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甘老师
其他应收款-社保个人借方余额表示,公司已缴纳社保,个人部分待从工资里面扣 查看全部回复
10757
小妮老师
现在是什么问题呢? 查看全部回复
6126
全部计入公司费用了吗 查看全部回复
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职工退休时,住房公积金即自动停止缴纳。职工可以在退休时一次性提取本人住房公积金账户内全部余额。 查看全部回复
4991
高老师
你查下计提分录与缴纳分录哪里错了,错的红冲就好 查看全部回复
2584
会计分录? 查看全部回复
2719
Harry老师
你好,啤酒厂实际确实没开票,没收入,可以零申报。 查看全部回复
3059
杨老师
管理费用就行,就是计提社保的时候直接计提到费用 查看全部回复
2613
patience
个人部分不用单独计提,发放工资的时候直接扣除就行 查看全部回复
2698
如果中间不断缴的话,旧公司解除劳动关系日期选在8月份。 查看全部回复
2550
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4318
你看下社平工资是不是变了 查看全部回复
5129
清岚
社保基数调整了 查看全部回复
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计提社保 借:管理费用-社保(单位+个人部分) dai:应付职工薪酬 支付社保 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
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借:其他应收款-公积金 dai:应付职工薪酬-公积金(全额) 查看全部回复
3288
包含 查看全部回复
3407
wam
可以补缴,如果不补、员工投诉可能有相关的罚款、追缴等 查看全部回复
2890
8月份发的哪个月的工资就扣哪个月的社保 查看全部回复
2910
批量扣除? 查看全部回复
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计提工资是按应发数计提 查看全部回复
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需要取得发票,没有发票不能税前扣除。公司需要交印花税 查看全部回复
规定的比例大约是: 养老:单位20%,个人8%。 失业:单位2%,个人1%。 医疗:单位6-4%,个人2-4%。 工伤:单位1%,个人0%。 生育:单位1%,个人0%。 各地可能略有变动。 一金:一般是单位8%-12%,个人也一样。 查看全部回复
2007
tammy老师
明细跟银行对账单就主要差了一个个人医保项目这块,对于单位返交的部分正常计提就好了 查看全部回复
4519
andy老师
可以计入制造费用先归集 查看全部回复
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如果是当月发放工资时扣除当月缴纳的月底没有余额,如果是按照工资日期当月支付上个月的会有余额 查看全部回复
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这些人员是你们的员工吗? 查看全部回复
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意思是上个月个人部分公积金没有从工资里面扣除,而是给员工发放了是吧 查看全部回复
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可以照常记账只不过把银行存款换为其他应付款-社保 查看全部回复
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没事,省内的不用转移 查看全部回复
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4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
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2680
可以跟劳务派遣公司签订劳务派遣合同,劳务公司派这个人到公司工作 查看全部回复
3308
缴纳时 借其他应收款 dai银行存款 如果是从工资里扣除的话,借应付职工薪酬 dai 其他应收款 银行存款 严格来说,公积金公司也应该承担一部分 查看全部回复
2474
安叔老师
直接计入公司社保费用 查看全部回复
4702
可以 查看全部回复
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分公司是否需要独立核算报税需要视情况而定,总公司和分公司在同一地且同一管辖区的情况下,可以由总公司统一报税,如果不在同一地区,那么按照属地原则,分公司要单独在其所在地进行申报预缴,然后总公司再汇总申报,缴纳剩余应交税费 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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是的,管理费用—社保费这个数是公司承担的社保部分。社保有公司公司承担和个人承担2部分构成 查看全部回复
2656
一般银行托收的企业,社保系统在月初自动生成缴费单,在5-10号自动“发出托收”立即推送税务系统进行缴费操作。如果有新增人员补缴,参保单位在系统自行生成缴费单,然后自行点击“立即推送税务缴费”,即可将缴费单据推送税务系统进行缴费操作。 查看全部回复
8766
个人承担部分正常是在往来中挂的,多扣的在其他应收款或者其他应付款余额中反映,这个月缴纳的时候冲减个人往来就行 查看全部回复
3423
2022年7月1日-2023年6月30日大连公积金缴存基数:上限26847元;下限1910元 查看全部回复
6150
是的 查看全部回复
2402
王苗苗老师
按照规定不可以,可以缴纳社保不缴纳公积金 查看全部回复
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有缴纳社保么? 查看全部回复
2421
差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额作为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
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当时缴纳的时候,单位部分和个人部分你们怎么入账的 查看全部回复
2687
可以申报发放工资的员工也可以申报法人,建议需要及时购买社保 查看全部回复
2176
许老师
①计提社保,借:管理费用-社保(公司部分)dai:应付职工薪酬-社保;②缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-(社保个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
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工资里扣除的应当是个人承担部分 查看全部回复
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医疗是分开在医疗网上大厅申报缴纳 查看全部回复
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用工资减去住房公积金和社保个人部分还有5000固定扣除,然后根据余额查找个税税率计算 查看全部回复
4841
这个可以跟员工沟通一下,下月从工资里补扣,那少扣的部分转到其他应收款,然后下月从工资里扣除时,借应付职工薪酬 dai其他应收款。 查看全部回复
5190
两家公司分贝申报个人所得税 查看全部回复
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支付给职工以及为职工支付的现金 查看全部回复
3003
秦枫老师
请问你有没有缴款 , 社保局推送给税务局的数据有误, 你不需要缴款 ,直接去社保局让工作人员进行调整, 社保局调整之后推送到税务局 ,你在点击缴纳 ,如果你已经缴纳,去税务局申请退费,然后去社保局调整! 查看全部回复
12875
计提工资 借:销售/管理费用等 dai:应付职工薪酬-工资 计提社保单位部分 借:销售/管理费用 dai:应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借:应付职工薪酬-社保(单位部分) 其他应收款-社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-社保(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 缴纳个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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税务局没有扣缴个税的情况下,企业是需要代扣代缴的 查看全部回复
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计提工资按照工资表计提,一般都是次月发放,所以需要当月计提 查看全部回复
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两个公司都要做这个人的工资表,分别报税 查看全部回复
2708
为什么,缴纳时其他应收1 而发放工资时 其他应收社保4 查看全部回复
3027
7月份可以先按照原数据计提,数据出来了再8月份在做调整 查看全部回复
2786
可以参考这个 查看全部回复
2710
发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应收款-个人社保 银行存款 查看全部回复
2338
按照偶然所得缴纳个人所得税 查看全部回复
6322
孙老师
一般纳税人单位代扣代缴员工个人所得税的流程如下: 1.在支付工资前,计算员工实际支付的金额和税费 2.月初,根据税务信息在当地税务局或税务网站上进行全面申报 3.完成申报后,打印付款单(在银行付款) 4.详细申报个人所得税 5.检查详细申报是否成功(总金额与付款金额是否一致) 个人所得税工资薪金网上申报的操作步骤 1.进入客户端主界面,点击人员信息采集,输入员工姓名、身份证号、入职日期。 2.然后点击专项扣款信息收集,主要收集员工的六项扣除信息。 3.完成数据输入后,单击综合所得申报。进入综合所得申报界面,点击正常工资收入按钮填写。 4.进入个人所得税薪资填报界面,选择〖增加〗或〖导入〗按钮,即可增加或导入员工信息。 5.导入数据后,员工信息将弹出到页面的中间,本期收入都填写零。填写完毕后,单击页面右上角的提交数据。 查看全部回复
3405
B是代收代付,挂往来就好 查看全部回复
2153
是 查看全部回复
3570
计提工资是按应发数 查看全部回复
2397
这种情况通常是不买社保的 查看全部回复
1572
增值税,房产税,城镇土地使用税,印花税,个人所得税 查看全部回复
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其他应付款和其他应收款都是往来科目,这2个都可以 查看全部回复
2802
是缓交还是政策减免? 查看全部回复
2024
小金额建议直接在当期调整 借:应付职工薪酬-社保 5 dai:管理费用-社保 5 借:其他应收款-社保 5 dai:应付职工薪酬-社保 5 查看全部回复
2690
卡卡
您好,根据一般规定,如果你去社保中心办理的话,要带上公章,办理人员身份证,办理变更人员信息和公司在社保局的编号。 如果可以,看是否能够网上申请办理,更加简便快捷。 因为各地口径不一致,最好去之前和当地社保局咨询电话确认一下。 社保电话12333转人工咨询一下。 查看全部回复
3150
这个属于个人劳务,税局会代扣代缴个人所得税的 查看全部回复
3206
工资表上需要有体现 另外最好后附一个情况说明 查看全部回复
3087
个人承担部分的社保,在发工资是分录 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—社保(个人负担的社保) 银行存款 相当于是在发工资的时候把个人负担的那部分社保给扣下来了 查看全部回复
3169
venus老师
8月零余额账户收到人社退回18年12月社保退款,可以计入其他应付款,预算会计不需要做账务处理 借 银行存款 dai 其他应付款 上交的时候 借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
4670
需要添加的 查看全部回复
2838
公司部分直接计入管理费用-社保 公积金 查看全部回复
2647
你查看下当时的入账分录,一般多缴退回的按原分录冲销 查看全部回复
3577
不需要,个人部分由个人承担,无需计提。 查看全部回复
12854
是缴纳时还是经计提时? 查看全部回复
2350
每个地区政策不一样,建议电话咨询下12333人工客服 查看全部回复
3316
李伟老师
借其他应收款dai其他应付款 查看全部回复
2989
是要登陆公司的电子税务局申报印花税 查看全部回复
3015
如果有给员工缴纳社保,需要申报。 查看全部回复
2944
增值税和附加税零申报,但是个税和企业所得税是有数据的 查看全部回复
2652
社保和公积金你们公司不承担?也不需要转账你代发的公司? 查看全部回复
3232
夏老师
借其它应收款一某人 蓝数 借其它应收款一代扣社保 红数 查看全部回复
3452
是的,缴纳社保时,先计提公司部分的 借管理费用等 dai应付职工薪酬-社保 缴纳时 借应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
3501
这部分是个人承担部分,先从工资扣,支付社保的时候冲销掉 查看全部回复
2472
建议咨询下当地主管社保部门 查看全部回复
2759
住房公积金管理条例中未提到不能跨区开户,建议你还是再咨询下公积金管理中心 查看全部回复
3019
实际发放工资的时候,是不是扣缴的住房公积金不对,实际发放的工资不对 查看全部回复
2895
可以不用调,把原分录红冲,然后重新录入正确的 查看全部回复
计提工资 借:成本/费用-工资 dai:应付职工薪酬 发放工资时 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-个人承担社保/公积金 应交税费-个人所得税 查看全部回复
2971
建议不要这样,不缴纳社保可能会被劳动监管部门处罚 查看全部回复
2841
可以记入其他应付款老板 查看全部回复
4139
那是因为你们公司没有按照真实的公司申报社保缴费基数 ,很多企业都是按照全市上年度社会工资最低缴费基数申报的,按照真实的基数申报,企业的负担太重! 查看全部回复
18572
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