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安叔老师
核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
3404
杨老师
都可以,发票复印放在后面比较方便。不想复印把发票的票号写在摘要上(注明转出的是哪张发票) 查看全部回复
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可以呀 查看全部回复
2060
wam
计入固定资产原值,后期计提折旧逐步结转 查看全部回复
2216
许老师
企业会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1713
可以的 查看全部回复
2128
需要的,你们这个属于买卖合同,没有签订合同也需要缴纳印花税 查看全部回复
2035
比如你们购进的用于医疗服务的产品、办公发生的水电费等 查看全部回复
2214
颜老师
我能先问下,为什么全年的销项大于进项,但是还有留底的 查看全部回复
1657
甘老师
561那个我看凭证没有错呢 查看全部回复
1307
patience
以前的家具电器是报废了还是处置了 查看全部回复
2177
清岚
购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣:纳税人取得增值税专用发票的,按专用发票上注明的增值税额确定进项税额;取得增值税电子普通发票的,按发票上注明的税额确定进项税额,电子普通发票上注明的购买方“名称”“纳税人识别号”等信息,应当与实际抵扣税款的纳税人一致,否则不予抵扣 查看全部回复
2592
车一般是计入固定资产 查看全部回复
3240
在看 查看全部回复
2772
借:长期待摊费用 借:固定资产(负数) 查看全部回复
1842
云峰老师
本准则所称固定资产,是指政府会计主体为满 足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的,使用年限超 过 1 年(不含 1 年)、单位价值在规定标准以上,并在使用 过程中基本保持原有物质形态的资产,一般包括房屋及构筑 物、专用设备、通用设备等。 单位价值虽未达到规定标准,但是使用年限超过 1 年(不 含 1 年)的大批同类物资,如图书、家具、用具、装具等, 应当确认为固定资产 查看全部回复
5082
正在看 查看全部回复
2264
王苗苗老师
可以直接调整科目,借 固定资产 dai 累计折旧,然后备注清楚 查看全部回复
2072
你看到的资产负债表的数据是净值,增长率要用原值数据 查看全部回复
1976
固定资产增长率 =(期末固定资产总值—期初固定资产总值)/期初固定资产总值×100% 查看全部回复
2933
刚买的固定资产,放到商品了是什么意思 查看全部回复
1816
看物品,原则上使用一年期以上的就要作为固定资产 查看全部回复
1745
用于招待的产品进项税额 不得抵扣,做招待费处理 查看全部回复
4282
这个原值少的原因是什么呢 查看全部回复
2308
1.确实无法收回的应收账款转到营业外支出 2.无偿赠送给其他企业资产,税务方面需要视同销售处理缴纳相关的税费 3.长期待摊费用可以一次性列为管理费用 查看全部回复
1520
可以调账 查看全部回复
1674
小妮老师
正常情况下要么相等,要么大于收到的水费 查看全部回复
2507
是的 免销项,退进项 查看全部回复
1710
厚积薄发
可以把问题描述的更详细点吗? 查看全部回复
3150
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
1447
把原来固定资产的凭证做一个一样的红字冲销凭证,然后重新做费用凭证 查看全部回复
1966
资产处置损益 查看全部回复
2697
是说申报3月的增值税么 查看全部回复
1949
只要是与经营相关的都可以正常入帐作为成本或费用票 查看全部回复
2463
金额大吗? 查看全部回复
2254
直接做含税的 借:管理费用等 dai:银行存款等 查看全部回复
2166
倒推 查看全部回复
2411
1.先查一下行业平均增值税税负率; 2.根据行业税负率定好公司税负率; 3.根据税负率和销项税倒推需要勾选的进项税,具体推算如下 税负率=实际需要缴纳增值税/销售收入 =(销项-进项-其他)/销售收入 其他都是已知,公式换算求出进项就行 查看全部回复
2838
一次性租出,相当于售卖固定资产,借银行存款 dai固定资产 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3735
要么在这个月联系对方开具发票,要么先交税,下个月的进项可以留着抵扣后期的销项或者申请退税 查看全部回复
2693
固定资产是什么时候达到预定可使用状态的 查看全部回复
2576
账上继续在固定资产核算,没有处置,还是需要在固定资产模块录入的 查看全部回复
2042
对 查看全部回复
3008
写分录吗? 查看全部回复
2412
李伟老师
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3370
实际总的开票金额是多少 查看全部回复
1899
考核款具体指什么 查看全部回复
2535
可以把原分录冲减掉,然后重新结转 查看全部回复
2396
正常办公用可以抵扣 查看全部回复
2244
这个可以不用附凭证附件 查看全部回复
1980
孙老师
企业外购固定资产的成本,包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 查看全部回复
1960
经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出,应该记入“长期待摊费用-设备改良支出”科目 查看全部回复
2926
税务师晓雨
属于多开的,你们也没有抵扣,直接让他们自己开具红冲发票就好了 查看全部回复
2903
确认销售收入,小规模纳税人不管开的是普票还是专票,都要按不含税金额确认主营业务收入,是吗?是的 查看全部回复
3832
公司主要是商贸企业么 查看全部回复
4281
增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出 查看全部回复
2820
固定资产是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的、使用时间超过12个月的,价值达到一定标准的非货币性资产 固定资产同时满足下列条件的才能予以确认: 1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业 2.该固定资产的成本能够可靠地计量 查看全部回复
7887
没明白什么意思 查看全部回复
1638
过了几个月又将这笔留抵税款项退回给税局了,是什么意思 查看全部回复
2434
还能正常使用? 查看全部回复
2155
需要 查看全部回复
2696
服务器也算固定资产 查看全部回复
2321
筹建期间发生的费用直接计入管理费用-开办费即可 查看全部回复
2608
你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
2646
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3498
投资性房地产后续计量由成本模式变更为公允价值模式,这属于会计政策变更,公允价值和账面价值的差额调整的是期初留存收益,这是追溯调整,相当于一开始就用公允价值模式计量来进行追溯调整。 查看全部回复
2762
我们四方合作投资一个实训基地培训项目,我们投入固定资产,借:固定资产 dai:实收资本 查看全部回复
2951
是商贸企业么 查看全部回复
2583
andy老师
税法上规定需要输入人员 查看全部回复
2007
验收单上面的金额是按权责发生制核算,不包括可抵扣的增值税。银行回单是收付实现制的金额 查看全部回复
2846
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
4221
一般使用年限超过一年的资产通常计入固定资产核算 查看全部回复
3607
一次性扣除是税法上规定的,账务上还要按照会计准则每月折旧 查看全部回复
1919
可以 查看全部回复
1756
填写的地方是对的 查看全部回复
2334
燕子老师
你好,固定资产可选用的折旧方法包括年限平均法、工作量法、双倍余额递减法和年数总和法等,企业应当根据与固定资产有关的经济利益的预期实现方式,合理选择固定资产折旧方法。 查看全部回复
2076
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2458
本年有折旧,原值不减,本年提的折旧继续填 查看全部回复
1973
这楼不是你们的,你们为啥要申报房产税 查看全部回复
5518
第 25 栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:“本 月数”按上一税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴 为负数)”“本月数”填写。“本年累计”按上年度最后一个 税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本 年累计”填写。 查看全部回复
3579
3910
收到发票 了么 查看全部回复
1558
有关系 查看全部回复
2306
什么意思,要处理库存么 查看全部回复
3096
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
3007
水泥、砂石等 查看全部回复
2476
小规模取得发票是全额入账,不用价税分离 查看全部回复
1957
固定资产 查看全部回复
1909
管理费用 查看全部回复
3158
你的意思原值会计估计错误,之前的折旧金额也不对,是么。实务上,之前已计提的折旧额可以不用更正,但是可能会造成税会差异,汇算清缴时要纳税调整。 查看全部回复
2628
就按照发票正常入账 查看全部回复
2224
2111
实际只开电费的销进项,你们进项要是计入费用,成本里面可以没有数据 查看全部回复
2269
税负率=应纳的增值税/营业收入 查看全部回复
2570
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2328
是的 查看全部回复
1741
小规模纳税人月度销售额不超过10万,季度不超过30万免税 查看全部回复
2248
娜娜老师
可以直接冲减管理费用哦 查看全部回复
5329
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1946
2033
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