企业所得税,计提,申报,季度,调整,所得税

去年的企业所得税计提错误，少计提了3600，一月申报的时候是按正确申报的，报完忘记修改计提的金额了，金额不大的话，可以把这3600直接记在今年4季度里，不做调整吗？但是会和4季度所得税申报金额不一致会出问题吗？#物业#

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这个季度我们公司交所得税的时候多计提了0.01，所以利润表偏差了0.01 但是我们企业所得税的表里面是正确的没有少这个0.01 这样申报上去会有问题么#服务业#

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老师，我有个问题想请教您一下。我们是一个小企业，我现在想重新整理下往年的账和报表，重新申报一下企业所得税。我们19 20年都是亏损的，我在整理21年的时候，我们有了收入，但是21年在每个季度申报企业所得税的时候没有缴纳，就是报的这个报表不对。因为我重新做了一下21年的账，我在季度的时候也计提了所得税，这就导致我们年底需要缴纳企业所得税，但是我们以前年度有亏损呀，我这个企业所得税就不用交了，可以弥补以前年度亏损是不？ 但是我21年的资产负债表里面有一拦应交税费，就是我当时计提的所得税，这种情况我应该怎么处理#服务业#

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研发费用加计扣除， 第三季度申报企业所得税的时候，归集的三季度研发费用金额，错了，多归集了几千。 现在才发现，现在这个研发费用账上能直接调整吗？ 第三季度预缴的所得税金额也就不对了，需要去税局改吗？#中级#

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企业是季度申报企业所得税的，那我3月底是要计提所得税么？怎么计提#工业制造#

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老师，季度计提的所得税费用跟季度申报企业所得税预交的所得税金额对不上，是怎么回事呢？#商业#

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老师您好！我刚接手一家新公司，前面季度500万以下固定资产账面都一次计提折旧，报税时也未填固定资产加速折旧表，我现在需要调整账面折旧重新计提吗？如果调整对前面已申报所得税和财务报表有什么影响？#工业制造#

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小微企业，小规模，月底企业所得税怎么计算，账上应该按月计提季度申报，还是季度一次性计提季度申报？计算公式和分录怎么写？年底应该怎么计提，怎么计算？有什么注意事项？#商业#

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企业按季度计提所得税，今年审计了1-4月，企业账上只按季度计提了1-3月的所得税，从审计角度四月是否需要调整计提所得税#建筑工程#

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企业按季度计提所得税，今年审计了1-4月，企业账上只按季度计提了1-3月的所得税，那四月是否需要调整计提所得税#建筑工程#

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第二季度利润表因为有汇算清缴退所得税所以所得税费用是负数 但是本身第二季度利润总额是负数不用交税 那申报第二季度企业所得税的时候 这个负数的所得税费用填在哪#出纳#

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23年每个季度都是亏损的，没有交过企业所得税。但是12月份的计提了递延所得税资产，利润表所得税费费用借方有余额，不需要补企业所得税吗？#工业制造#

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9月忘记计提工资啦，年报申报时才发现，在12月给他补计提啦，年报已申报，也办理啦退税，突然反应过来第四季度的企业所得税申报表和财务报表数据跟年报的不上，现在想更改，可是系统显示年报已经申报啦，不可以更改，这个影响大吗，会影响他退税，或者被查吗#房地产#

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老师就是我在整理23年度账目的时候，发现有一些收入，我把增值税给算进去，后面发现他是农产品，不需要算增值税的，我要现在怎么个调整法呢？就是23年最后一个季度的增值税和企业所得税已经申报了#农业#

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总分机构，我刚刚申请了汇总纳税，且分支机构不就地分摊，那么这样的话，是不是： 1、分支机构所得税就不用申报了？我点进去显示不具备申报资格。 2、总机构，我把两个公司的数据直接加在一起，正常填写“居民企业所得税季度申报表”就可以？还是要总分公司的分别填写？具体要填写哪几张表格？#房地产#

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老师你好 我9月份被税局查 补交了一万所得税 当时调整的无票收入 利润调高了18万 这个季度又要报了 利润总额太高了 还要交企业所得税 怎么往下调调啊老师#建筑工程#

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11月份发现上季度有一笔成本未结转，是在11月份补做一笔分录还是修改上季度报表，如果修改上季度报表，本季度申报所得税时怎么调整？#出纳#

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11月份发现上季度有一笔成本未结转，是在11月份补做一笔分录还是修改上季度报表，如果修改上季度报表，本季度申报所得税时怎么调整？#出纳#

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你好，想问下总分支机构企业所得税汇总备案，分支机构今年2月份成立不享受小微企业减免，总机构享受，之前总分支机构都是各自申报缴纳，9月税务那边喊进行备案然后汇总缴纳，我是总公司然后是直接进行更正第二季度所得税申报表吗？怎么进行总分机构的数据申报呢 #出纳#

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老师您好，我现在报税务年报遇到一个问题：小规模纳税人企业，去年预提过成本154000元，但年底忘记冲回，第四季度已交过一些所得税，现在能补上成本发票共计14万元，不知道在年报和账套里要怎么调整申报补税？#商业#

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