通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
老师,普票没有收款和复核人可以收吗 #其他行业#
3699
我的问题是:退回客户多收的货款100762.6元,但税点我方要收进来,要扣除税点100762.6×10%=10076.26,直接算10076,扣除代付运费1800,加上付客户的提成1500,最终现金支付给客户90385,出纳登记现金账是付100762.6+1500,收10076,请问这个账该如何做凭证#初级#
5498
老师是这样的,我们负数金额没有超过正数金额,并且销项负数是4 月份开具的,那时候我们是小规模纳税人,税率1%开给对方的,我们5月份升级为一般纳税人,现在人家没认证把票退回来了,7月又重新给人家开的6%的专票 这个1%的销项负数金额填哪呢 附表1自动显示销售额不包含1%的负数金额 #其他行业#
5370
现在有个一般纳税人公司,2020年12月末,当期的销项税额为50000元,当期的符合抵扣要求的进项税额为42000元,假定,这些进项税额全部用来进行抵扣,那么,请计算当期的应纳增值税税额是多少,月末的账务处理,下个月缴纳增值税的账务处理,#工业制造#
4696
我是一般纳税人,我给对方已经供货了,款也打到我的公户了,我要给他开发票了,对方会计却说明年再让我给她开,我明年给他开我得先做无票收入,明年再开的话我税盘到时候比对不通过,我还得去税务大厅清盘,我怎么拒绝他给他近几个月开了票呢?#出纳#
3908
2021.6.30日公司收到房租40万元,已开票,增值税税金19047.6元 6月记账 借:银行存款400000 贷:主营业务收入 380952.4 应交税金-增值税-销项税额 19047.6 请问7月申报后,因为属于小规模纳税人可以免税,那7月免去的19047.6增值税应该怎么记账? 如果计入营业外收入,营业外收入的二级科目设“ ? ”,到下季度申报时,营业外收入19047.6是否还需要填报在增值税报表中?#其他行业#
14237
你好,个人注册了一家个人有限公司一般纳税人,属于查账征收。买了货物400万人民币不含税,(卖家已经给我开了13个点的增值税发票。我总共付了400*1.13=452万人民币)。然后我又把货物全部销售完卖出去,卖出去的价格是1400万不含税,但是我给对方开了1400*1.13=1582万人民币的13个点的增值税专用发票,对方付了我1582万人民币。问题请求解答。1、综上所述,我是一般纳税人,13个点,我得到了1582万,那么我需要交多少增值税税#初级#
5661
我公司员工在外面挂证,提出不在公司购买社保,目前准备将劳动合同改为劳务合同,这个员工的工资申报个税应该怎么处理了,我们还是按月发放工资给他,我还可以按工资薪金申报,还是需要按劳务所得申报#建筑工程#
6096