捐款,怎么处理,利润,所得税,扣除,处理

慈善捐款300万 帐务怎么处理，年度利润12%以上的怎么转出来 ，转出来后允许3年内计算所得税额扣除。怎么帐务处理？#商业#

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公司在做预算的时候有利润，这个利润是扣除所有支出后的利润，那在计算所得税的时候是用这个利润*0.05吗？利润没超过100万#其他行业#

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你好老师，请问书中说的这个年终奖这个是怎么调剂利润的？我不明白。他说的释放出来是释放到哪去啊？还有那个獐子岛事件，我看不明白啥意思？那个对存货进行核销处理，是啥意思？是群都卖出去了吗？那个扣除递延所得税影响啥意思？那个合计影响净利润7.63亿是咋算出来的呀？#出纳#

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五月汇算清缴所得税 所得税科目 -4419.69， 年底利润135573.91，所得税科目 6778.70，差额11198.39，怎么处理#出纳#

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老师您好！我们公司有－个项目跟别的公司合作（股份比我们7他们3)，按照利润来分，税后利润的来进行分红。合作公司开30 ％分成的作为我们公司成本票，我公司是小规模纳税人，增值税附加税收1.1 ％，企业所得税公司利润的5 ％，他们承担5 ％的30 ％。合作公司说他们提供成本发票了问他们收太高了，我想问一下我司所得税收多少合适？今年预计营业收入80万，前期扣除成本，现在营利，后续基本没有什么成本了。#出纳#

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北京诚惠公司（一般纳税人）2019年12月拟对某受灾地区通过红十字会进行公益捐赠。方案1：捐赠库存货物100箱，增值税税率13%，市场含税售价100万元，成本为58万元。方案2:对外捐款100万元，当年捐赠前的会计利润为500万元。请从所得税税收角度对两个方案进行优劣分析。在所得税筹划分析时，除了企业所得税，其他税种忽略不计。以利润最大化为筹划目标 第一个捐物是公益性捐赠嘛#出纳#

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22年全年利润亏损，但是第三预缴了所得税，汇算清缴不想退税怎么处理#房地产#

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A公司2020年实现利润总额180万元，当年支付罚款20万元，确认持有的国债利息收入36万元，当年内部研发支出100万元（费用化支出）未形成无形资产计入当期损益的按照规定据实扣除的基础上按研发费用的50%加计扣除。A公司2020年适用税率33%，2021年适用税率15%。计算2020年应税利润及应交所得税#注会CPA#

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不考虑重要性水平，判斯注册会计师是否需要对2020年度财务报表提出审计处理建议#注会CPA#

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请问一下2021年进行汇算清缴，然后应补退税额那要缴纳费用，该怎么处理？有的说计入所得税，有的说计入分配利润—以前年度调整损益#房地产#

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企业所得税汇算#服务业#

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某企业2021年总利润300万，发生下列业务： (1）销售产品收入2000万元，另取得国债利息收入200万；(2）全年广告费400万元； (3）全年招待费80万元； (4）全年营业外支出40万元，含通过政府部门对灾区捐款20万元；直接对私立小学捐款10万元；违反政府规定被工商局罚款2万元。 该企业年度应纳所得税额。#初级#

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请问子公司清算之后将所有的资产转移给母公司，扣除投资成本的部分，剩余部分母公司作为投资收益，这个金额也是前一年审计报告上的权益法确认的投资收益数字，但子公司没有清算报告，可以提供什么来证明这个部分确实是居民企业间可以免征所得税的收益分配，而不是需要缴纳所得税的投资转让所得？子公司在清算前所有财产肯定是税务处理干净的？#房地产#

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运输公司是2021年12月份注册的，当时没有做账，老板让朋友做的零申报，今年老板让我做账，我把车辆入了固定资产，商业险交强险记入主营业务成本，这样处理可以吗？那现在进行所得税汇缴清算，我是不是要按做账的数字去填写利润呀#运输业#

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公司是一般纳税人，然后前半年业务挺好，在地二季度时购入了固定资产，当时是选择享受一次扣除了，没想到，后半年业务一下子就下降了，现在就是不享受一次扣除都没什么利润，享受一次扣除都话，所得税申报会-200多万，请问老师现在还能有办法解决吗？#建筑工程#

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1)润480万元适用的企业所得税税率为25%。按税法规定本年度准予扣除 的业务招待费为30万元，实际发生业务招待费为50万元;支付的税法罚款10万元;国债利息收 入10万元。假定不存在其他纳税调整因素，不考虑递延所得税。 (2)初分配润80万元 (3)利润10%和5%分别计提法定盈余公积和任意盈余公积 (4)投资者配100万元。怎么算所得税#初级#

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老师好，有个问题想请教一下，我们是酒店，和一家洗涤公司合作给我们洗布草，对方已经给我们开具了14000元，发票，我们未付款，这比账务也没有做处理，但是对方欠我们布草没有还，想要从这比业务中把欠我们的布草同比换算成金额8000元，扣除之后，付给对方剩余的洗涤费6000，对方不同意，这种情况该怎么处理#餐饮酒店#

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老师，我想请教一个问题，于本月利润表营业利润是正数，按道理是应该要计提所得税是吧？但是在税务系统里面由于去年是亏损，那么就是呈现弥补以前年度亏损，本月营业利润没有超过以前年度亏损，所以系统里面弹不出所得税，怎么处理呀？#建筑工程#

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银行手续费开了专票，之前都是全额记到费用了，现在怎么处理？#工业制造#

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调账后资产负债和利润表之间的勾稽关系对不上了怎么办#商业#

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