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木言
不需要 查看全部回复
2652
甘老师
分店的固定资产先调拨到总店 查看全部回复
3866
安叔老师
税额=销项税额-进项税额 316/9%=3511.11 不含税的金额 查看全部回复
2067
可以的,在年度汇算清缴前取得发票都可以税前扣除 查看全部回复
2689
统计确认了吗 查看全部回复
1581
杨老师
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3954
高老师
可以 查看全部回复
2854
认证抵扣,最终形成留抵金额 查看全部回复
2036
本月做相应的调整凭证就行了 比如上月取得的进项票你没有分出来全部计入了原材料的成本 本月调整分录 借:原材料(红字) 借:应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
2791
小妮老师
属于出资,只是记在固定资产 查看全部回复
9200
借:其他应付款-总公司 dai:银行存款 查看全部回复
1998
可以按实际使用比例分摊到各个在建工程项目,进而结转至固定资产 查看全部回复
6834
维修费直接计入管理费用-维修费 查看全部回复
2819
使用期限一年以上的,原则是要进固定资产的 查看全部回复
3143
wam
相关的划转协议或政府文件规定?划出方与接受方是什么关系? 查看全部回复
2780
冲红的不需要 查看全部回复
4168
不含税金额=税额/增值税税率 查看全部回复
7746
进项统计表显示为负数? 查看全部回复
2882
tammy老师
一般纳税人吗 查看全部回复
2132
金额可以计入成本或者费用抵扣所得税的 查看全部回复
6131
借固定资产 dai银行存款等 查看全部回复
3521
没有勾选,只能本期先缴税。 下一期勾选了再抵扣 查看全部回复
3846
王苗苗老师
这批作业台用在什么地方? 查看全部回复
1810
2862
应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 2%=应交增值税/ 不含增值税收入 税额=不含税金额*增值税税率 查看全部回复
3168
谭老师
是因为之前是简易征收所以没抵扣进项吗? 查看全部回复
2676
采购商品 借:原材料等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 加工领用 借:生产成本 dai:原材料 生产完工 借:库存商品 dai:生产成本 出库销售 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2891
这种加税点的一般计入产品价格里,也就是含税价,不需要另外在独立核算 查看全部回复
10937
固定资产--期末处理--计提折旧 查看全部回复
3185
进项不能抵扣是增值税, 企业所得税是按业务招待费实际发生金额的60%和年销售收入5‰孰低进行扣除 查看全部回复
3188
应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
2463
净利润=不含税收入-不含税成本-税金及附加 查看全部回复
3239
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4203
是 查看全部回复
2540
开的是公司抬头发票的话可以正常抵扣 查看全部回复
2635
如果当月没有销项税额,有进项可以不认证勾选 查看全部回复
3214
许老师
小企业会计准则的话可以的 查看全部回复
2284
除了固定资产台账,还有无形资产台账、低值易耗品台账等资产台账 查看全部回复
3504
风险就是无法取得对方开具的红字发票入账 查看全部回复
2976
如果是纯贸易那种,没有进行组合或加工的,采购与销售建议一致 查看全部回复
6200
可以的 查看全部回复
3437
建成完工,验收合格后 查看全部回复
5275
金额不大进维修费用 查看全部回复
11258
7417
借原材料等(20*2000+2180) 应交税费-应交增值税-进项税额5200 dai银行存款45200 现金2180 查看全部回复
3585
你们小规模纳税人进项不可以抵扣,所以算成本需要价税合计 查看全部回复
6919
由于你们购入时已经抵扣进项税了,现在销售使用过的固定资产按一般计税,13% 查看全部回复
3030
需要转固定资产清理,借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 赠送时视同销售 借营业外支出 dai固定资产 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2961
20/1.13*0.13=2.3 查看全部回复
13919
一般纳税人运输企业,主要成本是汽车加油费、过路费、停车费,还有司机工资。汽车加油费、过路费可以取得进项发票抵扣 查看全部回复
1804
使用期限一年以上的,可以按固定资产入账 查看全部回复
3197
固定资产哪里记账错误呢 查看全部回复
2215
买的是什么就开具什么发票 查看全部回复
2143
间接影响 费用类的进项税转出 借方做的就是费用科目 查看全部回复
2955
原材料实际耗用,月底需要结转到主营业务成本,不需要 查看全部回复
1914
本年利润是借dai方结转反了么,本期原分录红冲,重新录入一个正确的分录 查看全部回复
1828
如果没有折旧,不用账务处理的 查看全部回复
2765
购入电脑还是要计入固定资产,按月计提折旧 查看全部回复
2603
是的,可以通过现金折扣处理 查看全部回复
2583
《财政部 国家税务总局关于增值税若干政策的通知》(财税[2005]165号)“六、一般纳税人注销时存货及留抵税额处理问题”规定:一般纳税人注销或被取消辅导期一般纳税人资格,转为小规模纳税人时,其存货不作进项税额转出处理,其留抵税额也不予以退税。 查看全部回复
8814
没有其他费用了吗 查看全部回复
20765
如果发票信息是采购的原材料 借原材料 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2407
你们是什么性质的公司?建筑安装类的可以进主营业务成本,其他的进管理费用 查看全部回复
2613
固定资产总价 查看全部回复
3303
没有报废就需要 查看全部回复
2549
申报增值税前申请认证统计就好 查看全部回复
5526
残值率是企业根据会计准则制定,折旧年限按税法 固定资产计算折旧的最低年限分别为: 1、企业房屋、建筑物最低折旧年限为20年; 2、企业拥有的飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备最低折旧年限为10年; 3、企业拥有的器具、工具、家具等与生产经营活动有关,最低折旧年限为5年; 4、企业拥有除飞机、火车、轮船以外的运输工具最低折旧年限为4年; 5、企业拥有的电子设备最低折旧年限为3年。 查看全部回复
2235
不好意思,刚才电梯里面没信号,我以为发出去成功了 查看全部回复
19804
在增值税发票服务平台认证抵扣勾选 查看全部回复
3355
固定资产是指使用期限一年以上,单位价值在规定标准以上,并在使用过程中保持原有物资形态的资产。(一般通用设备单价1000元及以上,专用设备单价在1500元及以上,或虽未达到以上标准,但耐用时间在一年以上的大批同类物资(如家具等),应作为固定资产管理。 一、经办人填写报销单并附上立项申请表、发票、验收报告、资产增减表、合同等资料报项目经费指定授权人审批,到财务处办理报销手续。 二、财务处根据审批后的报销单报销付款。 查看全部回复
4777
固定资产周转率,他是一个收入比固资产净值的一个比率,固定资产周转率高的话,说明他这个销售收入快速增长了 查看全部回复
5403
你就这样解释:如果没有成本进项发票,首先会导致公司利润过高,会缴纳很高的税费;其次,长期这样,存在进销不一致的问题,税务局发现之后会稽查公司,会面临很高的税务风险,可能还会涉及罚款 查看全部回复
2777
小微企业的话是的 查看全部回复
2775
使用超过12个月,可以计入的 查看全部回复
3441
Harry老师
是的,数量乘以单价,按对方需求来。 查看全部回复
3234
是从什么时候开始租赁的? 查看全部回复
4104
你们是购入二手车进行拆解售卖吗? 查看全部回复
3737
挖掘机总价多少 查看全部回复
3109
小小
可能每个地方不一样,有些省份没有进项税,是不需要去进项税认证平台签名确认的 查看全部回复
12581
单价如果有误,可作废重开 查看全部回复
1424
根据财税〔2016〕36号 第二十七条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:(六)购进的旅客运输服务、dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。因此,一般纳税人购进的dai款服务不得从销项中抵扣。 查看全部回复
5621
你好,首先啊,就是说你销售固定资产是要开票的,但是你不会放到你的其他业务收入,你是通过固定资产清理,最后竟损于转到你的资产处置损益。 查看全部回复
3685
固定资产没有发票也可以入账 查看全部回复
2727
结转的时候你进项转出,是不是在借方? 查看全部回复
1258
是的 查看全部回复
2629
小规模取得专用发票也可以入账。如果退回自己写清楚原因即可 查看全部回复
2641
没有明白你的意思?没有认证抵扣的发票原件要还给对方啊 查看全部回复
1739
andy老师
不需要退回去 查看全部回复
2050
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2218
开的发票是一年的使用费? 查看全部回复
2184
公司合并的内部决议文件 查看全部回复
1899
你们购入的库存发生退货? 查看全部回复
1855
转到待认证进项税 查看全部回复
1789
哪一个? 查看全部回复
1852
是小微企业吗 查看全部回复
2438
你们这个幼年是用来销售还是产奶的? 查看全部回复
3570
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3769
进项票按发票入就行 查看全部回复
2119
你是委托方吧 查看全部回复
1993
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