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高老师
你好,最好分开 查看全部回复
4150
悠悠老师
应交税费一应交增值税, 如果是一般纳税人,还有众多三级明细科目, 因为你是小规模,三级科目涉及到的就是未交增值税 所以省了。 查看全部回复
4086
李伟老师
您好,您是想问独立核算还是非独立核算的问题吗? 查看全部回复
2871
不需要你们开发票,你们申报的时候就做不开发票收入。账也反映。那款到对公账户就对应了。 查看全部回复
5351
大宁老师
您公司的成本票或费用票可以计入相关成本费用 查看全部回复
3035
1.登录地方电子税务局 2.搜索框搜索发票验旧~将已开出发票进行验旧 3.搜索框搜索发票领用~可以选择自己去办税厅~也可以选择邮寄~例如选择邮寄~选择人员~手机号等~填写好地址~读取税控盘数据 4.点击下方发票种类~找到增值税专用发票~自动生成份数和发票号码~进行核对 5.点右边增加~选择增值税电子普通发票~自动生成份数和发票号码~进行核对 6.确定无误后,点击确定 查看全部回复
8791
夏老师
可以垫付后报销 查看全部回复
4060
是用承兑汇票付款吗? 查看全部回复
3809
年应税销售额超过500万元的增值税小规模纳税人,除按规定选择小规模纳税人纳税的及年应税销售额超过500万元的其他个人,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记;应税销售额未超过规定标准的纳税人,会计核算健全,能够提供准确税务资料的,可以向主管税务机关办理一般纳税人登记。 查看全部回复
3301
无发票入账,汇算时所得税前调增 查看全部回复
3310
可以去前台补申报。按当时的税率。提醒下,也许会涉及到滞纳金。 查看全部回复
6894
Annina老师
小规模季度开普票不超45万的,增值税,附加税免,一般纳税人月开票10万以内的,附加税免 查看全部回复
4041
补开 查看全部回复
4350
您好,请问你们公司是否有进项税额呢? 10700如果是含税价,那么他的销项税额=10700/1.13*0.13=1230.97元。 10700如果是不含税价,销项税额=10700*0.13=1391元 应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项转出,是需要综合计算的。 查看全部回复
5989
没发票也可以入账。凭入库单即可入账。只不过,不能税前列支。 查看全部回复
3694
一般纳税人每月有增值税,城建税,附加税,个税,季度有企业所得税 查看全部回复
3685
andy老师
开红字发票,冲减你们的收入 查看全部回复
3837
业务真实,可以凭租房合同,支付票据入账,所得税调增 查看全部回复
4136
您好,建议让对方重开正确发票给您 查看全部回复
4611
换票,让对方冲红重开 查看全部回复
4575
1.登录税控设备 2.找到发票管理~发票填开 3.选择发票号码进行开具 4.找到开票框的上方,点击红字或负数 5.将需要开红字的发票代码,发票号码输入 6.点击确定,负数发票自动生成,开具即可 查看全部回复
3021
对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 超经营范围的临时业务,不经常发生的业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
5093
你好,税额可以计入应交税费-应交增值税或应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4137
哈哈老师
退货了,需要开红字发票把之前开的发票冲销了。 查看全部回复
3522
是的 查看全部回复
3093
如果没有开票,没有认证发票,也没有收入,空保存申报就可以 查看全部回复
4170
业务真实,可以 查看全部回复
3818
陈米老师
你是说这笔服务费不知道怎么处理,对么? 查看全部回复
4280
请描述一下你们的业务模式 查看全部回复
5047
取得收入时 借:银行存款或应收 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税~简易计税 缴纳时 借:应交税费~应交增值税~简易计税 dai:银行存款 查看全部回复
3250
你好,你按照这个处理 查看全部回复
7619
根据业务支出取得相应进项 查看全部回复
4381
你好,公司注册所需资料:1.公司法定代表人签署的《公司设立登记申请书》;2.公司全体股东签署的公司章程;3.自然人股东身份证及其复印件或公司法人股东的资格证明;4.监事、董事、经理的任职文件以及对应的身份证复印件;5.委托代理人的证明或公司指定代表;6.受委托代理人的身份证原件复印件;7.注册地址使用证明等。 具体可以咨询当地的工商机关 查看全部回复
5646
首先你应该分析单位有哪些真实的经营支出没有发票 查看全部回复
3903
《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2020年第9号)规定,六、一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可选择转登记为小规模纳税人:转登记日前连续12个月(以1个月为1个纳税期)或者连续4个季度(以1个季度为1个纳税期)累计销售额未超过500万元。 一般纳税人转登记为小规模纳税人的其他事宜,按照《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告》(2018年第18号)、《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准有关出口退(免)税问题的公告》(2018年第20号)的相关规定执行。 查看全部回复
3541
今年没有新政策,不可以转 查看全部回复
3313
您好,您这个方法可以的 查看全部回复
6832
小规模纳税人税率是3%,优惠税率是1%。一般纳税人根据你的行业适用不同的税率。 查看全部回复
4638
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月的经营期内累计应征增值税销售额,包括免税销售额。因此,连续不超过12个月的经营期内不是指会计年度,可跨年度累计。比如2019年4月1日至2020年3月31日,这连续12个月就是一个判断小规模纳税人年销售额是否超过500万的经营期。 查看全部回复
4068
可以用发票复印件 查看全部回复
5117
企业所得税应纳税额=应纳税所得额*适用税率一减免税额一抵免税额 查看全部回复
4279
甜甜老师
对于您4s店来说,支付的返利的钱相当于销售折让,返利的5万开红票,红冲收入即可 查看全部回复
5747
王苗苗老师
按照正规的处理,那是需要换发票,你们记到费用的,如果是确认不换发票了,那就直接计入费用,汇算清缴的时候调增处理就好 查看全部回复
4227
销售的是什么货物,就开什么名称的发票 查看全部回复
4443
先在开票软件抄税,然后在申报系统申报,最后再清卡 查看全部回复
4692
增值税可以抵扣,剩下的计提折旧 查看全部回复
4050
您好,您单位销售车,一般计税的话,对应您单位进车的专票及其他相关的费用专票如发生的销售费,办公费等专票都是可以抵扣的 查看全部回复
4297
归老师
怎么提交不了,之前开过免税的没有。新增的商品么 查看全部回复
3783
不能 查看全部回复
8385
没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
5560
你是要到长安开具社保户。开立新的社保户需要拿上营业执照到社保局开立。你的营业执照还没有变更。这种情况你要咨询一下社保部门。看能不能给你开户? 查看全部回复
5282
你好 查看全部回复
3439
开发企业预售首付款的时候,开票税率选不征税。 查看全部回复
6980
不给的话,转营业外收入 查看全部回复
4709
如果你的发票还能要回来。那你就催收发票。如果你的发票不能要回来。那就把暂估冲回。 查看全部回复
5682
5569
可以 查看全部回复
4990
小黑
金额大,尽量公对公 查看全部回复
7011
民办非企业按照民间非营利会计准则进行处理 一般企业是按照小企业会计准则和企业会计准则来处理 查看全部回复
9087
你好,基本内容包括:企业基本情况,税务机关要求企业自查年度的各项财务数据(与税收有关的数据),自查出的问题和产生问题的原因,如果涉及到补税则说明自查补税的时间等。 查看全部回复
3967
你可以把记账联复印一份盖上公章给他 查看全部回复
3530
暂估的成本,需要在汇算清缴前取得发票扣除 查看全部回复
6355
固定资产 查看全部回复
4554
您好,去年没收到货为什么结转成本呢? 查看全部回复
4874
您好,因金额没差异,您直接将收到的票附在原暂估成本的分录下即可。无需冲回再记一遍,也不涉及用以前年度损益调整科目。 查看全部回复
4021
金额不大,当收到现金处理。或把私户款取出,现金返存公户。 查看全部回复
10366
您好,根据您的描述实质是您单位向另一劳务派遣公司借款,然后给您单位员工发工资么? 查看全部回复
4499
也需要申报 查看全部回复
4707
4053
税务师晓雨
劳务派遣的员工实际还是属于劳务公司,劳务公司正常计提工资,发工资的时候 dai方:应收账款-A公司就可以 查看全部回复
4236
业务招待费 查看全部回复
4463
4861
自2019年10月1日至2021年12月31日,允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。 其中,生活性服务业纳税人指邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。 查看全部回复
15954
您好,可以就退货部分,让销售方开具红票;或全额让销售方开具红票,然后让销售方重新给您开具正确的4000多的发票。账务上,您单位按实际支付的4000多入账即可。这样也就不存在对不上账的问题。哪里没解释清楚的,可以再沟通哦。 查看全部回复
5938
如果是自已种的然后去买水果,可以开 查看全部回复
16109
金额大的尽量让购买方公司用对公账户去支付,如果满足不了这个条件,那就签订委托付款协议 查看全部回复
发生未开票收入时候通过未开具发票栏申报,后期开票再通过未开票发票栏负数申报。 查看全部回复
5217
和开其他的发票是要一样的。备注栏要备注差额征税。 查看全部回复
3475
首次申请发票,大部分地区都是需要到现场申请的,一是要留有实名认证的人员信息,二是留发票预留印鉴,需要携带营业执照副本(正本也可以带着)发票专用章,公章,法人及法人身份证,办税人员及身份证等 查看全部回复
4864
增值税、附加税、印花税、个税、房产税等 查看全部回复
6396
如果是建筑服务,可以采用简易计税按照3%开票。停车费:一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。一般纳税人出租其2016年5月1日后取得的不动产按照9% 查看全部回复
4206
如果是招聘费用,借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
6372
代开专票,需交税 查看全部回复
4304
补申报,涉及补税、滞纳金、罚款 查看全部回复
4664
COCO老师
香菇和绿豆是您家自己种的吗 查看全部回复
14618
你好,如果是当月开具的发票发现开错可在开票系统中直接作废。如果跨月,普票可以直接开具红字发票进行红冲;专票需要区分情况:如果对方已认证抵扣,由对方申请红字增值税专用发票信息表,你方开具红字发票;如果对方还未认证抵扣,你方可以直接申请信息表并开具红字发票 查看全部回复
5779
月末需结转损益类科目 查看全部回复
4357
这个月你按照13%的税率填负数就可以 查看全部回复
5775
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
13768
红字发票开出来还是没有开出来? 查看全部回复
4821
你好,红冲退回前确认的收入及结转的成本;维修费用计入成本。 查看全部回复
4393
那你可以买上帐本,手工做帐 查看全部回复
4239
一般纳税人无此政策 查看全部回复
4959
可以开,一个季度普票不超过45万免征增值税 查看全部回复
4835
根据《财政部 国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》(财税(2016)12号)规定,将免征教育附加、地方教育附加、水利建设基金的范围由现月销售额或营业额不超过三万,季销售额或营业额不超过10万的缴纳义务人扩大到月销售或营业额不超过10万,季销售额或营业额不超过30万的缴纳义务人 查看全部回复
5463
真实发生的支出,没有发票可以入账报销 查看全部回复
4768
税务不予退税,转入相关成本费用 查看全部回复
3412
补提折旧 查看全部回复
4229
财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第12号 2021-04-02 为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
4921
增值税税率13% 查看全部回复
4679
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