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哈哈老师
附加税也是12% 查看全部回复
5204
Amy老师
没有开发票,增值税可以零申报,但是财务报表要报的 查看全部回复
3850
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3783
王苗苗老师
这个要看税局是怎么给你们核定的,如果是按照定率,按照收入的百分比计算的,你们核定的是10%的话,那么经营所得=不含税收入*10% 查看全部回复
3479
如果直接让你调整到第三季度的话,那么你直接把账补到3季度,红冲3季度的成本。 查看全部回复
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你们是销售吗?还是别的什么 查看全部回复
4593
Annina老师
根据业务做 查看全部回复
3049
错了就更正, 没有什么影响 查看全部回复
4381
李伟老师
如果你要确认无票收入,那么和开票收入的分录是一样的 查看全部回复
4205
无票收入也是需要申报的 查看全部回复
3980
如果是免征增值税,借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入或者其他收益 查看全部回复
3117
有的 查看全部回复
5177
陈米老师
可以开票,本月申报截止日期26号,记得按时申报哟! 查看全部回复
4475
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
季报的话,利润表的本月数是填写7-9月的 查看全部回复
6260
潇洒老师
本季度累积数 查看全部回复
4056
甜甜老师
您好,确实有多缴所得税的话,比如多报收入导致的,可以联系税局先做下当时报表的修改,然后和税局沟通看是退还是抵减以后期间税款就可以 查看全部回复
3739
可以直接更正 查看全部回复
3215
venus老师
是正数借方的 查看全部回复
4477
小规模不能开九个点税率的发票 查看全部回复
3895
李钢老师
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
3806
需要缴纳增值税 附加税 个人所得税 企业所得税印花税 查看全部回复
3796
高老师
你好,计提时 借:税金及附加 dai:应交税费 缴纳时 借:应交税费 dai:银行存款 查看全部回复
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税务师晓雨
企业所得税申报表是填1-9月的累计收入 查看全部回复
3483
夏老师
开票季度超45万,就要全额交税 查看全部回复
3800
大宁老师
那你更正申报的报表,应补退税额哪里是不是负数或者说多于实际缴纳的金额? 查看全部回复
5543
andy老师
不太清楚你想做什么。会计记账是按照实际发生的成本费用去记账,你如果是虚开发票入账,那你自己看情况 查看全部回复
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你们开的是免税发票吗? 查看全部回复
4641
你说的这些都不缴 查看全部回复
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查账征收的企业,季度企业所得税取决于公司的利润,利润是根据公司的收入、成本、费用等计算的 查看全部回复
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小黑
需要的 查看全部回复
4541
填21行,本期预缴 查看全部回复
4497
对的同学 查看全部回复
4206
不 查看全部回复
3339
不包含 查看全部回复
5131
全部都要申报,如果季度收入不超过30万,免征教育费附加和地方教育费附加,申报的时候选择对应的政策实现免征 查看全部回复
4696
如果你开的是1%的专票的话,还需要填写减免明细表 查看全部回复
3425
增值税免税的,需要缴纳附加税吗? 一、在中华人民共和国境内缴纳增值税、消费税的单位和个人,为城市维护建设税的纳税人,应当依照本法规定缴纳城市维护建设税。 城市维护建设税以纳税人依法实际缴纳的增值税、消费税税额(以下简称两税税额)为计税依据。 二、小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 三、2020年1月1日至2021年3月31日期间,纳税人适用《财政部 税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第8号)有关规定享受免征增值税优惠的收入,即提供公共交通运输服务、生活服务,以及为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入和运输疫情防控重点保障物资取得的收入,在免征增值税的基础上,相应免征城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。 查看全部回复
6240
不用的,同学 查看全部回复
3006
季度收入不超过45万,开1%专票的话,把专票部分填2行,然后再填写减免明细表。普票填10行 查看全部回复
4065
季度不超过45万,开普票免征增值税,专票部分需要缴纳增值税 查看全部回复
3832
现金流量表不一定是季度表,你可每月都做张现金流量表,如你是一个季度做一次话,第一季度里面所填写内容应该是1-3月累计数,到第二季度应该是1-6月累计数,到第三季度是1-9月累计数,到第四季度是1-12月累计数. 查看全部回复
6389
借:管理费用——房租 dai:银行存款 查看全部回复
3003
下面是征收消费税的项目:一、烟 1.卷烟 (1)甲类卷烟 (2)乙类卷烟 2.雪茄烟 3.烟丝 二、酒 1.白酒 2.黄酒 3.啤酒 4.其他酒 三、小汽车 1.乘用车 2.中轻型商用客车 3.超豪华小汽车 (零售环节) 四、成品油 汽油、柴油、石脑油、溶剂油、润滑油、燃料油、航空煤油 五、电池 六、涂料 七、高档化妆品 八、贵重首饰及珠宝玉石 1.金银首饰、铂金首饰和钻石及钻石饰品 2.其他贵重首饰和珠宝玉石 九、鞭炮、焰火 十、摩托车 十一、高尔夫球及球具 十二、高档手表 十三、游艇 十四、木质一次性筷子 十五、实木地板 查看全部回复
4897
如果你们公司成立以来没有任何业务,可以都填0. 查看全部回复
4037
对于符合免税条件的小规模纳税人,其实税务机关在代开增值税普通发票时,是不征收增值税的,但在当期总销售额超过免税标准后,将全额征收税款,2021年延用税率1%. 小规模代开专票时,2021年延用税率1%,即按1%征收增值税。 小规模纳税人应纳增值税计算公式:应纳税额=含税销售额÷(1+1%)×1% 附加税按政策征收。 查看全部回复
4839
需要自己新增税源 查看全部回复
7489
直接按照不含税金额加到第一行的数据里面 查看全部回复
3432
如果你们没有超核定金额,有的是系统自己申报的,如果系统没有报,那么需要你们自己申报 查看全部回复
3168
借“财务费用 dai”应计利息 查看全部回复
6566
涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
6243
发票如果符合规定,可以 查看全部回复
5083
你参考这个自己填一下 查看全部回复
4785
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
5841
一般是相等的 查看全部回复
4756
加上75%的数,刚出的政策 查看全部回复
4797
是的同学,你们报经营所得申报是这样的 查看全部回复
4385
可以 查看全部回复
4076
分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
4643
查账征收的话主要影响的是个人所得税(经营所得)经营所得=收入-成本费用-扣除,所以你要把相关的业务都记账,算出来利润,然后才能准确计算个税 查看全部回复
5120
7一9月 查看全部回复
4093
10月份发放9月份工资,10月银行扣款,就做到10月份账上发放工资的分录里就好。 查看全部回复
3567
具体是什么业务,账做错了就调账 查看全部回复
2634
申报增值税只填写增值税申报表 查看全部回复
4300
我也提醒你一句,不要乱选,那是你享受税收优惠政策的时候需要选的 查看全部回复
2783
看你应交增值税是多少 查看全部回复
2973
这部分收入如果报过税了,你可以在本期把他写成负数进行申报 查看全部回复
2781
可以更正申报 查看全部回复
3720
你好,根据你的利润表来填写申报表 查看全部回复
3904
你是不是搞错了?个体户也可以是小规模纳税人,本来就是一个主体,不用分开 查看全部回复
7051
可以的同学 查看全部回复
3278
不需要会计处理 查看全部回复
3486
这个从电子税务局可以看到公司是一般还是小规模 查看全部回复
3935
这个就是税局系统设置问题了,一般需要到大厅去申报, 具体的你可以打主管税局电话确认一下 查看全部回复
6712
如果你们是按次征收的,不需要申报了 查看全部回复
3927
没有开票有其他费用支出的也需要做账 查看全部回复
3995
悠悠老师
进入电子税务局。找到申报的申报表,按实际数据填写申报表,即可。有些个人经营所得同在电子税务局申报。有些先要下载(如申报工资个税一样)。 查看全部回复
5214
正规的是需要把本年的账都补上,然后根据利润表生成的数据去申报。 查看全部回复
5735
在电子税务局。先申请核定票种。确定后申请数量。 查看全部回复
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企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
4552
借:银行存款 3万 dai 预收账款+应交税费-应交增值税-销项 合计 3万 9月确认收入,借:预收账款 dai:主营业务收入 分摊一下确认多少收入 查看全部回复
3533
减半的那个吗? 查看全部回复
4752
增值税申报表吗? 查看全部回复
4141
如果业务是真实,那是沒问题。反之,则是虚开。 查看全部回复
6221
工会经费是按照工资总额*2%计算的,企业所得税是按照应纳税所得额*税率计算的,具体你们自己协商 查看全部回复
5416
如果是增值税的话,需要看你核定的是按季度还是按月 查看全部回复
3870
你可以根据实际发生的成本先做暂估的 查看全部回复
7315
房屋租赁选项财产租赁 查看全部回复
3698
对的同学按照你们应纳税所得额计算 查看全部回复
4246
可以转到营业外收入中 查看全部回复
3815
增值税、城建税、附加税、所得税、个税、印花税以及税局核定的其他税种 查看全部回复
3615
你好,不可以乱填。先做帐,根据利润表数据填写申报表 查看全部回复
5119
财产租赁按照合同金额的千分之1缴纳 查看全部回复
5054
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
4560
你好,先做帐,有财务软件的话,利润表都是做完账后自动生成的,然后根据利润表上的数据填写企业所得税申报表就可以 查看全部回复
5429
把利润表上1-9月的累计收入、累计成本、累计利润分别填到123行 查看全部回复
3430
印花税分为查账征收和核定征收,计算方式不一样:查账征收请参考下面的项目,按照对应的税率计算,同时考虑优惠政策 查看全部回复
4377
支付预付款 借:预付账款 5000 dai:银行存款 5000 确认成本(不太清楚你认为的成本是什么情况)借:主营业务成本 8700 dai:预付账款 5000 银行存款 3700 查看全部回复
5675
同学现在是预缴,所得税,根据你们截止到这个季度的累计利润来预缴 查看全部回复
3659
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