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筱粒老师
这个基数应包含其他业务收入租金30万元 查看全部回复
4781
而已老师
固定资产 查看全部回复
3418
李钢老师
使用期如果超过1年,先进低值易耗品,然后再往成本里摊销 查看全部回复
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微尘
工资出具工资表可以税前扣除,前提是真实业务,已经实际发放 查看全部回复
4572
员工培训费记入管理费用 查看全部回复
3389
Annina老师
可以 查看全部回复
4587
你可以计提到21年 查看全部回复
4221
李伟老师
借管理费用-工资10800 管理费用-社保公积金1000 dai应付职工薪酬-工资10800 应付职工薪酬-社保公积金1000 缴纳社保公积金 借应付职工薪酬-社保公积金1000 其他应收款500 dai银行存款1500 发放工资 借应付职工薪酬-工资10800 应付职工薪酬-社保公积金1000 dai其他应收款500 银行存款11300 查看全部回复
5362
张老师
如果是直接提供服务的人员工资是可以作为成本的 查看全部回复
4513
大宁老师
定金可以先放在预付账款中,如果是不需要安装的固定资产可以等实际收到票之后再转到固定资产中 查看全部回复
3072
生产车间的计入制造费用比较合适 查看全部回复
2656
安叔老师
借固定资产清理100000 累计折旧800000dai固定资产900000 查看全部回复
4779
高老师
不能 查看全部回复
12982
借:在建工程500 dai:应付职工薪酬500 查看全部回复
4107
购入 借:在建工程90000 应交税费-应交增值税(进项税额)11700 dai:银行存款 101700 安装 借:在建工程 2000 dai:银行存款 2000 12.20安装完成 借:固定资产 92000 dai:在建工程 92000 折旧 18年=92000*2/6=30666.67 19年=(92000-30666.67)*2/6=20444.44 20年=(92000-30666.67-20444.44)*2/6=13629.63 2021=(92000-30666.67-20444.44-13629.63)*2/6=9086.42 2022= (92000-30666.67-20444.44-13629.63-9086.42-2000)/2 查看全部回复
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- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
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借固定资产1200.7dai在建工程1200.7 查看全部回复
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Icy 何
属于你的销售合同的成本 查看全部回复
3987
制造费用 查看全部回复
2881
是的,您的分录是正确的 查看全部回复
2842
是的,13% 查看全部回复
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还有税金 查看全部回复
2695
先计入研发支出-费用化支出,再费用化 查看全部回复
3583
如果是收到咨询工程造价的咨询费计入主营业务收入 查看全部回复
2767
计提的存货跌价准备是需要在卖出后再冲销主营业务成本的,需要再自己确认的 查看全部回复
3649
转管理费用 查看全部回复
4242
可以的 查看全部回复
3496
3643
可以的,但是最好按照权责发生制归属到当期 查看全部回复
6500
1借:资产减值损失 dai:存货跌价准备10000 查看全部回复
7966
1.借:资产减值损失1000 dai:存货跌价准备1000 查看全部回复
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全部的分录? 查看全部回复
4898
同学,成本不够的话就需要交税了,建议和能取得发票的公司合作 查看全部回复
3226
本平台主要回答会计实操方面的问题 查看全部回复
3561
450-60+110 查看全部回复
4004
那笔暂估费用和这个采购设备的发票是一个业务么?如果是,可以冲销原暂估费用的凭证,按照这笔发票入账 查看全部回复
3903
计入收入和计入成本是不一样的 计入收入,要核算增值税及不含税销售额,要价税分离 收到的普票计入成本,是价税合计,因为进项不可抵扣 查看全部回复
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如果收入减成本费用后是正数,本年利润在dai方,否则在借方 查看全部回复
4050
2020000000000000000修理修配劳务 查看全部回复
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20+0.3+0.1+4+2 查看全部回复
4159
如果是搞运输的员工劳务费可以计入主营业务成本,如果是销售部门员工的劳务费计入销售费用 查看全部回复
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代理的进出口业务只是收取代理服务费,代理商品不属于公司,代理商品产生的收入及对应的成本与公司无关 查看全部回复
4788
计算提取的金额 借银行存款 dai专用基金 使用时 财务会计 借专用基金 dai银行存款 预算会计借专用结余或事业支出等 dai资金结存 查看全部回复
4240
哈哈老师
入账可以不能税前扣除 查看全部回复
2938
张瑞峰
你的不具有商业实质具体是指什么,如果不符合长投的定义,那么按照实质重于形式不应确认长投 查看全部回复
7359
揭老师
8 查看全部回复
6317
如果金额不大 那就直接确认为22年成本 如果金额过大 违背权责发生制 那就退回 让对方重开 查看全部回复
3823
xinyue
计入固定资产,按使用年限折旧。 查看全部回复
4552
Summer
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
4230
一般会的 查看全部回复
3444
应发工资 查看全部回复
4285
按实际业务入账,纳税调增 查看全部回复
3665
有没有实际业务? 查看全部回复
3761
成本是跟收入直接相关的支出 查看全部回复
2569
能作为成本的 查看全部回复
3500
预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
3705
一般这种建议建立bom,然后仓管在发料时按照领料单发料,如果不录入系统,除了你核算设备零部件的成本麻烦以外,你后期分摊制造费用等也会非常麻烦。 查看全部回复
3609
房产要计入固定资产的 查看全部回复
3540
清岚
那您的成本应该只要是人工成本 查看全部回复
3328
购入商品 借库存商品 应交税费—应交增值税(进项税额) dai应付账款 销售商品 借应收账款 dai 主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 同时结转成本 借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
3988
您是一般纳税人吗? 查看全部回复
2993
橘子
3115
您这个跨年了吗? 查看全部回复
3850
操守为重
开办费 查看全部回复
4008
成本是指企业为生产产品、提供劳务而发生的各种耗费,比如原材料,库存商品,生产相关的工资等也就是生产成本和制造费用;费用是指企业为销售商品等日常活动所发生的经济利益的流出。比如管理费用,销售费用,财务费用。涉及到内容非常多。比如管理人员工资,办公费,差旅费,广告费,对公账户收费等。 查看全部回复
3844
小福老师
要先确认目前是处于研究阶段 还是开发阶段 查看全部回复
5991
莹老师
可能是为了把各部门的成本费用汇总在一起方便查账 查看全部回复
2663
计入固定资产 查看全部回复
4838
您开办费的处理1.在当年一次性扣除 2.先计入长期待摊费用,后续按期转入成本或费用 查看全部回复
4053
如果金额不大,直接做到付款当年即可 查看全部回复
4790
有投资收益需要缴纳企业所得税,如果企业本身有费用是可以抵减的 查看全部回复
3619
借 主营业务成本 dai工程施工 查看全部回复
4395
可以入账,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 报销费用时 借:应付职工薪酬 dai:银行存款或现金 查看全部回复
3989
没问题,可以记入到你们的成本里面 查看全部回复
3422
梦梦老师
如果公司没有发生任何费用就记营业外收入 查看全部回复
4115
合同上设备税率是13% 查看全部回复
4329
顿/方砼*单价 查看全部回复
4608
符合固定资产的进固定资产,这种一般会计上做固定资产 查看全部回复
3352
先结转收入:借方为主营业务收入,其他业务收入,营业外收入;dai方为本年利润。二、结转成本、费用和税金:借方为本年利润;dai方为主营业务成本,税金及附加,期间费用等。三、结转投资收益:净收益:借方为投资收益;dai方为本年利润。净损失:借方为:本年利润;dai方为投资收益。四、年度结转利润分配:将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润:借方为本年利润;dai方为利润分配——未分配利润。如果是亏损:借方为利润分配——未分配利润;dai方为本年利润。 查看全部回复
3807
你好,是这样的 查看全部回复
3437
你好,之前的分录跨年了吗 查看全部回复
3544
你好,红冲暂估,按收到发票的信息入帐 查看全部回复
3953
andy老师
这个需要退回重开 查看全部回复
5872
借:专项储备 dai:累计折旧 查看全部回复
4756
你们是员工油费通常给报销。现在担心员工有时会顺路办自己的事或回家从而多报销油费嘛? 查看全部回复
5286
1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
5050
A单价=(30000+15000)/(700+1600)+牛肉总价/700 查看全部回复
3273
合同是否需要你们双方协商就行 查看全部回复
4424
是的 查看全部回复
3227
Alice老师
您好,营业成本不包括期间费用以及营业外支出。期间费用以及营业外支出,在企业所得税申报表中的“管理费用”、“销售费用”、“财务费用”或“营业外支出”栏次反映。 查看全部回复
3564
全部记到管理费用或者销售费用就好,区分一下时期 查看全部回复
4207
王苗苗老师
月末一次加权平均法就是这样算的,属于正常现象 查看全部回复
4764
这个存在一定的争议,一般是自己公司的员工,记到福利费。非自己公司的员工不行。实际工作中,很多人把临时工的费用记到福利费,税局也没有说什么。有争议的问题,你可以和主管税局确认,也可以直接记福利费,查到再说 查看全部回复
4291
这个看你们用的是什么成本核算方法,然后就按照你们的成本核算方法去计算 查看全部回复
3481
您指的是季度的成本吗? 查看全部回复
3132
财务报表都是统一的,不区分行业 查看全部回复
3238
对,这些你们提供的餐费可以记入到成本里面 查看全部回复
3489
您好,个体户报税做账也必须要发票的 查看全部回复
5228
小黑
真实发生的,可以入账,汇算清缴调增就行 查看全部回复
3527
税务师晓雨
所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4370
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