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各路大神,问个问题。我们有家微商公司,它的平台会抽取的一定比例的佣金,这笔费用没有任何单据凭证,能入费用吗,怎么入账。还有就是我应该怎么确认收入,是按实际收到的款入账,还是按没扣佣金前的入账呢#其他行业#
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老师 我们公司5月买了200台设备 6月中旬到了100台 发票还没到 但是在抵扣平台可以查到 我们做6月份的账是不是需要把先到的100台 暂估入账? 借:库存 贷:应付账款-暂估入库款? 然后还要填写6月份的入库单?(入库成本先按照平时价计入吗) 等过两天发票到时候 把冲销暂估入库的账做到7月份 然后再根据发票勾选平台 可以把这张进项票给勾选抵扣了?#商业#
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老师这个是否属实,真的不会入账后以后又要求纳税调整吗?你们的公司这样操作过吗? 政策依据 按照国税总局2018年28号公告的规定,只需要取得一张个人开具的收款凭证就可以。也就是只需收据完全可以入账并税前扣除。 收据 单位名称 个人姓名 身份证号 支出项目 收款金额 税前扣除 #服务业#
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甲公司于2015年1月1日以一批原材料对乙公司进行长期股权投资,占乙公司60%的股权,投出的原材料面余额为5000万元,公允价值(计税价格)为5400万元,投资时乙公司可认净资产公允价值为1000万元,假设甲、乙公司不存在关联关系,属于非同一控制下的企业合并,则甲公司投资时长期股权投资的 入账价值为多少万元?并写出相应分录#初级#
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甲公司销售商品一批,商品的销售价款为2000 元,商业折扣 10%,增值税税率为 16%现金折扣条件为2/10,1/20,N/30。甲公司销售商品时为对方代垫运费 150 元(不考虑运费的增值税抵扣问题),则应收账款的入账金额为?甲公司在销售商品第9天收到货款,有关款项均通过银行存款.编制会计分录?#初级#
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我单位通过零余额账户向对方支付一笔款(假设1000元),由于收款信息错误,该笔账款被退回到了我单位零余额账户之后,银行自动从零余额账户里扣除了200元网银服务费,导致该笔款无法退回财政专项里去,现通过单位基本户向零余额转入200之后,才将退款退回专项资金里,请问这样处理是否合适?会计分录怎么做呢#其他行业#
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老师 我们公司奖励业绩突出人员旅游 已经通过支付宝支付了火车票和飞机票 发票还没回来(包括后续会有门票以及住宿之类的)我了解的是 借:管理费用/销售费用 贷:应付职工薪酬-福利 借:应付职工薪酬-福利 贷:银行存款 不知道分录对不对?现在问题是目前的发票没回来 不知道该怎么做 包括后续的景点这些发票该怎么入账#商业#
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老师请问我们公司前期提供购销合同申请了一笔贷款,现在贷款下来了,老板不想把这笔款打入合同中供应商账户或者是从对方账户过一下,对方也不开票,然后过一段时间又把这笔款退回来,这样操作会有什么风险?#服务业#
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老师你好 我现在这个公司是办贷款业务的 然后老板有两个私人账户 有部分业务是用私账户收钱的 因为她说有些收的服务费太高 走公账的话虽然税务这边没问题 但会要被金融机构查 所以一直用的私账收 然后偶尔会转一部分到公账上做为营业款 这部分营业款就做成了公账的收入 这样该如何避免呀#其他行业#
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老师我想咨询下,现在有笔差旅费报销2560,交通费1700打入旅行社账户(电子普票,1%税率,税额16.83项目名称旅游服务,代订机票,有电子客票行程单),住宿费含税500(增值税专用发票6%,税额28.3)报销给员工a,其他伙食交通补贴360报销给员工b,相关分录要怎么做#出纳#
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老师,我还想再问一个问题,我们公司刚刚成立,股东资金还为入银行基本账户,前期购买办公用品的一些费用是老板垫付的,那我这边先做借:管理费用 贷:其他应付款-某某 等公账有钱以后我再把钱还法人请问是不是这样操作#高新企业#
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请问下列这道题怎么做?甲公司在2018年5月以135000元转让一项专有技术。该款项已到公司银行存款账。该资产于2015年5月购入并投入使用。入账价值为30万元,预计使用年限为五年。该项资产已计提减值准备。2000元,按税法要求应缴纳增值税7642元。要求编制无形资产转让的会计分录#初级#
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