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清岚
之前购买没有新增吗? 查看全部回复
2473
高老师
如果以前月末都结转,现在正常结转就好 查看全部回复
3001
燕子老师
同学你好,之前已经计提的折旧不需要重新调整,只需要在收到退回的车辆购置税当月冲减固定资产账面价值,然后按照剩余折旧年限,重新计算月折旧额即可 查看全部回复
5159
许老师
次月计提折旧 查看全部回复
2537
甘老师
这个企业预计使用年限不超过1年的,可以不计入固定资产 查看全部回复
2651
tammy老师
应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看全部回复
2130
应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
2996
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3040
有留底要么抵扣后期的税款,要么申请退税 查看全部回复
2290
对,如果是补贴以后以前发生的就先计入递延收益 查看全部回复
2110
跨月可以的 查看全部回复
2248
你还是按照正常的月数填写 查看全部回复
2584
孙老师
达到预计可以使用状态需要预转资处理 查看全部回复
2362
正常计提折旧的,不用填这个表 查看全部回复
2333
安叔老师
可以红字原分录,在金蝶固定资产中重新录入,把累计折旧填好就行了 查看全部回复
1702
云峰老师
同学你好,把原分录冲掉,然后计入固定资产补提折旧 查看全部回复
2168
投资性房地产按照成本模式计量情况下: 借:投资性房地产 累计折旧 固定资产减值准备 dai:固定资产 投资性房地产累计折旧 投资性房地产减值准备 查看全部回复
3012
用于个人消费,职工福利等性质的就需要转出 查看全部回复
3755
可以做固定资产清理变卖 查看全部回复
2276
娜娜老师
年末的时候如果增值税进项大于销项并且不存在预缴增值税的情况,则不需要做账务处理,如果增值税进项小于销项,则需要将销项与进项的差额结转至应交税费—未交增值税科目,具体的分录为:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);dai:应交税费—未交增值税;这笔分录做完后,该应交税费—应交增值税的二级科目余额为0。待实际缴纳时:借:应交税费—未交增值税,dai:银行存款! 查看全部回复
2644
是的,在申请红字信息表当月转出 查看全部回复
1816
1、发生报废时,应调减有关存货的账面价值,查明原因,按管理权限报有关部门审核,等待处理 借:待处理财产损溢(报废存货的账面价值) dai:有关存货科目(原材料、周转材料、库存商品、生产成本等)(报废存货的成本) 应交税费——应交增值税(进项税转出) (如果计提了存货跌价准备的,还要转出其计提的累计跌价准备。借记“存货跌价准备”科目) 2、经批准后进行处理 借:原材料(残料入库) 其他应收款(应收保险公司或责任人的赔偿) 管理费用(扣除残料及赔偿后的净损失,属经营损失的部分) 营业外支出(属于非常损失的净损失,如自然灾害造成的损失) dai:待处理财产损溢 3、如果直接出售报废的存货残料取得收入 借:银行存款等 dai:其他业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:其他业务成本 dai:待处理财产损溢(报废存货残料的价值) 查看全部回复
1732
合理的 查看全部回复
3190
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2792
可以入固定资产 查看全部回复
2160
服务费不能计入固定资产,如果是为了扩大销售或产品宣传,可以计入销售费用-服务费 查看全部回复
2982
可以的 查看全部回复
2017
同一个资产的话,在固定资产卡片那里添加变动表,增加价值,从增加的次月开始按照最新净值计提折旧 查看全部回复
4253
先把固定资产转到固定资产清理 借固定资产清理3350 累计折旧1000 dai固定资产4350 如果按照5000扣除 就在发放该员工工资时借应付职工薪酬5000 dai固定资产清理3350 营业外收入1650 查看全部回复
3733
办公家具,一般3-5年折旧 查看全部回复
8661
个体户是定期定额征收的话不用 查看全部回复
2808
折旧摊销表,税法规定可以加速折旧,你就按多少去填写就好了,但是会计上要按税法的年限去计提折旧摊销 查看全部回复
1857
国家税务总局《关于外贸企业出口视同内销货物进项税额抵扣有关问题的通知》规定,自2008年4月1日起,外贸企业出口视同内销货物的进项税额抵扣必须符合以下要求:(1)必须在规定认证期限内办理认证手续的增值税专用发票,否则不予抵扣。(2)必须在出口货物规定申报退(免)税的期限截止之日的次日起30天内,向主管退税的税务机关申请开具《外贸企业出口视同内销征税货物进项税额抵扣证明》,并凭此证明在下一个征收期内进行申报抵扣,否则不予抵扣。(3)抵扣的进项税额必须小于或等于证明所列税额,否则不予抵扣。 查看全部回复
2314
2785
小妮老师
账务上正常摊销,发票催着对方开具 查看全部回复
2916
andy老师
可以 查看全部回复
4811
转入营业外支出,做损失处理吧 查看全部回复
2025
进项大于销项情况下,增值税结转分录如下: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项税额) 查看全部回复
1854
可以按发票上的金额入账 查看全部回复
1639
九月份还是小规模纳税人不可以抵扣 查看全部回复
2549
购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 查看全部回复
3427
可以计入固定资产,只是暂时还没用 查看全部回复
2988
需要 查看全部回复
2842
出现这种情况是什么原因导致的呢 查看全部回复
7605
要按提示操作 查看全部回复
2389
达到预定可使用状态时就可以转固定资产核算 查看全部回复
1740
王苗苗老师
买车牌费用计入到固定资产科目中。 查看全部回复
4018
可以转让 查看全部回复
2718
谭老师
这种很容易被查,你都没有这种又怎么能开这种型号的发票出去 查看全部回复
3060
红冲固定资产的账面价值。 查看全部回复
8046
可以先转入固定资产清理,然后做营业外支出处理 查看全部回复
1907
资产负债表日后正常处置期满固定资产,属于正常事项处理 查看全部回复
4204
一般纳税人取得经营用专用发票可以抵扣进项税额 查看全部回复
2712
你看下你的余额与加计抵减是否一致 查看全部回复
5047
patience
你是定额征收么 查看全部回复
2348
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3366
可以入账在23年,不存在汇算调整问题 查看全部回复
7551
属于配套产品,需要一并计入固定资产的 查看全部回复
4292
你把补计提月份的折旧明细表作为附件 查看全部回复
2566
颜老师
当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
2713
同学你好 不含税销售收入*(1-2.8%)就是需要勾选的进项 查看全部回复
2503
同学你好,发票未来时 借原材料 (不含税) dai应付账款-暂估应付账款 发票来时: 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税(进项税额)如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额) dai应付账款-供应商 (价税合计) 查看全部回复
2325
2422
税务师晓雨
存在风险 查看全部回复
6466
厚积薄发
必须得有发票,可以和那个公司沟通一下,你们给他们一些税点也可以 查看全部回复
2930
购置税计入固定资产 查看全部回复
2615
与生产经营活动有关的器具、工具、家具等 查看全部回复
14161
正常只做销项的会计分录就行 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2043
进项税大于销项税不缴增值税 查看全部回复
3983
买卖合同 价款的万分之三 查看全部回复
2239
可以去税务局申请代开发票,税率2% 查看全部回复
3882
固定资产,借固定资产,dai银行存款,如果取得专票,公司一般纳税人的话 借固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额)dai银行存款 查看全部回复
4180
如果已经折旧期限满了就不需要折旧了, 查看全部回复
1793
这个质保费用会退吗? 查看全部回复
17571
新购买的车辆,购置税可以计入固定资产原值,车船税计入税金及附加,保险费按照用途计入管理费用,销售费用等 查看全部回复
2406
同学你好 一、如果不符合资本化,可以直接费用化。 二、如果资本化,应在8月开始计提折旧。 查看全部回复
2709
同学你好 我们按购买的股权投资入账。 对方的固定资产在对方的账上,不能入到我们的账上。 查看全部回复
3211
可以的,这种情况还挺多的 查看全部回复
1904
进项税转出,借 相关成本费用 dai应交税费-应交增值税-进项税转出 查看全部回复
2322
设备暂估入账按照不含税金额入账 查看全部回复
2736
小规模出售固定资产申报 出售金额未到起征点,开的普票么,可以免税,金额未达到起征点时 查看全部回复
4760
放在未交增值税科目 查看全部回复
4185
接收方,借:固定资产 dai:营业外收入 查看全部回复
2186
因为红冲后销项就少了,法人就能少交税了 查看全部回复
2963
“存货”=“原材料”+“库存商品”+“委托加工物资”+“周转材料”+“材料采购”+“在途物资”+“发出商品”+“材料成本差异”(借方为加,dai方为减)-“存货跌价准备”。 查看全部回复
6300
同学你好,企业收到对方开出的红字发票时: ?借:原材料(或库存商品等科目)(红字) ?应交税费——应交增值税(进项税额转出) ?dai:应付账款——公司名称(红字) 查看全部回复
3690
健身器材的用途是什么,是用于公司员工健身么,是的话,属于公司福利,不能抵扣增值税。 查看全部回复
3504
同学你好 1、检查一下原值对不? 2、检查一下累计折旧是不是超期计提折旧 查看全部回复
2452
固定资产不可能为负数,如果出现负数说明记账错误 查看全部回复
2630
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1989
wam
借:管理费用等 之前不含税金额的科目 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
2506
2022年账上计提的折旧1500*2/10=300 税法上折旧=1500/10=150 税法上纳税调增后应纳税所得额=3000+300-150+50=3200,2022年应交企业所得税=3200*25%=800万 借所得税费用800万 dai应交税费-应交企业所得税800万 查看全部回复
7836
你好,这种情况注销前就要做出处理 查看全部回复
4876
结转,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 10839.48 dai 应交税费-应交增值税进项10839.48,借应交税费-应交增值税销项7660.07 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 7660.07 查看全部回复
2312
1.先计算出企业的平均税负率 2.根据税负率计算出需要缴纳的增值税 3.已知销项,进项=销项-应交增值税 查看全部回复
3215
要看你们是不是纯贸易企业 查看全部回复
6867
同学你好,开办费一般指的是企业筹建期间发生的一些费用,11.19号新公司已经正式开业了,所以这笔费用建议直接入管理费用,而不是开办费 查看全部回复
2255
如果使用年限在1年以上的通常做固定资产科目核算 查看全部回复
2013
按照净值处理,按照商议价格记到股权价格里 查看全部回复
2245
不用作废,用电子普票的同时也可以用电子专票 查看全部回复
3509
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