dai:实收资本 如果是借款 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
5464
借银行存款,dai实收资本 查看全部回复
3739
应交税费-应交增值税-待认证进项税是还未认证的进项税,如果已经认证了就计入应交税费-应交增值税-进项税 查看全部回复
4627
可以汇总登记 查看全部回复
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公司的主营业务是什么?是销售汽车的公司吧? 查看全部回复
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没有关系。只要是实际发生的就可以在企业所得税前扣除。《企业所得税法实施条例释义》中指出:“准予税前扣除的,应该是企业实际所发生的工资薪金支出。强调的是,作为企业税前扣除项目的工资薪金支出,应该是企业已经实际支付给其职工的那部分工资薪金支出,尚未支付的所谓应付工资薪金支出,不能在其未支付的这个纳税年度内扣除,只有等到实际发生后,才准予税前扣除。 查看全部回复
3550
同学如果员工离职当月把这部分钱从工资中扣除,按实际工资支付做账 查看全部回复
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同学这个五险按照实际离职算是必须要交还是多交的 查看全部回复
3866
同学,可以垫支,挂在其他往来款上 查看全部回复
2986
你好,计入业务招待费 查看全部回复
4441
可以 查看全部回复
3850
对的同学,都记入办公费 查看全部回复
3818
一般计入固定资产,货车的金额多少 查看全部回复
3517
你做银行日记账和现金日记账就可以了,账务处理由会计来做。如果您想要更精细化,自己制作电子表格银行现金日记账,可以根据公司的具体情况来做 查看全部回复
4437
如果是支出没有取得发票,那就尽量取得发票,如果是没有那么多支出,也就没有那么多发票,说明你们利润高,缴税就好了 查看全部回复
3089
前面业务处理错了,后面就都跟着错了 查看全部回复
3537
固定资产 查看全部回复
4580
是的 查看全部回复
4242
没有对记账联丢失进行规定。一般情况下,发票开出后尚未寄出的,开票单位可将发票的发票联复印,作为记账凭证;若已寄出,可以重新打印税盘中的记账联,作为记账凭证。 查看全部回复
6361
先进库存商品 查看全部回复
4477
借应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
2642
电脑购入金额是多少? 查看全部回复
5674
你好,制造费用是企业为生产产品和提供劳务而发生的各项间接费用,包括企业生产部门(如生产车间)发生的水电费、固定资产折旧、无形资产摊销、管理人员的职工薪酬、劳动保护费、国家规定的有关环保费用、季节性和修理期间的停工损失等。 查看全部回复
3712
合同资产和合同负债应当在资产负债表中单独列示,并按流动性分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”以及“合同负债”或“其他非流动负债” 查看全部回复
8133
水电费和房租就是你们的成本费用 查看全部回复
5118
你好,合同资产和合同负债应当在资产负债表中单独列示,并按流动性分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”以及“合同负债”或“其他非流动负债” 查看全部回复
39826
6207
如果不是公司的业务,不做处理,或者勾选不抵扣。如果是公司的业务,允许抵扣的,正常勾选抵扣,让销售方把发票复印件给你们 查看全部回复
3742
对各费用设置管理费用明细账,销售费用明细账,财务费用明细账。 如果分部门,可以设置总经办费用台账,人事部费用台账,财务部费用台账,销售部费用台账,借款台账等等 查看全部回复
3842
做什么,看业务是什么 查看全部回复
3962
借营业外支出,dai应收账款 查看全部回复
你好,如果每月月末增值税都正常结转,查这个科目就行 查看全部回复
3036
Karina老师
当月预交了1个季度的房租 查看全部回复
5090
开票是根据实际业务去开的,如果开票内容和实际业务不符合是属于虚开发票。你如果是造假的话,你自己看情况。 查看全部回复
10054
同学两条线一般是本年累计转入下一年 查看全部回复
4336
你好,计入工程施工科目 查看全部回复
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