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电商游戏行业 冯给公司缴费1.5万代理费玩游戏,公司给冯开新户10个,费用1040元(一星期后台反70%回公司账户),10个新户配10个多多云(进价27.5,售价28),10个火龙(进价5,售价5)。公司目前一共出了1370元,后期回收728.这个账务该怎么处理#商业#
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老师敞口承兑的会计分录,从存入保证金到归还 具体怎么做的 ,比如说 账户里有30万账户里有30万的钱,把它存入到保证金里面去可以打六十万,六个月以后,票据到期再存30万归还保证金 借 其他货币资金贷,银行存款30万 ,等他等到要支付货款等到要支付货款的时候,做借,应付账款贷,应付票据 60万保证金 等六个月以后归还做借 应付票据贷,其他货币资金承兑保证金30万贷,银行存款30万 是这样子做的吗 #工业制造#
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老师,请问一个问题,公司想申请高新企业,因为要3年的账,19年是负盈利,想要调成盈利,2019年有一笔无票收入2万元,客户是以现金支付的,需要做到2019年报表里。现在要怎样税局修改,然后补税这个是有滞纳金多少,有罚款吗?会引起税局来查账吗?#其他行业#
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我的问题是:退回客户多收的货款100762.6元,但税点我方要收进来,要扣除税点100762.6×10%=10076.26,直接算10076,扣除代付运费1800,加上付客户的提成1500,最终现金支付给客户90385,出纳登记现金账是付100762.6+1500,收10076,请问这个账该如何做凭证#初级#
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我们公司是4月份刚在成都成立的,制造业,公司目前已经有接近50人了,其中有部分人是从原来广东那边公司迁过来的,都是同一个老板的公司,目前成都这边所有人的工资都是走的私人账户发工资,个税也只是申报了成都这边买社保的人员,而且零申报的,广东人员社保还在广东那家公司买,现在为止公司没有收入,开支都是老板私人账户转进对公账户,然后出纳转到她个人账户支付平时的报销和工资,一个月要转二三十万,这样操作风险很大吧,开支这么大,工资没经过银行发#工业制造#
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我公司向银行贷款向关联公司购置一台设备,款已付给对方,采购中由于某些原因未成交。本应对方将款退回,但对方资金周转不开,无法退回,因是一个系统的关联公司,故双方认可暂借用一段时间,但对方要支付我方支付银行的利息。但对方提出要我们开发票,收回的利息能开票吗,我们并没有提高利率。如果开票就是销售业务就会交增值税。这笔业务怎么样处理呢?#其他行业#
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我银行存款实际金额比账面上银行存款金额少一万二,我觉得有两个月的两笔分录不对,总共是要付6万购买LED大屏的钱,分两次支付的,四月我公司付对方购买LED大屏48000,对方给开发票,我当时没做固定资产,做的是 借:预付账款 48000 贷:银行存款 48000 借:管理费用/办公费 42477.88 应交税费/应交增值税/进项税额 5522.12 贷:预付账款 48000 5月付对方12000,对方开票了 借:固定资产/LED大屏 52200 应交税费/应交增值税/进项税额 7800 贷:预付账款 60000 冲4月账 借:预付账款 贷方—48000 贷:管理费用/办公费 借方—48000#初级#
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客户6月22日在我旅行社付款5200元报名去桂林旅游(不开发票),我旅行社支付桂林地接社4560元负责接待,旅游结束后,7月13日收到桂林地接社开具4560元成本发票,请问这个过程的会计分录怎么做?怎么做账务处理?谢谢!#服务业#
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被投资企业对投资方的分配支付额,如果超过被投资企业的累计未分配利润和累计盈余公积金而低于投资方的投资成本的,视为投资回收,应冲减投资成本;超过投资成本的部分,视为投资方企业的股权转让所得,应并入企业的应纳税所得,依法缴纳企业所得税 请问这句话怎么理解啊#商业#
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您好老师,5月份支付四月份工资,缴纳5月社保,会计分录是应付职工薪酬,贷其他应收社保,个税 银存,缴纳社保时借管理费用,贷银存,上月社保缴费出现问题,6月份缴纳的,这个分录怎么作平。#工业制造#
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我单位通过零余额账户向对方支付一笔款(假设1000元),由于收款信息错误,该笔账款被退回到了我单位零余额账户之后,银行自动从零余额账户里扣除了200元网银服务费,导致该笔款无法退回财政专项里去,现通过单位基本户向零余额转入200之后,才将退款退回专项资金里,请问这样处理是否合适?会计分录怎么做呢#其他行业#
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我们5月底支付了公司奖励员工出去旅游的火车票费6.3号的火车 但是员工现在还没有出去玩 按照权责发生制 这笔5月底支付的300多的火车票是不是属于6月的费用 那我们5月做账 借:其他应收款300(不知道挂的往来对不对) 贷:银行存款#商业#
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老师 我们公司奖励业绩突出人员旅游 已经通过支付宝支付了火车票和飞机票 发票还没回来(包括后续会有门票以及住宿之类的)我了解的是 借:管理费用/销售费用 贷:应付职工薪酬-福利 借:应付职工薪酬-福利 贷:银行存款 不知道分录对不对?现在问题是目前的发票没回来 不知道该怎么做 包括后续的景点这些发票该怎么入账#商业#
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资料:星海公司是珠江公司和中山公司的母公司。2018年1月1日,将其持有的中山公司60%的股权转让给珠江公司。合并时商定价格为1 400 000元。合并日,中山公司所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值总额为2 000 000元。珠江公司以支付货币资金600 000元,转让大型设备一套(账面原价1 000 000元,已提折旧50 000元)取得股权。合并日珠江公司“资本公积”的余额为200 000元,“盈余公积”的余额为300 000元 要求:根据上述资料,编制珠江公司取得长期股权投资的会计分录。#商业#
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老师好 我咨询一下 供应商给我们返利 按照正常流程他们是不是应该给我们开红字发票 他们冲减收入 我们冲减成本 然后进项转出?但是对方公司和我司签订的一个合同 写的是他们向我们支付6000元的市场推广费 我们给他们开市场推广的发票 这样的业务操作合适吗?#商业#
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